Code de la société: Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) nom abrégé de la société: Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896)
Code de l’obligation: 113585 titre abrégé de l’obligation: Shouxian convertible en obligations
Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) Wuyi Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) Great Pharmacy Chain Co., Ltd., Zhejiang Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) rare plant Medicine Research Institute, Jinhua City Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) Network Technology Co., Ltd., Jinhua City kangshou Pharmaceutical Co., Ltd., Zhejiang Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) Plant Medicine Research Institute Co., Ltd., Wenzhou hejinxian Pharmaceutical Co., Ltd., Zhejiang Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) Hangzhou Yuhang District Boyu intelligent Health Research Institute. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100,00
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100,00
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure de gouvernance, Organisation, audit interne, politique des ressources humaines, culture d’entreprise, activités de financement, activités d’achat, gestion d’actifs, activités de vente, recherche et développement, projets d’ingénierie, garanties externes, investissements importants, opérations connexes, budget global, gestion des contrats, systèmes d’information, gestion des filiales à part entière, divulgation d’informations. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des fonds, gestion des achats, gestion des ventes, gestion des actifs, gestion de la production, occupation des fonds par les principaux actionnaires, investissements importants, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à ses lignes directrices d’appui, etc., en combinaison avec la situation réelle de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du revenu d’exploitation 1% du revenu d’exploitation 0,5% du revenu d’exploitation inexactitude ≤ inexactitude ≤ 0,5% du revenu d’exploitation
1% des revenus de l’industrie
Inexactitude du bénéfice total 5% du bénéfice total 3% du bénéfice total inexactitude ≤ inexactitude du bénéfice ≤ 3% du bénéfice total
5% du montant total des bénéfices
Inexactitude de l’actif total 2% de l’actif total 1% de l’actif total inexactitude ≤ inexactitude de l’actif ≤ 1% de l’actif total
2% de la production totale
Description:
La norme quantitative d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminée par la société est déterminée conformément au principe du moindre des indices susmentionnés.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs se livrent à des pratiques frauduleuses et causent des pertes importantes et des effets négatifs à l’entreprise; Défauts importants (2) Les états financiers publiés par la société après correction d’erreurs comptables importantes au cours des années précédentes;
Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais l’entreprise n’a pas trouvé d’erreurs dans le fonctionnement du contrôle interne;
Le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne n’ont aucun effet sur la supervision du contrôle interne.
Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
Lacunes importantes (2) Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du revenu d’exploitation 1% du revenu d’exploitation 0,5% du revenu d’exploitation inexactitude ≤ inexactitude ≤ 0,5% du revenu d’exploitation
1% des revenus de l’industrie
Inexactitude du bénéfice total 5% du bénéfice total 3% du bénéfice total inexactitude ≤ inexactitude du bénéfice ≤ 3% du bénéfice total
5% du montant total des bénéfices
Inexactitude de l’actif total 2% de l’actif total 1% de l’actif total inexactitude ≤ inexactitude de l’actif ≤ 1% de l’actif total
2% de la production totale
Description:
La norme quantitative d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminée par la société est déterminée selon le principe du moindre des indices susmentionnés.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défaut majeur (1) violation grave des lois et règlements nationaux et sanction par l’organisme de réglementation;
La procédure de prise de décisions de l’entreprise n’est pas scientifique, ce qui entraîne des erreurs importantes dans la prise de décisions;
La perte de cadres supérieurs ou de techniciens clés est grave;
Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes et vraies, ce qui a un impact social important;
Absence de système ou défaillance systématique du système pour les activités importantes;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne sont des défauts majeurs qui n’ont pas été corrigés.
Défauts importants (1) le processus décisionnel de l’entreprise n’est pas scientifique, ce qui entraîne des pertes générales;
La perte de personnel dans les postes clés de l’entreprise est grave;
Les nouvelles négatives dans les médias se répandent dans certaines régions;
Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne sont des défauts importants qui n’ont pas été corrigés.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Les activités et les questions incluses dans le champ d’évaluation de la société au cours de l’année en cours peuvent être mises en œuvre efficacement. Mais avec l’évolution de l’environnement extérieur et le développement rapide des activités de l’entreprise, les exigences de gestion du contrôle interne de l’entreprise sont plus élevées. L’année prochaine, l’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser la mise en oeuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
