Code de la société: Zhejiang Feida Enviromental Science & Technology Co.Ltd(600526) nom abrégé de la société: Zhejiang Feida Enviromental Science & Technology Co.Ltd(600526)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Zhejiang Feida Enviromental Science & Technology Co.Ltd(600526) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Zhejiang Feida Enviromental Science & Technology Co.Ltd(600526) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, gestion des fonds, gestion de la production, gestion de la qualité des produits, achats et paiements, gestion des actifs, collecte des ventes, projets d’ingénierie, rapports financiers, activités d’investissement, gestion des contrats, gestion des produits chimiques dangereux, gestion des Sous – traitants et des fournisseurs, systèmes d’information, information et communication, supervision interne. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion après investissement, gestion des contrats, gestion des fonds, gestion des achats et des paiements, gestion des stocks, gestion des ventes et des recouvrements, gestion des projets, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucune. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise et effectue l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes des mesures d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du bénéfice total ≥ 10% 5% ≤ inexactitude ＜ 10% inexactitude ＜ 5%
Résultat d’exploitation total inexact ≥ 3% 2% ≤ inexact ＜ 3% inexact ＜ 2%
Total des actifs inexacts ≥ 3% 2% ≤ inexactitude ＜ 3% inexactitude ＜ 2%
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes les lacunes en matière de contrôle interne, seules ou en combinaison avec d’autres lacunes, peuvent entraîner des retards dans la prévention, la détection et la correction des inexactitudes importantes dans les rapports financiers.
Y compris: les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et de la direction actuels qui ont une incidence importante sur les rapports financiers; Corriger les rapports financiers publiés; Les défauts importants signalés à la direction et au Conseil d’administration n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable; Le Comité d’audit et les organes d’audit interne n’exercent pas de contrôle efficace sur les contrôles internes; Attendez un peu!
Lacunes importantes les lacunes en matière de contrôle interne, seules ou en combinaison avec d’autres lacunes, peuvent entraîner l’incapacité de prévenir, de détecter et de corriger rapidement les inexactitudes dans les rapports financiers qui, bien qu’elles ne répondent pas aux critères d’identification des lacunes importantes, devraient néanmoins attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction. Y compris: aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Le système d’information et la communication de l’information présentent un ou plusieurs défauts et ne peuvent raisonnablement garantir que les états financiers établis atteignent des objectifs véridiques et exacts; Attendez un peu!
D’autres défauts de contrôle interne en matière d’information financière qui ne constituent pas des défauts importants ou des normes de défauts importants.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens ≥ 20 millions de RMB 10 millions de RMB ≤ perte ＜ 20 millions de RMB perte ＜ 10 millions de RMB
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les procédures de prise de décisions en cas de défaut majeur entraînent des erreurs majeures; L’absence de contrôle institutionnel ou de défaillance systématique des activités importantes et l’absence de contrôle compensatoire efficace; Les sanctions importantes imposées par les organismes de réglementation gouvernementaux; Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
Les procédures de prise de décisions présentant des lacunes importantes entraînent des erreurs générales; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des lacunes; La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts importants, n’ont pas été corrigés; Autres circonstances qui ont un impact négatif important sur l’entreprise.
La procédure générale de prise de décisions sur les défauts n’est pas efficace; Les systèmes ou systèmes opérationnels généraux présentent des lacunes; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave; Et d’autres défauts de contrôle interne non financiers qui ne constituent pas des défauts importants et des normes de défauts importants.
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non
1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non
1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il y a eu des défauts généraux tels que des factures de TVA non standard et une gestion centralisée des fonds à renforcer, qui ont été corrigés à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non
1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il y a eu des défauts généraux tels que le manque d’informatisation de la gestion des contrats de projet et le gonflement de certaines organisations, qui ont été corrigés à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non
2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
Iv. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet
2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Wu Dongming Zhejiang Feida Enviromental Science & Technology Co.Ltd(600526) 30 mars 2022
