Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise») et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) (ci – après dénommées « Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) », « la société» ou « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Objectifs et principes de l’évaluation du contrôle interne
1. Objectifs
Mettre en place et perfectionner une organisation interne conforme aux exigences de la gestion moderne, former un mécanisme scientifique de prise de décisions, un mécanisme d’exécution et un mécanisme de supervision, afin d’assurer la réalisation des objectifs de gestion de l’entreprise;
Mettre en place un système efficace de contrôle des risques, renforcer la gestion des risques et assurer le bon fonctionnement de toutes les activités commerciales de l’entreprise;
Prévenir ou réduire les risques, combler les lacunes, éliminer les dangers cachés, prévenir et corriger en temps opportun toutes sortes d’erreurs et de fraudes, et protéger la sécurité et l’intégrité des biens de l’entreprise;
Normaliser le comportement comptable de l’entreprise, assurer l’authenticité et l’exhaustivité des données comptables et améliorer la qualité de l’information comptable;
Veiller à la mise en œuvre des lois, règlements et règles nationaux pertinents ainsi que du système de contrôle interne de la société.
1. Principes
Le contrôle interne est conforme aux lois et règlements pertinents de l’État et aux normes de base du Ministère des finances en matière de contrôle interne des entreprises, ainsi qu’à la situation réelle de l’entreprise;
Le contrôle interne couvre toutes les activités économiques, tous les départements et tous les postes au sein de l’unit é et est mis en œuvre dans tous les liens tels que la prise de décisions, la mise en œuvre, la supervision et la rétroaction en fonction des points de contrôle clés dans le processus de traitement des affaires;
Le contrôle interne lie tout le personnel de l’entreprise impliqué dans le travail comptable, et aucun ministère ou individu n’a le pouvoir d’outrepasser le contrôle interne;
Le contrôle interne garantit la mise en place rationnelle et la Division du travail de l’organisation interne, des postes et de leurs responsabilités et pouvoirs au sein de l’unit é, insiste sur la séparation des postes incompatibles les uns des autres et veille à ce que les responsabilités et les pouvoirs des différents postes de l’Organisation soient clairs, restreints et supervisés les uns par les autres;
Le contrôle interne suit le principe du rapport coût – efficacité et obtient le meilleur effet de contrôle avec un coût de contrôle raisonnable.
Le système de contrôle interne est constamment révisé et amélioré en fonction de l’évolution de l’environnement extérieur, de l’ajustement des fonctions opérationnelles de l’unit é et de l’amélioration des exigences de gestion.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales activités et questions à inclure dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque conformément au principe de l’orientation vers les risques. La portée de l’évaluation comprend l’entreprise et ses filiales. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans l’évaluation comprennent l’environnement interne, la gestion des objectifs et le contrôle des risques, l’information et la communication, la supervision interne et les principales activités de contrôle des activités.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
1. Environnement interne
L’environnement de contrôle de l’entreprise reflète l’attitude, la compréhension et l’action de la direction et du Conseil d’administration à l’égard du contrôle interne et de son importance. Il s’agit d’un environnement dans lequel les politiques, l’efficacité organisationnelle et divers facteurs interagissent pour renforcer ou affaiblir. La qualité de l’environnement de contrôle détermine directement si d’autres contrôles peuvent être mis en oeuvre et l’effet de la mise en oeuvre. Conformément à l’idée de base d’un fonctionnement normalisé, l’entreprise crée activement un bon environnement de contrôle, principalement sous les aspects suivants:
1.1 statuts du Gouvernement d’entreprise
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a formulé les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, le système de travail des administrateurs indépendants, Le règlement intérieur du Comité de rémunération et d’évaluation du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Comité d’examen du Conseil d’administration et le règlement intérieur du Comité de nomination du Conseil d’administration. Le règlement intérieur du Comité de stratégie du Conseil d’administration, les règles de travail du Directeur général, les règles de travail du Secrétaire du Conseil d’administration, le système d’audit interne, le système de gestion des opérations entre apparentés, le système de gestion des garanties extérieures, le système de gestion des investissements extérieurs, le système de gestion des filiales contrôlantes et le système de rapport interne sur les informations importantes, etc., définissent une série de règles et de règlements, qui précisent les processus de prise de décisions, d’exécution, La supervision et d’autres aspects de la responsabilité et de l’autorité forment une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les comités spéciaux relevant du Conseil d’administration de la société exercent leurs fonctions, exercent leurs droits, votent ou expriment leurs opinions conformément aux procédures de travail pertinentes.
L’entreprise a formulé une série de systèmes de gestion interne, tels que le système de gestion des ressources humaines, le système de gestion financière, le système de gestion de la recherche et du développement technologiques, le système de gestion administrative, le système de gestion des contrats, le système de gestion de la qualité, le système de gestion des ventes et des r éceptions, le système de gestion des projets d’ingénierie, le système de gestion des achats et des paiements, le système de gestion de la Sous – traitance et le système de gestion comptable. Il couvre l’ensemble du processus de production et d’exploitation, y compris la gestion financière, la gestion des laboratoires, l’achat de services, la vente de produits, l’investissement à l’étranger, la gestion administrative, etc., afin de s’assurer que tous les travaux sont conformes aux règles et forment un système de gestion normalisé.
1.2 Structure de gouvernance d’entreprise
La société établit et améliore les organes de gouvernance, les règles de procédure et les procédures de prise de décisions, tels que l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance, en stricte conformité avec les exigences du droit des sociétés et d’autres lois et règlements, et s’acquitte de toutes Les responsabilités stipulées dans le droit des sociétés et les statuts. Les principales décisions prises conformément aux statuts, telles que l’approbation des politiques d’exploitation et des plans d’investissement de la société et la modification des statuts, sont examinées et approuvées par l’Assemblée générale des actionnaires. Les questions relatives aux grands projets d’investissement, à l’acquisition et à la fusion, à l’acquisition d’actifs importants et à la garantie étrangère importante sont également soumises à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen et approbation. Le Conseil d’administration est chargé d’appliquer les décisions prises par l’Assemblée générale des actionnaires et de rendre compte de ses travaux à l’Assemblée générale des actionnaires. Le Président du Conseil d’administration est le représentant légal de la société. Lorsque le Conseil d’administration n’est pas en session, le Conseil d’administration autorise le Président à exercer une partie des pouvoirs du Conseil d’administration. Le Conseil des autorités de surveillance, en tant qu’organe de surveillance de la société, est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et en rend compte. Il est principalement chargé de surveiller si les administrateurs et les cadres supérieurs enfreignent les lois et règlements et portent atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires dans l’exercice de leurs Fonctions et d’inspecter la situation financière de la société.
La société établit le système de responsabilité du Directeur général sous la direction du Conseil d’administration. Conformément aux statuts, les cadres supérieurs de la société (y compris le Directeur général, le Directeur général adjoint, le Directeur financier et le Secrétaire du Conseil d’administration) sont nommés et licenciés par le Conseil d’administration. Le Directeur général est la personne responsable de la direction de la société. Le Conseil d’administration autorise le Directeur général à prendre des décisions dans une certaine limite en ce qui concerne les grandes entreprises, les prêts de fonds importants, les paiements en espèces, la signature de contrats de projet, etc. Le Directeur général adjoint et les autres cadres supérieurs sont responsables de la gestion des travaux sous la direction du Directeur général.
1.3 organisation
La structure organisationnelle de base de la société est la suivante: la société a mis en place un système indépendant de vente, d’essai, de certification, de recherche et de développement conformément au droit des sociétés et aux statuts, ainsi qu’à ses propres caractéristiques d’exploitation, a mis en place un environnement indépendant d’essai et de certification, a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise normalisée et une structure organisationnelle d’exploitation, et a réalisé un fonctionnement normalisé afin de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de la société et des autres actionnaires contre les violations.
La plus haute autorité de la société est l’Assemblée générale des actionnaires, composée de tous les actionnaires. L’Assemblée générale des actionnaires est dotée d’un Conseil d’administration qui est responsable de l’Assemblée générale des actionnaires. La société a un Directeur général qui travaille sous l’autorité du Conseil d’administration et qui est responsable devant le Conseil d’administration. Exercer ses pouvoirs conformément au droit des sociétés et aux statuts. Le Directeur général de l’entreprise dispose d’un centre de marketing, d’un centre technique, d’un centre de gestion et d’autres départements fonctionnels.
Les filiales de la société sont énumérées dans le tableau suivant:
Nom de la filiale type de filiale proportion (%) No.
1. Filiale à part entière de Ningbo information Testing Technology Co., Ltd. 100
2. Filiale à part entière de Dongguan xintesting Technology Co., Ltd. 100
3 Suzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Service Co., Ltd. Filiale à part entière 100
4 Huazhong Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Service (Hubei) Co., Ltd. Filiale à part entière 100
5. Wuhan Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Service Co., Ltd., filiale à part entière 100
6 Guangzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Service Co., Ltd. Filiale à part entière 100
7 filiale à part entière de Xiamen information Testing Technology Co., Ltd. 100
8 Shenzhen Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Service Co., Ltd. Filiale à part entière 100
9 Changzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. Holding Subsidiary 51
10 Liuzhou Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. Holding Subsidiary 51
11 Shanghai sinosurveillance Testing Technology Co., Ltd. Holding Subsidiary 51
12 Shenzhen sansi longheng Technology Co., Ltd. Holding Subsidiary 51
13 Chongqing Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Technical Services Co., Ltd. Holding Subsidiary 51
14 Guangdong Knoll Testing Technology Co., Ltd. Holding Subsidiary 51
15 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Nanshan Branch Company
Division 16 Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938)
Division
17 Songshan Lake Branch Branch of Dongguan information Testing Technology Co., Ltd.
1.4 système comptable
La société a mis en place un organisme comptable indépendant. En ce qui concerne la gestion financière et la comptabilité, des postes et des responsabilités raisonnables ont été établis, et le personnel correspondant a été affecté pour assurer le bon déroulement des travaux financiers. La Division du travail du personnel de l’organisation comptable est claire, le système de responsabilité des postes est mis en œuvre, chaque poste peut jouer un rôle de retenue mutuelle, les fonctions d’approbation, d’exécution et d’enregistrement sont séparées.
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit comptable, des nouvelles normes comptables pour les entreprises et de leurs lignes directrices d’application, la société a formulé un système comptable et un système de gestion financière adaptés à la société, et a clairement formulé des procédures pour le traitement des pièces comptables, des livres de comptes et des rapports comptables. Les systèmes financiers et comptables actuellement élaborés et mis en œuvre par la société comprennent: les responsabilités du Département financier, les règles de mise en œuvre du système comptable, le système de gestion des immobilisations, Mesures de gestion des fonds monétaires, etc. Un système de gestion financière parfait a été mis en place pour normaliser la comptabilité de l’entreprise, renforcer la supervision comptable, garantir l’exactitude des données financières et comptables, prévenir les erreurs, la fraude et combler les lacunes.
1.5 valeurs de l’entreprise
L’intégrité et les valeurs morales sont des éléments importants de l’environnement de contrôle, qui ont une incidence sur la conception et le fonctionnement des processus opérationnels importants de l’entreprise. L’entreprise a toujours attaché de l’importance à la création et au maintien de cet aspect, a mis en place une série de normes internes, telles que le Manuel du personnel, et les a mises en œuvre efficacement par des canaux multiples et dans toutes les directions grâce à un système strict de récompenses et de sanctions et à la pratique personnelle des cadres supérieurs.
1.6 gestion des ressources humaines
L’entreprise adhère au principe de l’emploi selon lequel « les gens font de leur mieux pour grandir ensemble », promeut l’esprit de travail de « l’innovation, le pragmatisme, le cœur et l’entreprise », développe l’atmosphère culturelle de « la moralité et le talent sont cultivés simultanément et travaillent ensemble ». La direction de L’entreprise attache une grande importance à la définition du niveau de capacité d’emploi requis pour un poste de travail particulier, ainsi qu’aux exigences en matière de connaissances et de capacités nécessaires pour atteindre ce niveau. En 2021, l’entreprise a créé le Emtek (Shenzhen) Co.Ltd(300938) Grâce à l’apprentissage de la carte par Enterprise Cloud, les conditions sont créées pour améliorer les capacités professionnelles de tout le personnel. La formation continue, l’éducation et le partage d’expériences permettent aux employés d’être qualifiés pour leur poste actuel.
1.7 degré de participation des responsables de la gouvernance
Les responsabilités du niveau de gouvernance d’entreprise ont été clairement définies dans les statuts de la société. Par ses propres activités, le niveau de gouvernance supervise les conventions comptables de la société ainsi que les travaux et résultats d’audit interne et externe. Les responsabilités du niveau de gouvernance comprennent également la supervision de la rationalité et de l’efficacité de la conception des politiques et des procédures utilisées pour examiner l’efficacité du contrôle interne.
1.8 gestion
