Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include the parent company, Guangdong Jinghua Technology Co., Ltd., Jiangsu Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Material Technology Co., Ltd., Zhejiang Jingxin Special Paper Co., Ltd., Hong Kong Jinghua Investment Co., Ltd., Hong Kong Jinhua Holdings Co., Ltd., Kunshan Jinghua Xingye Electronic Materials Co., Ltd., Chengdu Jinghua Adhesive New Materials Co., Ltd., Suzhou Baili Hengyuan Adhesive Products Co., Ltd. Anhui Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Materials Technology Co., Ltd. Et Qingdao Jinghua Electronic Materials Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 100%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 99,98% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société, soit 3,98%. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Ressources humaines, stratégie de développement, supervision interne, évaluation des risques, transmission interne de l’information, ventes, achats, gestion des actifs, gestion de la production, gestion des immobilisations, rapports financiers, gestion des fonds, gestion des investissements et du financement, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Ventes et perception, achats et paiements, contrôle des coûts, gestion des actifs, gestion des investissements et des fonds, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au système d’exploitation des processus opérationnels. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe totale de l’actif montant ≥ 0,5% de l’actif total ≤ perte directe montant ＜ 1% de l’actif total montant de la perte ＜ 0,5% de l’actif total
1%
Valeur absolue du bénéfice total montant de la perte directe ≥ 0,5% de l’actif total consolidé ≤ montant de la perte directe ＜ 10% de la valeur absolue du bénéfice total consolidé montant de la perte ＜ 5% 1% de la valeur absolue du bénéfice total déclaré de l’actif
Notes: (1) Le niveau d’importance de la société mère et de la filiale est calculé sur la base des données des états financiers consolidés; Les défauts multiples affectant le même compte comptable ou les mêmes éléments d’information sont comptabilisés en fonction du niveau d’influence d’un seul élément.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs ① détecter les comportements frauduleux liés aux rapports financiers des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société; Apporter des corrections importantes aux rapports financiers publiés; L’environnement de contrôle est invalide; Les défauts majeurs n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable; L’expert – comptable agréé a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus d’exploitation; L’absence de contrôle institutionnel ou la défaillance systématique du système pour les activités importantes.
Lacunes importantes ① Le contrôle de la sélection des normes comptables et de l’application des conventions comptables n’est pas en place; Les procédures et contrôles de lutte contre la fraude ne sont pas en place; Le contrôle des opérations non conventionnelles n’est pas en place; Les contrôles liés au processus d’information financière à la fin de la période ne sont pas en place.
Défauts généraux autres défauts du contrôle interne en matière d’information financière, à l’exception des défauts importants susmentionnés
Note: aucune
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens montant de la perte directe ≥ 2 millions de RMB 1 million de RMB ≤ montant de la perte directe montant de la perte directe ＜ 1 million de RMB ＜ 2 millions de RMB
Notes: (1) Le montant de la perte directe de biens est assujetti au montant déterminé par l’audit externe, les ministères concernés et l’entité inspectée; Les défauts multiples affectant les éléments du collègue doivent être identifiés en fonction de leur niveau d’influence d’un seul défaut.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs ① les violations des lois et réglementations nationales ou des documents normatifs, les procédures de prise de décisions importantes ne sont pas scientifiques, l’absence de système peut entraîner une défaillance systématique et les défauts majeurs ou importants ne peuvent être corrigés; Des violations graves des lois et règlements nationaux se sont produites au cours de l’année en cours; Les informations négatives circulent dans l’ensemble du secteur d’activité (y compris dans la chaîne industrielle) ou sont suivies par les médias nationaux et les médias publics, ce qui nuit gravement à la réputation de l’entreprise et ne peut être éliminé; La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave.
Défauts importants ① Le processus de prise de décisions démocratique existe mais n’est pas parfait; Les procédures décisionnelles entraînent des erreurs générales; Violation des règles internes de l’entreprise entraînant des pertes; La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave; Des nouvelles négatives dans les médias se sont répandues dans certaines régions; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts; Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Défaut général ① l’efficacité du processus décisionnel n’est pas élevée; Violation des règles internes sans perte; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave; Les médias ont des nouvelles négatives, mais l’impact est faible; Le système ou le système opérationnel général présente des défauts; Les défauts généraux n’ont pas été corrigés; D’autres défauts existent.
Note aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Conformément à la norme susmentionnée pour l’identification des défauts de contrôle interne en matière d’information financière, la société n’a pas de défauts généraux de contrôle interne en matière d’information financière au cours de la période considérée. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de l’auto – évaluation, l’entreprise a constaté qu’elle avait encore des lacunes générales dans le contrôle interne des rapports non financiers.
Comprend:
Une partie de la feuille d’alimentation de production de l’atelier de fusion à chaud est préparée par la même personne que celle approuvée. Mesures d’amélioration: l’amélioration doit être effectuée conformément au processus d’exploitation du PGI, le créateur et l’examinateur doivent être strictement séparés et les auditeurs internes doivent procéder à une nouvelle inspection et à une supervision irrégulières.
Le 15 juin 2021, il a été constaté que Jiangsu Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Materials Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « Jiangsu jinghua») avait pollué l’échantillon d’eau de drainage total des eaux de pluie, en violation de l’article 10 de la loi sur la prévention et la lutte contre la pollution de l’eau de la République populaire de Chine. Mesures d’amélioration: Jiangsu Jinghua a terminé les travaux de rectification pertinents et a réussi l’inspection sur place du Bureau de l’environnement écologique de Suzhou.
Le 16 avril 2021, le personnel d’application de la loi du Bureau de l’environnement écologique de Suzhou a inspecté le site de Jiangsu Jinghua et a constaté qu’il y avait un entrepôt de déchets dangereux à Jiangsu Jinghua, mais qu’un grand nombre de fûts d’emballage de déchets n’avaient pas été entreposés, mais qu’ils avaient été stockés dans un site temporaire réservé à l’extérieur de la clôture du côté nord de l’usine. Le site a été construit avec une canopée télescopique mobile et les déchets dangereux n’ont pas été stockés conformément aux normes nationales de protection de l’environnement. Violation des dispositions de l’article 79 de la loi de la République populaire de Chine sur la prévention et le contrôle de la pollution de l’environnement par les déchets solides. Mesures d’amélioration: Jiangsu Jinghua a achevé le nettoyage des fûts d’emballage des déchets dans le parc de stockage temporaire et a réussi l’inspection sur place et la confirmation du Bureau de l’environnement écologique de Suzhou. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période considérée, les activités et les questions incluses dans le champ d’évaluation de la société ont fait l’objet d’un contrôle interne et ont été mises en œuvre efficacement. La divulgation de l’information et les rapports financiers sont véridiques et fiables, la sécurité des actifs, la légalité et la conformité des activités ont atteint l’objectif du contrôle interne de la société; 20 ans.
