China Communications Construction Company Limited(601800)
Rapport d’évaluation continue des risques de CCCC finance Co., Ltd.
Informations de base sur la société financière
CCCC finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « société financière») est une institution financière non bancaire créée en juillet 2013 avec l’approbation de la Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) . Le Code de l’institution de licence financière de la société est l0071h21100001 et le code unifié de crédit social de la licence d’entreprise est 91110 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1677369f.
La Société financière est financée et établie conjointement par China Communications Construction Group Co., Ltd. Et China Communications Construction Company Limited(601800) avec un capital social de 7 milliards de RMB, dont 5% sont détenus par China Communications Construction Group Co., Ltd., China Communications Construction Company Limited(601800) L’entreprise compte actuellement 2 275 clients et 62 employés. Le champ d’activité de la société financière comprend: (i) le traitement des conseillers financiers et financiers, des lettres d’assurance – crédit et des services de consultation et d’agence connexes pour les sociétés membres; Aider les unités membres à recevoir et à payer les fonds de transaction; (Ⅲ) l’agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Traiter les prêts confiés entre les unités membres; Accepter et escompter les factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Effectuer des emprunts interbancaires; La souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres; Les prises de participation dans des institutions financières; Investissements en valeurs mobilières (autres que les investissements en actions); Le crédit à la consommation, le crédit à l’acheteur et le crédit – bail pour les produits des unités membres; Agence d’assurance et d’affaires (le permis est prolongé jusqu’au 25 novembre 2022). À l’heure actuelle, à l’exception du point 11 (souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres), du point 12 (investissement de capitaux propres dans des institutions financières) et du point 14 (crédit à la consommation pour les produits d’unités membres, crédit à l’acheteur et crédit – bail), d’autres activités ont été menées.
Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
En 2021, la société financière a mené à bien la construction de la gestion de la conformité au contrôle interne, le mécanisme de contrôle interne a été continuellement amélioré, les mesures de contrôle des risques ont été efficaces et puissantes, toutes les activités ont été menées conformément à la loi, l’atmosphère de conformité a été forte, tous Les indicateurs de surveillance ont satisfait aux exigences de surveillance, il n’y a pas eu de circonstances punitives ou d’événements à risque.
Structure organisationnelle et fonctionnement
Conformément aux exigences de la structure moderne de gouvernance d’entreprise, la société financière établit l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société conformément au principe de « trois conseils distincts, trois pouvoirs distincts, une restriction efficace et un développement coordonné ». L’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société exercent le pouvoir de décision, le pouvoir de surveillance et le pouvoir de gestion conformément aux règles de procédure et aux systèmes de gestion pertinents, assument les obligations et les responsabilités correspondantes et forment la structure organisationnelle de la société dans laquelle le système de prise de décisions, le système d’exécution et le système de rétroaction en matière de surveillance sont équilibrés et équilibrés.
Le Conseil d’administration de la société financière est composé d’un Comité d’audit et d’un Comité de gestion des risques. Parmi eux, le Comité d’audit est chargé de superviser le système d’audit interne de la société et sa mise en œuvre, d’examiner le système de contrôle interne de la société, etc., et de procéder à l’examen préliminaire du contenu de la proposition de réunion du Conseil d’administration concernant les responsabilités du Comité, de promouvoir Le développement normalisé, stable et durable de la société et d’assurer le fonctionnement sûr et stable de la société; Le Comité de gestion des risques est chargé d’élaborer divers systèmes de gestion des risques, d’évaluer régulièrement l’état de la gestion des risques de l’entreprise, d’examiner les questions relatives aux risques majeurs, d’effectuer des recherches, de planifier et de formuler des recommandations sur des questions telles que la prise de décisions importantes en matière d’investissement, d’examiner à l’avance le contenu de la proposition de réunion du Conseil d’administration concernant les responsabilités du Comité, de prévenir les risques majeurs et de promouvoir la conformité.
La haute direction de la société financière comprend un Comité d’examen du crédit et un Comité de décision en matière d’investissement. Les principales responsabilités du Comité d’examen du crédit sont d’examiner et d’approuver soigneusement les activités de crédit et de promouvoir le développement durable, stable et efficace des activités de crédit conformément aux politiques, lois, règlements et exigences réglementaires pertinents de l’État, en combinaison avec les exigences du plan de développement stratégique de l’entreprise et de La gestion globale des risques, ainsi qu’avec les objectifs et les tâches des travaux annuels de crédit; Le Comité de décision en matière d’investissement est principalement chargé de la prise de décisions en matière d’investissement et des questions importantes.
Les membres des comités spéciaux susmentionnés sont composés des directeurs, des superviseurs, de la direction et des chefs des services fonctionnels concernés. La société a mis en place des postes de direction tels que le Directeur général et le Directeur général adjoint, et la réception comprend le Département des opérations de règlement, le Département des opérations de crédit et le Département du développement financier de la société; Le Bureau central comprend le Département de la planification et des finances, le Département de la gestion des risques et le Département des technologies de l’information; L’arrière – plan comprend le Bureau, le Département de l’audit, le Département du travail du parti et des masses, avec des pouvoirs et des responsabilités clairs.
Activités de contrôle
1. Gestion déléguée et contrôle interne
Conformément au droit des sociétés, aux statuts et à diverses règles de procédure, la société financière a formulé des mesures de gestion de l’autorisation et des lignes directrices sur l’autorité matérielle de l’Organisation, qui clarifient le système de gestion de l’autorisation sous la forme d’un système. La Société met en œuvre un système d’autorisation limitée étape par étape combinant l’autorisation directe et la délégation à la haute direction conformément aux mesures de gestion de l’autorisation, avec une relation de rapport claire. Sous l’autorité du Conseil d’administration, le Directeur général exerce l’autorité descendante et le Directeur général adjoint rend compte au Directeur général. Le Directeur général est responsable du fonctionnement quotidien et de la gestion de la société financière. Chaque directeur général adjoint responsable est responsable du département fonctionnel avant, moyen et arrière. Les directeurs de département de chaque département fonctionnel sont responsables devant le Directeur général adjoint ou le Directeur général responsable de l’exécution et de la présentation des opérations quotidiennes.
2. Contrôle des opérations de règlement
La Société financière exerce ses activités conformément aux règles et règlements des services compétents de l’État et de la Banque populaire de Chine, ainsi qu’aux mesures de gestion des activités de réception et de règlement des paiements, aux mesures de gestion des comptes de règlement du RMB et à d’autres mesures de gestion des activités et procédures d’exploitation des entreprises, afin de clarifier les normes d’exploitation et de contrôle dans les procédures et procédures et de contrôler efficacement les risques opérationnels.
En ce qui concerne les activités de dépôt des unités membres, les sociétés financières respectent strictement les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit, opèrent strictement dans le cadre des pouvoirs réglementaires promulgués par les autorités de surveillance, protègent la sécurité des fonds des unités membres et protègent les droits et intérêts légitimes de toutes les parties. En ce qui concerne la gestion centralisée des fonds et le règlement des transferts internes, les sociétés membres ouvrent des comptes de règlement dans les sociétés financières et effectuent le règlement des fonds en se connectant au système d’affaires des sociétés financières en ligne pour soumettre des instructions ou en soumettant des instructions écrites aux sociétés financières, afin de garantir strictement La sécurité, la rapidité et la fluidité du Règlement et d’assurer une sécurité élevée des données. Toutes les opérations manuelles du Département des opérations de règlement sont effectuées par deux personnes, l’une étant responsable et l’autre revérifiée, afin d’assurer un enregistrement rapide et précis et une rétroaction en temps opportun en cas de problème.
3. Contrôle des opérations de crédit
Les activités de crédit de la société financière comprennent le prêt de fonds de roulement, le prêt de projet / prêt syndiqué, l’affacturage, l’escompte, l’acceptation de factures, la garantie, le prêt confié, etc. Le processus de base des activités de crédit est divisé en cinq étapes: l’acceptation des demandes, l’enquête et l’évaluation (notation de crédit), l’examen et l’approbation, l’émission de crédit et la gestion après prêt. La Société financière effectue l’émission de crédit conformément au principe de l’unification de la sécurité, de l’efficacité et de la liquidité. Sous la direction des règles et règlements de crédit de l’entreprise, le Département des opérations de crédit applique rigoureusement le système des « trois inspections» des prêts, enquête s érieusement sur le contexte commercial des opérations de crédit, l’authenticité et la légalité de la demande de fonds, examine rigoureusement les contrats d’achat et les factures de TVA fournis par l’emprunteur, effectue des inspections trimestrielles après l’octroi des prêts, renforce la gestion de l’utilisation des fonds de crédit et veille à ce que l’utilisation des fonds de crédit soit légale.
4. Contrôle de l & apos; audit interne
La Société financière a mis en place un système de supervision de l’audit interne et a formulé des mesures de gestion et des procédures d’exploitation relativement complètes pour l’audit interne et la supervision de toutes les activités d’exploitation et de gestion de la société. Le Département de l’audit est chargé des activités d’audit interne de la société financière, de la supervision et de l’inspection de la mise en œuvre du contrôle interne, de la légalité, de la conformité, de la sécurité, de l’exactitude et de l’efficacité des activités commerciales et financières de la société, et de présenter des suggestions et des suggestions d’amélioration précieuses à la haute direction de la société financière en ce qui concerne les points faibles du contrôle interne, les imperfections de la gestion et les risques qui en résultent, tels qu’ils ont été constatés au cours de l’audit.
5. Contrôle du système d’information
Le système de base de la société financière, la sector – forme de gestion des fonds, intègre la gestion de la clientèle, la gestion des fonds et la gestion de l’information, intègre le traitement des affaires, le contrôle des processus et la gestion des risques, intègre efficacement la gestion des comptes, la comptabilité de réception et de paiement, le financement du crédit, la collecte d’informations, l’analyse des décisions et d’autres fonctions opérationnelles intégrées.
Le système d’information de la société financière forme une « sector – forme de paiement et de règlement » pour améliorer la capacité de règlement et de traitement des affaires, une « sector – forme d’interface externe » pour relier de façon stable les entreprises et les banques, une « sector – forme d’analyse statistique » pour fournir une Analyse de décision pour l’exploitation et la gestion, et une « sector – forme d’exploitation et de maintenance » pour assurer la sécurité de l’exploitation. L’efficacité et la qualité du Règlement du système opérationnel de base ont été considérablement améliorées et la fonction de la sector – forme de règlement des fonds a été améliorée, ce qui a permis d’obtenir l’effet d’utiliser les flux de fonds pour transporter les stocks de fonds. Le système d’affaires de crédit de la société financière met en œuvre la gestion du crédit, l’utilisation du crédit, le paiement des contrats d’entreprise, la gestion après prêt et d’autres opérations en ligne de l’ensemble du processus, le contrôle systématique des noeuds et des opérations clés et la résolution efficace des risques opérationnels et de conformité.
Évaluation globale du contrôle interne
Le système de contrôle interne de la société financière est relativement parfait et efficace. En ce qui concerne la gestion des fonds, l’entreprise a mieux contrôlé le risque de transfert de fonds; En ce qui concerne les opérations de crédit, la société a mis en place des procédures de contrôle des risques pour les opérations de crédit afin de maintenir le risque global à un niveau raisonnable.
Gestion opérationnelle et gestion des risques de la société financière
Conditions de fonctionnement
À la fin de décembre 2021, l’actif total de la société financière s’élevait à 44085 milliards de RMB, le chiffre d’affaires d’exploitation était de 1190 milliards de RMB, le bénéfice total était de 355 millions de RMB, le bénéfice net était de 285 millions de RMB, le taux de prêt non performant était de 0 et la situation d’exploitation était bonne.
Gestion
La Société financière a toujours respecté le principe d’une exploitation stable, a strictement respecté le droit des sociétés de la République populaire de Chine, la loi sur la réglementation bancaire de la République populaire de Chine, les mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises, les normes comptables pour les entreprises, les lois et règlements financiers pertinents de l’État et les statuts de la société pour normaliser les activités commerciales et renforcer la gestion interne. Selon la compréhension et l’évaluation de la gestion des risques, au 31 décembre 2021, la compagnie n’a constaté aucune lacune importante dans les systèmes de contrôle des risques liés au capital, au crédit, à l’investissement, à l’audit et à la gestion de l’information liés aux états financiers de la compagnie financière.
Indicateurs réglementaires
Numéro de série indice valeur standard valeur réelle à la fin de décembre 2021
1 Ratio d’adéquation des fonds propres ≥ 10% 24,56%
2 Proportion de fonds empruntés ≤ 100% 0,00%
3 Proportion garantie ≤ 100% 22,63%
4 ratio d’investissement ≤ 70% 2,79%
5 Proportion d’immobilisations propres ≤ 20% 0,01%
Dépôts et prêts des sociétés affiliées dans les sociétés financières
Le montant des dépôts des parties liées absorbés par la société financière est d’environ 7 974 milliards de RMB, soit 19,8% du montant total des dépôts de la société financière, et les intérêts créditeurs sur les dépôts des parties liées sont de 130 millions de RMB; Les facilités de crédit accordées aux parties liées se sont élevées à environ 3 958 millions de RMB.
Selon la compréhension et l’évaluation de la gestion des risques par la société, il n’y a pas de défaut majeur dans la gestion des risques de la société financière, et il n’y a pas de problème de risque dans les activités financières telles que les dépôts et prêts liés entre la société financière et les parties liées.
En résum é, la société financière a une licence financière légale et efficace et une licence d’entreprise pour les personnes morales, a mis en place un système de contrôle interne relativement complet et raisonnable, peut mieux contrôler les risques; Il n’y a pas eu de violation des mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises promulguées par la Commission de réglementation des assurances Bank Of China Limited(601988)
Avis sur l’évaluation des risques
En tant qu’institution financière non bancaire, la société financière est soumise à une surveillance stricte de la CBRC en ce qui concerne son champ d’activité, son contenu et son processus d’affaires, son système interne de contrôle des risques et d’autres mesures. En 2021, la société financière fonctionnait bien et n’avait pas de risque de gestion important. Les dépôts, les prêts et les risques financiers entre les parties liées étaient contrôlables. La procédure de prise de décisions du Conseil d’administration est conforme aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État et ne porte pas atteinte aux droits et intérêts de la société et des actionnaires minoritaires.
China Communications Construction Company Limited(601800) 30 mars 2022
