Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Nanjing Baose Co.Ltd(300402) tous les actionnaires:
Afin de renforcer et de normaliser le contrôle interne de Nanjing Baose Co.Ltd(300402) Sur la base de la surveillance quotidienne et spéciale du contrôle interne, le Conseil d’administration a évalué l’efficacité du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La haute direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Objectifs et principes de la société pour la mise en place d’un système de contrôle interne
Objectifs du système de contrôle interne
1. Mettre en place et améliorer la gouvernance interne et la structure organisationnelle, former un mécanisme scientifique de prise de décisions, d’exécution et de surveillance, et assurer la réalisation des objectifs de gestion opérationnelle et le bon déroulement des activités opérationnelles de l’entreprise.
2. Mettre en place un système efficace de contrôle des risques, renforcer la gestion des risques, accroître la sensibilisation aux risques, assurer le fonctionnement sain et ordonné de toutes les activités commerciales de l’entreprise et protéger les droits et intérêts légitimes des investisseurs.
3. Normaliser le comportement comptable de la société et veiller à ce que les données comptables soient vraies et complètes.
4. Mettre en place un bon environnement de contrôle interne, combler les lacunes, éliminer les dangers cachés, prévenir et détecter et corriger les erreurs et les fraudes en temps opportun, et protéger la sécurité et l’intégrité des actifs de l’entreprise.
5. Assurer la mise en œuvre des lois et règlements nationaux pertinents et des règles et règlements internes de la société.
Principes de base pour la mise en place d’un système de contrôle interne
1. Principe de légalité: le contrôle interne doit être conforme aux dispositions des lois et règlements administratifs, aux exigences réglementaires des autorités de surveillance gouvernementales compétentes et à la situation réelle de la société.
2. Principe d’exhaustivité: le contrôle interne couvre toutes les activités économiques et les postes connexes de l’entreprise et est mis en œuvre dans tous les liens tels que la prise de décisions, la mise en œuvre, la supervision et la rétroaction en fonction des points de contrôle clés dans le processus de traitement des affaires. Le contrôle interne lie tout le personnel de l’entreprise et aucune personne n’a le pouvoir d’outrepasser le contrôle interne.
3. Principe de l’équilibre des pouvoirs: le contrôle interne garantit la mise en place rationnelle de l’organisation interne et des postes de l’entreprise, ainsi que la répartition raisonnable des responsabilités et des pouvoirs, insiste sur la séparation des postes incompatibles et assure la séparation claire des droits et des responsabilités, la restriction mutuelle et la supervision mutuelle entre les différentes organisations et postes.
4. Principe du rapport coût – efficacité: le contrôle interne suit le principe du rapport coût – efficacité et obtient le meilleur effet de contrôle avec un coût de contrôle raisonnable.
5. Principe d’adéquation: le contrôle interne est constamment révisé et amélioré en fonction de l’évolution de l’environnement externe, de l’ajustement des fonctions commerciales de l’entreprise et de l’amélioration des exigences de gestion.
6. Principe d’importance: le contrôle interne doit porter sur les questions commerciales importantes et les domaines à haut risque sur la base d’un contrôle global.
Évaluation du contrôle interne
Grâce aux efforts soutenus du Conseil d’administration, de la direction et de tous les employés, l’entreprise a mis en place un système de contrôle interne relativement complet et efficace, qui fournit une garantie raisonnable pour la conformité juridique, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers et des informations pertinentes de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, améliore l’efficacité et l’effet de l’exploitation et favorise la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont tous les départements et filiales de la société. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs dans les états financiers de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers de la société.
Les questions incluses dans l’évaluation comprennent l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, le contrôle interne. Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent le capital, les ventes et la perception, l’achat et le paiement, la qualité de la production, les stocks, les immobilisations, les investissements, les opérations connexes, la garantie externe, la collecte de fonds, la divulgation de l’information et la lutte contre la fraude. Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des fonds, les achats, les ventes et la qualité de la production.
Les unités, les questions, les activités et les domaines à haut risque susmentionnés inclus dans le champ d’évaluation couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Construction et mise en œuvre du contrôle interne de la société
1. Environnement interne
Structure de gouvernance d’entreprise
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, des Statuts du Parti communiste chinois et d’autres lois, règlements administratifs et règles départementales, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise composée d’une Assemblée générale des actionnaires, d’un Comité du parti, d’un Conseil d’administration, d’Un Conseil des autorités de surveillance et d’un niveau d’exploitation, formant un mécanisme scientifique de prise de décisions, d’exécution et de surveillance. Compte tenu de la situation réelle de la société, les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, le règlement intérieur du Comité du parti, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et le règlement de travail du Directeur général ont été formulés, et Les responsabilités, les pouvoirs et les procédures de travail de l’Assemblée des actionnaires, du Comité du parti, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction de la société ont été clarifiés.
Conformément aux dispositions des statuts, le Comité du parti de la société joue pleinement son rôle de chef de file et son rôle politique de base dans l’orientation, la gestion de la situation générale et la mise en œuvre. Le Comité du Parti doit se conformer aux dispositions des mesures de mise en œuvre du système de prise de décisions sur les « trois grandes questions» et du Règlement intérieur du Comité du parti, ainsi qu’à la liste des questions de recherche et de décision du Comité du parti et à la liste des questions de recherche et de discussion préalables du Comité du parti. La liste des questions de recherche et de discussion préalables du Comité du parti n’a pas besoin d’être mise en oeuvre pour prendre des décisions ou mener des discussions préalables sur les « trois priorités et une grande » de l’entreprise.
L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance exercent respectivement le pouvoir de décision, le pouvoir exécutif et le pouvoir de surveillance conformément à leurs fonctions. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et exerce le droit de vote sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation, la collecte de fonds, l’investissement et la distribution des bénéfices de la société conformément à la loi. Le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires formulé par la société contient des dispositions claires sur les pouvoirs, la convocation, la proposition et l’avis de l’Assemblée générale, ainsi que sur les procédures et résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires, assurant ainsi le fonctionnement normal de l’Assemblée générale des actionnaires de la société.
Le Conseil d’administration est chargé d’appliquer les décisions prises par l’Assemblée générale des actionnaires, d’exercer le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi, de rendre compte des travaux à l’Assemblée générale des actionnaires et de faire rapport à celle – ci. Conformément aux exigences des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées en Gem de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées en GEM, le Conseil d’administration est composé de quatre comités spéciaux d’audit, de stratégie, de nomination, de rémunération et d’évaluation, dont le Président est le Président du Conseil d’Administration et les autres directeurs sont des administrateurs indépendants, et les comités spéciaux sont strictement conformes aux lois pertinentes. Les règlements et le règlement intérieur des comités spéciaux fournissent une base importante pour la prise de décisions scientifiques du Conseil d’administration. Le Conseil d’administration dispose d’un bureau spécial du Conseil d’administration. Le Secrétaire du Conseil d’administration est responsable des affaires quotidiennes du Conseil d’administration, de la divulgation de l’information et de la direction du Bureau du Conseil d’administration pour traiter d’autres affaires quotidiennes. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société et rend compte de ses travaux à l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil des autorités de surveillance exerce ses fonctions conformément aux statuts et au règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, supervise et inspecte le comportement des administrateurs et des cadres supérieurs et la situation financière de la société, et protège les droits et intérêts de la société et de tous les actionnaires.
La direction est responsable devant le Conseil d’administration, est responsable de l’Organisation et de la mise en oeuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et préside la gestion de la production et de l’exploitation de la société. Les règles de travail du Directeur général formulées par la société précisent clairement les responsabilités et les pouvoirs du Directeur général, du Directeur général adjoint et d’autres cadres supérieurs de la société, assurant ainsi que les cadres supérieurs s’acquittent de leurs fonctions avec diligence et exercent leurs pouvoirs de gestion conformément à la loi.
Les droits et responsabilités des institutions susmentionnées de la société sont clairs, indépendants les uns des autres, équilibrés et équilibrés les uns par rapport aux autres et fonctionnent de manière normalisée.
Organisation
L’entreprise a mis en place une organisation scientifique avec des droits et des responsabilités clairs en fonction de la nature et des caractéristiques de ses activités commerciales. L’Organisation de l’entreprise comprend la société de commercialisation, le Centre logistique, le Bureau de l’Ingénieur en chef, le Centre technique (y compris le Bureau de conception et le Bureau de traitement), le Département de la qualité (y compris le laboratoire), le Département de la production, le Département de l’équipement de haute qualité, le Département de l’équipement lourd, le Département de l’équipement non ferreux, le Département de la préparation de la production, le Département de l’équipement, le DBS (Centre d’information), le Département de la sécurité et de la protection de l’environnement, le Département des ressources humaines, le Département de la Département de la vérification et autres départements fonctionnels de gestion. Le Comité du parti de l’entreprise dispose d’un Département des masses du parti et d’une salle d’inspection et de supervision disciplinaires. En outre, en fonction des exigences du système et des besoins spéciaux en matière de gestion, l’entreprise a également mis en place un certain nombre de comités et de bureaux confidentiels, le Groupe directeur de la gestion allégée de l’entreprise et son bureau, le Groupe directeur de la gestion des appels d’offres de l’entreprise et son Bureau, le Groupe directeur de l’inspection, de la supervision, de l’évaluation et de la responsabilisation pour les principaux travaux spéciaux de l’entreprise et son bureau, le Groupe directeur de l’enquête sur la responsabilité en matière d’investissement et d’ Office de propriété intellectuelle de l’entreprise, etc.
En ce qui concerne chaque département de gestion fonctionnelle et les institutions connexes, l’entreprise a élaboré l’énoncé des responsabilités du Département afin de permettre à toutes les organisations établies de définir clairement les responsabilités, de s’adapter aux exigences en matière de communication de l’information, de faciliter le téléchargement, la diffusion et la transmission de l’information à tous les niveaux et entre les activités commerciales, et de fournir aux employés l’information nécessaire à l’exercice de leurs responsabilités. En ce qui concerne les postes de travail créés au sein de chaque ministère, l’entreprise a élaboré l’énoncé des responsabilités correspondant aux postes, qui précise clairement les responsabilités et les pouvoirs de tous les employés. Il n’y a pas de situation où les postes incompatibles ne sont pas séparés ou où les fonctions clés sont absentes ou croisées. Stratégie de développement
La stratégie de développement de l’entreprise est l’objectif ultime du contrôle interne de l’entreprise. Afin de mettre en œuvre la stratégie de développement de l’entreprise, le Conseil d’administration de l’entreprise a mis en place un Comité de développement stratégique, qui est principalement chargé d’étudier et de formuler des recommandations sur la planification du développement à long terme de l’entreprise, les grands plans d’investissement et de financement, les grandes Opérations en capital et la prise de décisions sur les projets d’exploitation d’actifs. Le Comité possède une forte qualité globale et une expérience pratique, connaît bien les caractéristiques de l’industrie commerciale et de l’exploitation de l’entreprise, a une forte sensibilité au marché et une capacité de jugement globale, et peut pleinement comprendre l’évolution des politiques macro économiques nationales et l’évolution de l’économie et de l’industrie étrangères de La Chine.
Audit interne
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un Comité d’audit chargé de la communication des audits internes et externes, de la supervision et de la vérification des systèmes financiers et de contrôle interne de la société, conformément aux règles de mise en œuvre du Comité d’audit du Conseil d’administration, etc. Le Comité de vérification est composé de trois administrateurs, dont deux administrateurs indépendants, dont un comptable professionnel, qui préside le Comité. Le Comité d’audit se réunit au moins une fois par trimestre pour examiner les rapports d’audit interne et faire rapport au Conseil d’administration au moins une fois par trimestre.
La société crée un département d’audit, qui est l’organe exécutif de l’audit interne de la société, qui exerce les pouvoirs d’audit sous la direction du Comité d’audit et fait rapport au Comité d’audit. Le Service d’audit est chargé de superviser et d’inspecter la mise en œuvre par la société des politiques, lois, règlements et règles de l’État, d’appliquer strictement les lois et règlements d’audit et de superviser la mise en œuvre des opérations, de la sécurité financière et du système de contrôle interne de la société; Organiser la promotion et l’inspection de la mise en place et de l’amélioration continue du système de supervision interne et du mécanisme de contrôle des risques de l’entreprise; Conformément au plan de travail d’audit examiné par le Comité d’audit, l’efficacité de la conception et du fonctionnement du contrôle interne de l’entreprise doit être vérifiée et évaluée au moyen d’audits réguliers et spéciaux afin de promouvoir l’amélioration continue de la qualité du contrôle interne de l’entreprise. Faire rapport au Comité de vérification ou à la direction des lacunes en matière de contrôle interne relevées au cours de la vérification, formuler des avis de rectification ciblés et exhorter les ministères concernés à prendre des mesures positives pour les corriger.
En 2021, l’institution d’audit interne de la société s’est acquittée efficacement de ses fonctions, l’audit interne a été effectué de manière ordonnée et efficace et a obtenu des résultats réels. Le contrôle interne a été continuellement amélioré, ce qui a encore amélioré le fonctionnement sain de la société.
Gestion des ressources humaines
Conformément au droit du travail, au droit des contrats de travail et à d’autres lois et règlements nationaux pertinents, l’entreprise a mis en place et amélioré un système de gestion des ressources humaines parfait en fonction de la situation réelle de l’entreprise et a normalisé la gestion du recrutement, de l’entrée, de la promotion, des récompenses et des peines, de l’évaluation du rendement, de la rémunération et des avantages sociaux des employés.
L’entreprise adhère à l’idée de « l’auto – transcendance, la croissance de l’équipe » des talents, attache une grande importance à la formation de qualité des employés, en fonction de différents postes pour mener à bien diverses formes de formation et d’éducation. Le Département des ressources humaines élabore chaque année un plan de formation détaillé en fonction des besoins de formation de chaque département, organise des activités de formation spécifiques telles que la formation interne et externe, afin de permettre aux gestionnaires d’améliorer globalement leurs capacités de gestion et aux techniciens de maîtriser les nouvelles connaissances et compétences requises pour leur poste et de les aider à développer leur potentiel au maximum. L’entreprise adhère au principe de la répartition du travail selon la répartition du travail, met en œuvre la méthode de répartition du salaire de base plus le salaire au rendement et la prime de fin d’année, et améliore constamment les méthodes d’évaluation de chaque poste afin de lier davantage l’évaluation du rendement de tous les employés au rendement opérationnel de l’entreprise et de mobiliser pleinement l’enthousiasme des employés. L’entreprise augmente également l’éducation et l’investissement en capital, s’efforce d’améliorer les compétences du personnel en matière de production et d’exploitation, améliore continuellement le niveau d’informatisation de la production et d’automatisation de l’équipement, adopte diverses formes de travail et d’emploi, améliore continuellement l’efficacité de l’utilisation des ressources humaines et réduit la dépendance de la production à l’égard de la main – d’oeuvre.
La politique actuelle en matière de ressources humaines de l’entreprise peut essentiellement assurer la stabilité des ressources humaines et la demande de ressources humaines de tous les départements de l’entreprise, et elle est favorable à la culture des talents.
Culture d’entreprise
L’entreprise attache une grande importance à la construction de la culture d’entreprise. Après de nombreuses années de développement, elle a mis en place un système de culture d’entreprise qui comprend la vision de la marque, les valeurs fondamentales, la Mission de la marque, l’idée et le Code de conduite. Les « éléments précieux, particulièrement remarquables » sont les valeurs fondamentales de l’entreprise. L’entreprise adhère à la Mission de la marque « made in China to create in China, Promote made in China by Creation in China » et opère avec « Innovative Space, Cooperation and win – win ».
