Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Rapport d’assurance du contrôle interne
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership)
Zhongxinghuacertificated Public Accountants LLP adresse: 20 / F, Lize sohob Building, No. 20 Lize Road, Fengtai District, Beijing Code Postal: 100073 tel: (010) 51423818 Fax: (010) 51423816
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Rapport d’assurance du contrôle interne
(au 31 décembre 2021)
Table des matières page i. Rapport d’assurance du contrôle interne 1 – 2 II Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) rapport d’auto – évaluation du contrôle interne 1 – 10
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) z h o n g x i n g h U A C E RT I f i e d p u B l I c A C o u n ta n t s l P adresse (L O C a t i o n): 20 / F, Floor 20, block 2, Lize s O H O b, No. 2, Lize Road, Fengtai District, Beijing, Tower B, Lize Soho, 20 Lize Road, Beijing PR China t e l (t e l): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 8 f a X (F a x): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 6 Rapport d’assurance du contrôle interne
Zxhsz (2022) No 020031 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) tous les actionnaires:
Nous avons accepté le mandat d’évaluer l’efficacité du contrôle interne lié aux états financiers au 31 décembre 2021, tel qu’il est énoncé dans le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne préparé par la direction de Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) (ci – après dénommé Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ).
Responsabilités de la direction
Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) La responsabilité de la direction est d’établir et d’améliorer le contrôle interne et de maintenir son efficacité conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux règlements connexes, et de s’assurer que le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne reflète fidèlement et complètement le contrôle interne lié aux états financiers au 31 décembre 2021.
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est d’exprimer une opinion d’assurance sur l’efficacité des contrôles internes liés aux états financiers au 31 décembre 2021. Nous avons effectué notre mission d’assurance conformément à la norme 3101 pour les autres missions d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine, à l’exception de la vérification ou de l’examen de l’information financière historique. La norme exige que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable que Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) maintient un Dans le cadre du processus d’assurance, nous avons mis en œuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de l’intégrité, du caractère raisonnable et de l’efficacité de la mise en œuvre de la conception des systèmes de contrôle interne liés aux états financiers, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership)
Iii. Limites inhérentes au contrôle interne
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes se produisent et ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, étant donné que le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne est considérée comme un risque en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Avis d’assurance
À notre avis, Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
V. restrictions concernant l & apos; utilisateur du rapport et l & apos; objet de son utilisation
Ce rapport n’est utilisé qu’aux fins de la divulgation du rapport annuel et ne doit pas être utilisé à d’autres fins. Les conséquences d’une utilisation inappropriée ne sont pas liées à l’ACP ou au cabinet comptable qui exerce cette activité. Nous convenons que ce rapport sera soumis et divulgué au public en même temps que d’autres documents en tant que document requis pour le rapport annuel Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 2021. China Xinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) China Certified Public Accountants:
Beijing, Chine CPA:
31 mars 2012
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Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société.
Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont les suivantes:
1 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ;
2. Changzhou boyan Technology Co., Ltd.;
3. Jingyan (Dongguan) Science and Technology Development Co., Ltd.;
4. Daoyan (Shanghai) Electronic Technology Development Co., Ltd.;
5. Jingyan (Hong Kong) Science and Technology Development Co., Ltd.;
6. Gian tech. America, Inc;
7. Suzhou Yiyan Intelligent Technology Co., Ltd.;
8. Shenzhen antexin Technology Co., Ltd.;
9. Shenzhen anxinke Technology Co., Ltd.;
10. Shenzhen antexin Software Co., Ltd.;
11. Antexin Technology (Changzhou) Co., Ltd.
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Lors de la détermination de la portée de l’évaluation du contrôle interne, l’entreprise a pleinement tenu compte de toutes les activités et questions de l’entreprise, de tous les ministères et de toutes les unités subordonnées. Les principales activités et questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle de l’entreprise, la gestion des fonds collectés, le système de gestion financière et les rapports financiers, la supervision de l’audit interne, les ventes et la perception, les achats et les dépenses et les paiements, la gestion des actifs et des projets d’infrastructure, la qualité et la sécurité, la gestion Opérations connexes, investissements à l’étranger et garanties à l’étranger, divulgation de l’information, système de gestion des filiales, stratégie de développement, ressources humaines, système d’information sur les TI, culture d’entreprise, responsabilité sociale, etc. Les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’application de l’évaluation couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de la société sans omission majeure. Les principaux domaines à haut risque sont la structure de gouvernance d’entreprise, la gestion des fonds collectés, le système de gestion financière et l’information financière, les achats, les dépenses et les paiements, les ventes et la perception, la qualité et la sécurité de l’environnement et la gestion des actifs.
Opérations entre apparentés, audit interne, systèmes d’information, contrôle des garanties externes, gestion des filiales et des succursales, contrôle de la divulgation de l’information. La Société conçoit et met en place le système de contrôle interne et le système de contrôle de la société conformément aux exigences des normes de base pour le contrôle interne des entreprises publiées par le Ministère des finances.
Les détails des activités et des questions incluses dans le champ d’évaluation de la société sont les suivants:
1. Structure de gouvernance d’entreprise
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières et des lois et règlements pertinents de la c
Conformément aux statuts, les pouvoirs de l’Assemblée générale des actionnaires sont conformes aux dispositions du droit des sociétés et du droit des valeurs mobilières. L’Assemblée générale des actionnaires se tient au moins une fois par an et l’Assemblée générale extraordinaire des actionnaires peut être convoquée dans les circonstances prévues par le droit des sociétés. Le Conseil d’administration est composé de sept administrateurs, dont trois administrateurs indépendants. Le Conseil d’administration est pleinement responsable de l’exploitation et de la gestion de la société avec l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires, de la formulation du plan d’exploitation et du plan d’investissement de la société, du plan de budget financier et de règlement final, de la formulation du système de gestion de base, etc., qui est le Centre de la décision d’exploitation de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont une autorité de surveillance des employés. La direction de l’entreprise est responsable de l’élaboration d’un plan de travail spécifique, de l’obtention en temps opportun d’informations opérationnelles et financières, de l’évaluation de l’exécution du plan et de la révision appropriée du plan en fonction des résultats de l’analyse de l’exécution réelle.
Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités spéciaux: Le Comité d’audit, le Comité de stratégie, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation, et le règlement intérieur de chaque comité spécial est formulé. Depuis sa création, les comités spéciaux ont bien fonctionné et leurs membres ont pu s’acquitter de leurs fonctions, assurant ainsi le bon fonctionnement de l’entreprise. La société a mis en place et amélioré le système des administrateurs indépendants, qui ont émis des avis indépendants en stricte conformité avec les règlements pertinents en ce qui concerne l’utilisation des fonds collectés par la société, les investissements à l’étranger, les garanties à l’étranger et les opérations connexes, et ont joué un rôle de supervision nécessaire.
La société a mis en place un système de gouvernance d’entreprise composé de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de l’équipe de direction, et a formulé les statuts Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) Systèmes et règles tels que le système de gestion des garanties extérieures, le système de gestion des opérations entre apparentés et les mesures de gestion de l’audit interne.
2. Gestion des fonds collectés
La société se conforme strictement aux lois et règlements pertinents de la c
3. Système de gestion financière et rapports financiers
Le Département financier de la société est responsable à temps plein de la gestion financière et des activités d’information financière. Conformément au droit des sociétés, au droit comptable, aux normes comptables pour les entreprises et à d’autres lois et règlements ainsi qu’à leurs dispositions complémentaires, le Département financier a formulé une série de systèmes de gestion financière, qui ont établi des responsabilités et des pouvoirs relativement raisonnables en matière de gestion financière et d’audit comptable, et a fourni le personnel correspondant pour assurer le bon déroulement des travaux financiers et financiers, et la partie financière est claire. Mettre en œuvre le système de responsabilité des postes, chaque poste peut être équilibré. Le contrôle interne de la gestion comptable de l’entreprise est complet, raisonnable et efficace. Le personnel comptable à tous les niveaux de l’entreprise a la qualité professionnelle correspondante, participe irrégulièrement à la formation professionnelle pertinente et formule et met en œuvre des dispositions d’autorisation claires pour les opérations comptables importantes et les opérations informatisées.
La société a élaboré un plan de préparation du rapport financier annuel, qui précise la méthode de préparation du rapport financier annuel, la politique d’ajustement comptable et la politique d’information du rapport financier annuel, ainsi que les exigences en matière de temps pour le rapport. Recueillir et résumer les informations comptables pertinentes; Préparer des rapports financiers annuels, semestriels, trimestriels et mensuels, etc.
L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne raisonnable pour les fonds monétaires, les achats et les paiements, les ventes et les recettes par l’intermédiaire du PGI et du système d’AP.
