Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont les suivantes:
1 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ;
2. Changzhou boyan Technology Co., Ltd.;
3. Jingyan (Dongguan) Science and Technology Development Co., Ltd.;
4. Daoyan (Shanghai) Electronic Technology Development Co., Ltd.;
5. Jingyan (Hong Kong) Science and Technology Development Co., Ltd.;
6. Gian tech. America, Inc;
7. Suzhou Yiyan Intelligent Technology Co., Ltd.;
8. Shenzhen antexin Technology Co., Ltd.;
9. Shenzhen anxinke Technology Co., Ltd.;
10. Shenzhen antexin Software Co., Ltd.;
11. Antexin Technology (Changzhou) Co., Ltd.
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Lors de la détermination de la portée de l’évaluation du contrôle interne, l’entreprise a pleinement tenu compte de toutes les activités et questions de l’entreprise, de tous les ministères et de toutes les unités subordonnées. Les principales activités et questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle de l’entreprise, la gestion des fonds collectés, le système de gestion financière et les rapports financiers, la supervision de l’audit interne, les ventes et la perception, les achats et les dépenses et les paiements, la gestion des actifs et des projets d’infrastructure, la qualité et la sécurité, la gestion Opérations connexes, investissements à l’étranger et garanties à l’étranger, divulgation de l’information, système de gestion des filiales, stratégie de développement, ressources humaines, système d’information sur les TI, culture d’entreprise, responsabilité sociale, etc. Les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’application de l’évaluation couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de la société sans omission majeure. Les principaux domaines à haut risque sont la structure de gouvernance d’entreprise, la gestion des fonds collectés, le système de gestion financière et l’information financière, les achats, les dépenses et les paiements, les ventes et la perception, la qualité et la sécurité de l’environnement et la gestion des actifs.
Opérations entre apparentés, audit interne, systèmes d’information, contrôle des garanties externes, gestion des filiales et des succursales, contrôle de la divulgation de l’information. La Société conçoit et met en place le système de contrôle interne et le système de contrôle de la société conformément aux exigences des normes de base pour le contrôle interne des entreprises publiées par le Ministère des finances.
Les détails des activités et des questions incluses dans le champ d’évaluation de la société sont les suivants:
1. Structure de gouvernance d’entreprise
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières et des lois et règlements pertinents de la c
Conformément aux statuts, les pouvoirs de l’Assemblée générale des actionnaires sont conformes aux dispositions du droit des sociétés et du droit des valeurs mobilières. L’Assemblée générale des actionnaires se tient au moins une fois par an et l’Assemblée générale extraordinaire des actionnaires peut être convoquée dans les circonstances prévues par le droit des sociétés. Le Conseil d’administration est composé de sept administrateurs, dont trois administrateurs indépendants. Le Conseil d’administration est pleinement responsable de l’exploitation et de la gestion de la société avec l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires, de la formulation du plan d’exploitation et du plan d’investissement de la société, du plan de budget financier et de règlement final, de la formulation du système de gestion de base, etc., qui est le Centre de la décision d’exploitation de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont une autorité de surveillance des employés. La direction de l’entreprise est responsable de l’élaboration d’un plan de travail spécifique, de l’obtention en temps opportun d’informations opérationnelles et financières, de l’évaluation de l’exécution du plan et de la révision appropriée du plan en fonction des résultats de l’analyse de l’exécution réelle.
Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités spéciaux: Le Comité d’audit, le Comité de stratégie, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation, et le règlement intérieur de chaque comité spécial est formulé. Depuis sa création, les comités spéciaux ont bien fonctionné et leurs membres ont pu s’acquitter de leurs fonctions, assurant ainsi le bon fonctionnement de l’entreprise. La société a mis en place et amélioré le système des administrateurs indépendants, qui ont émis des avis indépendants en stricte conformité avec les règlements pertinents en ce qui concerne l’utilisation des fonds collectés par la société, les investissements à l’étranger, les garanties à l’étranger et les opérations connexes, et ont joué un rôle de supervision nécessaire.
La société a mis en place un système de gouvernance d’entreprise composé de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de l’équipe de direction, et a formulé les statuts Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) Systèmes et règles tels que le système de gestion des garanties extérieures, le système de gestion des opérations entre apparentés et les mesures de gestion de l’audit interne.
2. Gestion des fonds collectés
La société se conforme strictement aux lois et règlements pertinents de la csrc sur les fonds collectés par les sociétés cotées, élabore et applique rigoureusement le système de gestion des fonds collectés, clarifie les procédures d’utilisation, de gestion et de surveillance des comptes spéciaux des fonds collectés, précise les dispositions relatives au stockage, à l’utilisation, à La supervision de la gestion et à la responsabilité des comptes spéciaux des fonds collectés, et protège les intérêts légitimes de tous les actionnaires.
La société applique strictement les lois et règlements pertinents sur les fonds collectés et le système de gestion de la société, et les procédures de demande et d’approbation sont strictement respectées pour l’utilisation des fonds collectés.
3. Système de gestion financière et rapports financiers
Le Département financier de la société est responsable à temps plein de la gestion financière et des activités d’information financière. Conformément au droit des sociétés, au droit comptable, aux normes comptables pour les entreprises et à d’autres lois et règlements ainsi qu’à leurs dispositions complémentaires, le Département financier a formulé une série de systèmes de gestion financière, qui ont établi des responsabilités et des pouvoirs relativement raisonnables en matière de gestion financière et d’audit comptable, et a fourni le personnel correspondant pour assurer le bon déroulement des travaux financiers et financiers, et la partie financière est claire. Mettre en œuvre le système de responsabilité des postes, chaque poste peut être équilibré. Le contrôle interne de la gestion comptable de l’entreprise est complet, raisonnable et efficace. Le personnel comptable à tous les niveaux de l’entreprise a la qualité professionnelle correspondante, participe irrégulièrement à la formation professionnelle pertinente et formule et met en œuvre des dispositions d’autorisation claires pour les opérations comptables importantes et les opérations informatisées.
La société a élaboré un plan de préparation du rapport financier annuel, qui précise la méthode de préparation du rapport financier annuel, la politique d’ajustement comptable et la politique d’information du rapport financier annuel, ainsi que les exigences en matière de temps pour le rapport. Recueillir et résumer les informations comptables pertinentes; Préparer des rapports financiers annuels, semestriels, trimestriels et mensuels, etc.
L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne raisonnable, établi des procédures d’approbation interne strictes pour les fonds monétaires, les achats et les paiements, les ventes et les recouvrements, les immobilisations, les stocks, etc., par l’intermédiaire du progiciel de gestion intégré et du système d’AP, précisé les autorités d’approbation correspondantes, mis en œuvre une gestion de contrôle efficace et assuré l’exactitude, la fiabilité et la sécurité des pièces comptables, des comptes et des dossiers ainsi que de leurs données.
Conformément aux lois et règlements nationaux et aux dispositions réglementaires pertinentes, la société engage un cabinet comptable pour vérifier les rapports financiers de la société.
4. Achats, dépenses et paiements
L’entreprise a mis en place un système de post – responsabilité pour les achats et les paiements afin de clarifier les responsabilités et les pouvoirs des ministères et des postes concernés et de s’assurer que les postes incompatibles pour les achats et les paiements sont séparés, restreints et supervisés les uns par rapport aux autres. Se conformer strictement aux procédures de gestion des achats, aux mesures de gestion des achats, aux mesures de gestion de la qualité des fournisseurs, aux mesures de gestion de la logistique, aux mesures de gestion des fournisseurs et à d’autres dispositions pertinentes, formuler des dispositions relatives à l’introduction, à l’inspection et à l’évaluation des fournisseurs correspondants en fonction des différents matériaux achetés et renforcer le contrôle des activités d’achat et de la gestion des coûts. La demande d’achat est établie par le Département de l’utilisation ou de la demande de matériel sur la base du budget, le Département des matériaux est responsable de l’enquête et de l’appel d’offres, le Département de l’utilisation et le Département administratif sont responsables de l’acceptation et de la conservation des matériaux achetés, et le Département financier est responsable du paiement des paiements d’achat.
5. Ventes et recettes
L’entreprise a mis en place un système clair de responsabilité post érieure pour les activités de vente et de collecte, a précisé les responsabilités et les pouvoirs des ministères et des postes concernés, a veillé à ce que les postes incompatibles soient séparés, restreints et supervisés les uns des autres, et a strictement mis en œuvre les procédures de Gestion des processus liés à la clientèle, les procédures de gestion de la satisfaction de la clientèle, les mesures de gestion des opérations commerciales du Département du marketing et les dispositions de gestion des comptes débiteurs. La société a formulé une politique de vente raisonnable en fonction de la situation réelle de l’industrie de la société, a précisé les objectifs de vente annuels et mensuels, les principes d’examen des contrats, les principes de tarification et les méthodes de règlement, a mis en œuvre une gestion stricte du prix de vente, a mis en place un système complet de confirmation des revenus, a précisé les dispositions relatives à la vente et à la perception des paiements, a mis en œuvre la gestion à deux lignes pour la vente des produits et la perception des paiements, a acheté l’assurance correspondante pour le recouvrement des paiements et a formulé le système de recouvrement des arriérés pertinent. Communiquer régulièrement avec les cabinets d’avocats externes au sujet des risques contractuels et commerciaux.
6. Qualité et sécurité de l’environnement
L’entreprise attache une grande importance à la gestion de la qualité, de la sécurité et de l’environnement, a élaboré des procédures de gestion pour l’identification et l’évaluation des facteurs environnementaux, des sources de danger, de la santé et de la sécurité au travail, de l’éthique du travail, des procédures de gestion des inspections et des essais, des mesures de gestion pour l’élaboration de normes d’inspection, des systèmes de gestion des accidents et d’autres contrôles connexes, a surveillé la qualité et a continuellement amélioré les processus, l’approvisionnement, la fabrication, les essais, les inspections, le service après – vente et d’ Les spécifications de gestion de la qualité à plusieurs niveaux, telles que les documents de procédure de qualité, les documents d’instruction d’exploitation et les formulaires d’enregistrement de la qualité, couvrent tous les aspects de l’exploitation de l’entreprise, y compris le processus, l’achat et l’essai de matières premières, la production, l’inspection de la qualité des matières premières et des produits finis, le contrôle du processus et le contrôle de la qualité des produits après – vente. L’ESS de l’entreprise a élaboré des procédures de gestion des risques et des possibilités, des mesures de gestion de la sécurité et des mesures de gestion des produits chimiques en fonction des conditions commerciales de l’entreprise et des systèmes pertinents, ce qui a permis de réduire efficacement les risques pour la sécurité et l’environnement de l’entreprise. L’entreprise a obtenu la certification ISO 9001: 2015 système de gestion de la qualité, ISO 14001: 2015 système de gestion de l’environnement, iso13485: 2016 système de gestion de la qualité des dispositifs médicaux, iec080000: 2017 système de gestion des substances dangereuses, iatf16949: 2016 système de gestion de la qualité, iso27001: 2013 système de gestion de la sécurité de l’information, iso45001: 2018 système de gestion de la santé et de la sécurité au travail, etc.
7. Gestion des actifs
La société a mis en place des systèmes de gestion des actifs relativement parfaits, tels que les mesures de gestion des immobilisations et des actifs incorporels, a mis en place un système strict d’approbation des autorisations, a précisé les méthodes, les pouvoirs, les procédures, les responsabilités et les mesures de contrôle pertinentes pour l’approbation des autorisations, et a précisé l’achat, l’enregistrement, la gestion, la disposition des actifs de la société et la comptabilité financière pertinente. Il est strictement interdit aux institutions ou au personnel non autorisés de gérer des activités liées aux immobilisations. En ce qui concerne les actifs achetés, les responsabilités et les pouvoirs en matière de demande d’achat et d’approbation ainsi que les procédures correspondantes de demande d’achat et d’approbation doivent être précisés et mis en œuvre conformément aux dispositions pertinentes de la société en matière d’achat et de paiement.
Préciser la demande de cession, le processus d’approbation correspondant et l’autorité d’approbation pour la cession d’immobilisations inutilisables au moment de la mise au rebut et de l’expiration.
La gestion des projets d’infrastructure et de construction de capacités mis en œuvre et à mettre en œuvre par l’entreprise est renforcée. Le système couvre les principaux points de contrôle liés à l’enquête sur le projet, à l’approbation de l’approbation du projet, au plan et au budget du projet, à l’approvisionnement, à la Gestion du matériel, au contrôle du processus de construction, à l’acceptation et à la livraison, au plan de capital et à la comptabilité financière du projet, et met en œuvre une gestion et un contrôle plus normalisés du projet.
Au moins une fois par an, l’entreprise doit constituer une équipe d’inventaire composée du Département des finances, du Département de l’audit interne et des départements concernés par l’utilisation des actifs pour effectuer un inventaire et une inspection complets des immobilisations.
8. Opérations entre apparentés
Afin de normaliser les opérations entre apparentés de la société, d’assurer l’équité des opérations entre apparentés de la société et de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires de la société, le système de gestion des opérations entre apparentés et le système des administrateurs indépendants ont été élaborés conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et aux règles de cotation des actions, etc., et les procédures de prise de décisions relatives aux opérations entre apparentés ont été clairement définies afin d’assurer l’équité, l’équité et la rationalité des opérations entre apparentés. Entre – temps, les principales opérations entre apparentés de la société ont été examinées et approuvées par le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires et les procédures de prise de décisions correspondantes ont été mises en œuvre, conformément aux lois, règlements et statuts de la société.
Un accord écrit est conclu pour les opérations entre apparentés entre la société et les parties liées. L’accord est conclu sur la base des principes d’égalité, de volontariat, d’équivalence et de rémunération. Le contenu de l’accord est clair et spécifique.
Les questions relatives à la conclusion, à la modification, à la résiliation et à l’exécution des accords pertinents de la société sont divulguées en temps voulu et intégralement conformément aux dispositions pertinentes de l’État et aux dispositions de la société relatives à la divulgation d’informations à l’étranger.
9. Audit interne
Le Département de l’audit interne de la société est responsable devant le Comité d’audit du Conseil d’administration et, sous la direction du Comité d’audit, exerce de manière indépendante les pouvoirs d’audit sans ingérence d’autres départements ou personnes. La personne responsable du Département de l’audit interne est nommée par le Conseil d’administration et équipée d’auditeurs à temps plein pour effectuer l’audit interne de la gestion opérationnelle, de la situation financière et de la mise en œuvre du contrôle interne de la société, évaluer raisonnablement l’authenticité, la rationalité et la légalité de ses avantages économiques et faire rapport au Comité d’audit.
10. Système d’information
L’entreprise attache de l’importance à la gestion de la sécurité de l’information et a élaboré et publié des mesures de gestion normalisées pour les données principales de l’Organisation, des mesures de gestion de la sécurité de l’information, des mesures de gestion des TI et de la sécurité de l’information.
