Jiangxi Hongdu Aviation Industry Co.Ltd(600316) En tant que membre du Comité de vérification de Jiangxi Hongdu Aviation Industry Co.Ltd(600316)
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Il y a trois membres actuels du Comité d'audit du Conseil d'administration de la société, à savoir Mme Huang yihong, M. Wan Hong et M. Cao Chun. Le Président du Comité est M. Huang yihong, qui a la qualification professionnelle de comptable.
II. Convocation de la session annuelle 2021 du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité d'audit du Conseil d'administration de la société s'est activement acquitté de ses fonctions conformément au droit des sociétés, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts, aux règles de travail du Comité d'audit et à d'autres dispositions pertinentes, comme suit:
En 2021, le Comité de vérification a tenu cinq réunions et tous les membres ont assisté en personne à toutes les réunions.
La première réunion du Comité d'audit du septième Conseil d'administration de la société en 2021 s'est tenue le 22 mars 2021 et les questions suivantes ont été examinées et adoptées:
1. Le rapport financier annuel 2020 de la société;
2. Rapport d’auto - évaluation interne de la société en 2020;
3. Rapport d’audit du contrôle interne de la société en 2020;
4. Proposition relative aux opérations quotidiennes entre apparentés de la société en 2021;
La deuxième réunion du Comité d'audit du septième Conseil d'administration de la société en 2021 s'est tenue le 21 avril 2021 et la proposition concernant le corps principal et le résumé du rapport trimestriel de la société en 2021 a été examinée et adoptée.
La troisième réunion du Comité d'audit du Conseil d'administration de la société en 2021 s'est tenue le 28 mai 2021 et la proposition de changement de cabinet comptable de la société a été examinée et adoptée.
La quatrième réunion du Comité d'audit du Conseil d'administration de la société en 2021 s'est tenue le 17 août 2021 pour examiner et adopter le texte intégral et le résumé du rapport semestriel de la société en 2021.
La cinquième réunion du Comité d'audit du septième Conseil d'administration de la société en 2021 s'est tenue le 21 octobre 2021 et le texte intégral et le corps du rapport du troisième trimestre de 2021 de la société ont été examinés et adoptés.
Principaux travaux annuels du Comité des commissaires aux comptes
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
1. Évaluation de l & apos; indépendance et du professionnalisme des auditeurs externes
Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) est qualifié pour exercer des activités dans le domaine des valeurs mobilières, a l'expérience et la capacité de fournir des services d'audit aux sociétés cotées, peut satisfaire aux exigences de la société en matière d'audit financier en 2021 et peut effectuer un audit indépendant de la situation financière de la société, parce que nous avons accepté d'employer Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) comme organisme d'audit pour l'audit financier et le contrôle interne de la société en 2021.
2. Contrôle et évaluation de la diligence des auditeurs externes
Nous croyons que Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) a fait preuve de diligence raisonnable au cours de la période d'audit, a suivi des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales, a démontré une bonne éthique professionnelle et une bonne qualité professionnelle, a bien rempli les responsabilités et les obligations stipulées dans la lettre de mission signée par les deux parties et a terminé l'audit annuel de la société à temps.
Supervision et évaluation de l'audit interne
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement le plan de travail de vérification interne de la compagnie et nous avons reconnu la faisabilité du plan. Entre - temps, nous avons exhorté les institutions de vérification interne de la compagnie à le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan de vérification, et nous avons donné des conseils sur les questions soulevées par la vérification interne. Après avoir examiné le rapport d'audit interne, nous n'avons constaté aucun problème majeur dans l'audit interne.
Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions à leur sujet
Au cours de la période visée par le rapport, après que l'expert - comptable agréé a émis une opinion préliminaire, nous avons examiné les états financiers de la société pour l'année 2020 et nous avons maintenu l'opinion de délibération originale, et nous avons conclu que la société se conformait strictement aux nouvelles normes comptables pour les entreprises commerciales et aux règlements pertinents du système financier de la société, que le processus de préparation des états financiers était raisonnable et normalisé et qu'il reflétait fidèlement l'actif, le passif, les capitaux propres et les résultats d'exploitation de la société au 31 décembre 2020, et que le contenu était vrai et exact. Complet.
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné les états financiers de 2021 préparés par le Département financier de la société soumis par la direction de la société avant la mobilisation de l'expert - comptable agréé. En interrogeant le personnel financier et le personnel de direction de la société, en consultant les documents d'assemblée pertinents tels que l'Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d'administration et le Conseil des autorités de surveillance, et en mettant en œuvre des procédures d'analyse des données financières importantes, nous croyons que:
1. Les états financiers et comptables de la société sont préparés conformément aux conventions comptables de la société, les conventions comptables sont appliquées correctement et les estimations comptables sont raisonnables, conformément aux nouvelles normes comptables pour les entreprises commerciales, au système comptable pour les entreprises commerciales et aux exigences des règlements pertinents publiés par le Ministère des finances;
2. Les unités et le contenu des états financiers de la société inclus dans le champ d'application de la consolidation sont complets et la base de consolidation des états financiers est exacte;
3. Les états financiers et comptables de la société sont objectifs, véridiques et exacts, et aucune inexactitude ou omission importante n'a été constatée.
Superviser et évaluer le contrôle interne de la société
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d'autres lois et règlements, ainsi qu'aux exigences de la c
Coordination de la communication entre la direction, le Département de l'audit interne et les départements concernés et les institutions d'audit externe
Au cours de la période considérée, afin de mieux permettre à la direction, au Département de l'audit interne et aux départements concernés de communiquer pleinement et efficacement avec le personnel d'audit, nous avons activement coordonné les travaux pertinents après avoir entendu les appels et les opinions des deux parties afin d'achever les travaux d'audit pertinents dans les plus brefs délais.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, nous nous sommes acquittés des responsabilités du Comité d'audit conformément aux lois et règlements pertinents et au règlement intérieur du Comité d'audit établi par la société.
Membres du Comité de vérification du Conseil d'administration:
Huang yihong (Président), Wan Hong et Cao Chun 29 mars 2022
