Zhongtian Guofu Securities Co., Ltd.
À propos de Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506)
Observations sur la vérification du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Zhongtian Guofu Securities Co., Ltd. (ci – après dénommée « Zhongtian guofu» et « institution de recommandation») en tant qu’institution de recommandation pour l’émission d’actions à des objets spécifiques par procédure sommaire de Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) Conformément aux mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes, le contrôle interne de Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) 2021 a été vérifié. Les conditions de vérification pertinentes et les avis de vérification sont les suivants:
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont: Lu’an Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) Liaoning Shenbei Smart Street Lamp Construction Management Co., Ltd., famous artisan Zhihui (Zhongshan) Technology Co., Ltd., Anhui Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) Industrial Park Development Management Co., Ltd.
Le total des actifs des unités susmentionnées incluses dans l’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Niveau de gouvernance d’entreprise: structure de gouvernance, cadre institutionnel, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale et culture d’entreprise;
Au niveau des processus opérationnels de l’entreprise: collecte et utilisation de fonds (y compris les fonds propres et les fonds collectés), achat et paiement, vente et perception, processus de production et contrôle des coûts, gestion des actifs, investissement étranger, opérations connexes, garantie externe, divulgation de l’information, gestion des contrats et Projets d’ingénierie. Les principaux domaines à haut risque sont la collecte et l’utilisation de fonds (y compris les fonds collectés et les fonds propres +), les achats et les paiements, les ventes et les recouvrements, la gestion d’actifs, les investissements à l’étranger, les opérations connexes, les garanties extérieures et la divulgation d’informations.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Système de contrôle interne de la société
Conformément aux dispositions pertinentes du droit des sociétés et des Statuts du Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) (ci – après dénommés les statuts), la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise parfaite et normalisée et un système indépendant de contrôle de la gestion interne, ainsi que le règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs et le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance exercent leurs fonctions et pouvoirs respectifs conformément à la loi. Grâce à la formulation et à la mise en œuvre du système, de grands progrès ont été accomplis dans l’amélioration de la structure de gouvernance d’entreprise, l’amélioration de la qualité de L’entreprise et la normalisation du fonctionnement quotidien de l’entreprise. Les principaux systèmes de contrôle interne de la société sont les suivants:
1. Règlement intérieur de l’Assemblée générale de la société. Ces règles sont formulées conformément au droit des sociétés et à d’autres lois, règlements et documents normatifs ainsi qu’aux statuts afin de normaliser les actes de la société et d’assurer l’exercice des pouvoirs de l’Assemblée générale conformément à la loi. Le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires de la société contient des dispositions claires sur les pouvoirs de l’Assemblée générale des actionnaires, la méthode de convocation de l’Assemblée générale des actionnaires, la convocation de l’Assemblée générale des actionnaires, la proposition, l’avis et le changement, la participation et l’enregistrement de l’Assemblée, La convocation de l’Assemblée, le vote et la résolution, l’évitement et le vote des actionnaires dans les opérations connexes, le procès – verbal de l’Assemblée générale des actionnaires et la mise en œuvre de la résolution, etc., afin d’assurer le fonctionnement
2. Règlement intérieur du Conseil d’administration de la société. Afin de normaliser davantage les méthodes de travail et les procédures de prise de décisions du Conseil d’administration de la société, d’encourager les administrateurs et le Conseil d’administration à s’acquitter efficacement de leurs fonctions et d’améliorer le fonctionnement normalisé du Conseil d’administration et le niveau de prise de décisions scientifiques, les présentes règles sont formulées conformément au droit des sociétés et à d’autres lois, règlements et autres documents normatifs ainsi qu’aux dispositions des statuts. Le règlement intérieur du Conseil d’administration de la société contient des dispositions claires sur la qualification des administrateurs et des administrateurs indépendants, la composition et les pouvoirs du Conseil d’administration, la convocation des comités spéciaux du Conseil d’administration et des réunions du Conseil d’administration, les propositions, les procédures de prise de décisions, les résolutions, Les procès – verbaux, l’exécution des résolutions et la rétroaction, etc., afin d’assurer le fonctionnement normal du Conseil d’administration de la société.
3. Règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance de la société. Le présent Règlement intérieur est formulé conformément au droit des sociétés et aux statuts afin de garantir l’exercice indépendant du pouvoir de surveillance par le Conseil des autorités de surveillance de la société conformément à la loi, de veiller à ce que le Conseil des autorités de surveillance soit en mesure de normaliser efficacement le fonctionnement et la prise de décisions scientifiques et d’améliorer la structure de gouvernance d’entreprise. Le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance de la société précise les qualifications professionnelles, les droits et obligations des autorités de surveillance, la composition, les pouvoirs et les pouvoirs du Conseil des autorités de surveillance, la méthode de convocation de la réunion, les procédures, les résolutions, les procès – verbaux de réunion, l’exécution et la rétroaction des résolutions du Conseil des autorités de surveillance, etc., afin d’assurer le fonctionnement normal du Conseil des autorités de surveillance de la société.
4. Les règles de travail du Président de la société. Afin d’améliorer et de normaliser le travail du Président de la société et les procédures de délibération et de prise de décisions de la réunion de travail du Président, d’assurer le bon fonctionnement et la gestion de la société, et d’améliorer encore la structure de gouvernance de la société, les présentes règles sont formulées conformément au droit des sociétés, à d’autres lois et règlements et aux dispositions pertinentes des statuts. Les règles de travail du Président de la société comprennent neuf chapitres et quarante – deux articles, qui énoncent clairement les pouvoirs, les responsabilités et les obligations du Président de la société, les pouvoirs, les responsabilités et les obligations des autres cadres supérieurs, ainsi que la nomination et le licenciement, afin de s’assurer que le Président de La société exerce les pouvoirs de la société conformément à la loi et que les droits et intérêts des actionnaires, les intérêts de la société et les droits et intérêts légitimes des employés ne sont pas violés.
5. Système de gestion du contrôle interne financier de la société. Afin de mettre en place un système financier conforme aux exigences de gestion de la société, de renforcer la gestion financière et le contrôle interne, de clarifier les responsabilités économiques, de normaliser le comportement financier de la société et de ses unités affiliées, de protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires, des créanciers et de la société, Le système de gestion financière de la société est formulé conformément aux normes comptables pour les entreprises publiées par le Ministère des finances et en combinaison avec les conditions spécifiques de la société. Son contenu normalise la planification, le contrôle, la comptabilité, l’analyse et l’évaluation des recettes et des dépenses financières de la société, établit et perfectionne le système de comptabilité financière, fournit des informations comptables véridiques et complètes à la société et assure la véracité et la fiabilité des données financières dans les rapports périodiques.
6. Système de gestion des ressources humaines de l’entreprise. Conformément au droit du travail et à d’autres lois et règlements pertinents, l’entreprise a mis en place un système de contrat de travail pour tous les employés en fonction des besoins de développement de l’entreprise; Introduire les talents dont l’entreprise a besoin par voie de recrutement ouvert ou de recommandation interne; En ce qui concerne le système de distribution, l’entreprise adopte principalement le système de distribution interne sous forme de salaire post – qualifié.
Conformément aux réglementations nationales et locales, des fonds de sécurité ont été créés pour les travailleurs individuels et des fonds d’assurance sociale ont été versés.
7. Système d’audit interne de la société. Afin de renforcer la gestion de l’audit interne de la société, d’améliorer la qualité de l’audit et de réaliser la normalisation et la normalisation de l’audit interne de la société, conformément à la loi sur l’audit de la République populaire de Chine, aux dispositions relatives à l’audit interne et aux dispositions pertinentes des lois, règlements et statuts de la société, et compte tenu de la situation réelle de la société, un système d’audit interne a été élaboré et les comptes comptables et les actifs connexes ont été vérifiés régulièrement et irrégulièrement conformément à la loi. Renforcer la gestion et la supervision internes et promouvoir la construction d’un gouvernement propre afin de protéger les droits et intérêts légitimes de l’entreprise. 8. Système de gestion de la construction de la compagnie. Afin d’assurer un commandement, une coordination et un contrôle complets de l’avancement, de la qualité, du contrôle des coûts, de la sécurité, de la coopération et de la construction civilisée pendant la construction du projet, de normaliser et d’accroître l’efficacité de la gestion du site du projet, l’entreprise a élaboré un système de gestion de la construction pour assurer le bon démarrage du projet et le bon déroulement des activités de construction.
9. Système de gestion technique de l’entreprise. L’entreprise doit élaborer un système de gestion technique pour réglementer l’examen conjoint des dessins, la divulgation technique, la négociation technique et la gestion des archives techniques, afin d’assurer la coopération entre les opérateurs de tous les types de travail, de maîtriser rapidement et complètement le contenu et les exigences des dessins, de découvrir et de corriger Les erreurs et les omissions dans les dessins, de négocier et de corriger le contenu de la conception qui n’est pas pratique pour la construction, et d’assurer une clôture parfaite du projet.
10. Système de gestion de la production de sécurité de l’entreprise. Afin de renforcer la gestion de la sécurité de l’entreprise, un ensemble complet de systèmes, tels que le système de gestion de la sécurité de la production, le système d’éducation et de formation à la sécurité de la production, le système d’inspection de la sécurité de la construction et le système de sauvetage d’urgence en cas d’accident de sécurité, a été élaboré. La sécurité de la production est considérée comme la priorité absolue de l’entreprise, et des mesures techniques de sécurité sont mises en œuvre pour assurer la sécurité de la production
11. Système de gestion administrative de la société. L’entreprise a élaboré un système de gestion administrative pour normaliser divers travaux administratifs quotidiens, tels que le système de gestion des conférences, le système de gestion informatique de l’entreprise, le système de gestion de l’utilisation et de la conservation des scellés et d’autres dispositions spécifiques, afin d’assurer efficacement le fonctionnement normal et ordonné du travail quotidien de l’entreprise.
Environnement de contrôle
1. Construction de la structure de gouvernance d’entreprise
La société a établi l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction sous la direction du Conseil d’administration conformément au droit des sociétés et aux exigences des documents pertinents de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, et a nommé trois administrateurs indépendants conformément aux exigences des règlements pertinents, formant ainsi le cadre de base de l’Organisation de gouvernance d’entreprise de la société, et définissant l’Assemblée générale des actionnaires et les actionnaires, le Conseil d’administration et les administrateurs, le Conseil des autorités de surveillance et les autorités de surveillance. Les responsabilités en matière de contrôle interne, y compris la direction et la haute direction;
Le règlement intérieur de l’Assemblée, les règles de travail du Président et les règles de travail du Secrétaire du Conseil d’administration précisent le mandat, le règlement intérieur et le mécanisme de prise de décisions de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction;
Le Conseil des autorités de surveillance de la société est responsable de l’Assemblée générale des actionnaires et en rend compte, supervise les finances de la société et la légalité de l’exercice des fonctions des administrateurs, des dirigeants, du Contrôleur financier et du Secrétaire du Conseil d’administration, et protège les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. Afin de s’acquitter efficacement de ses fonctions de surveillance, le Conseil des autorités de surveillance de la société a assisté à chaque réunion du Conseil d’administration sans droit de vote et a tenu des discussions approfondies, exprimé des opinions et pris des résolutions sur les questions relevant de la responsabilité du Conseil des autorités de surveillance. Le Conseil des autorités de surveillance peut exercer son efficacité de surveillance, veiller à ce que les activités financières de la société soient conformes aux exigences des lois et règlements et exhorter les administrateurs et les cadres supérieurs de la société à s’acquitter efficacement de leurs obligations d’honnêteté et de diligence.
2. Organisation
La société a mis en place une structure organisationnelle adaptée à l’échelle de l’entreprise et aux besoins de gestion conformément aux lois et règlements nationaux et aux exigences des autorités de surveillance; Mettre en place des départements et des postes conformément au principe de la supervision mutuelle, de la restriction mutuelle et de la coordination des opérations.
3. Séparation des activités, des actifs, du personnel, des institutions et des finances de la société et du Contrôleur:
Indépendance des activités et des actifs de la société
La relation de propriété entre la société et le Contrôleur effectif est claire; La société possède des biens immobiliers, des marques de commerce, des brevets et d’autres actifs indépendants du Contrôleur effectif; L’entreprise dispose d’un système indépendant d’approvisionnement, de construction et de gestion des succursales. L’achat, la construction et l’acceptation des principaux matériaux doivent être effectués indépendamment.
À la fin de la période considérée, la société n’avait pas de fonds, d’actifs et d’autres ressources occupés par le Contrôleur. La société dispose d’un système d’achat, de construction et de vente indépendant des actionnaires contrôlants, ainsi que d’actifs opérationnels nécessaires à la conception et à la décoration complètes.
Indépendance des institutions et du personnel
L’Organisation de l’entreprise est indépendante du Contrôleur effectif. La structure de gouvernance de la personne morale de la société est saine et les relations entre les responsabilités, les droits et les avantages sont claires. La société dispose d’un lieu de production et d’exploitation indépendant et d’un bureau. Il n’y a pas d’opération mixte ou de bureau conjoint avec l’actionnaire contrôlant, le Contrôleur effectif et d’autres entreprises contrôlées par lui. Il n’y a pas d’intervention de l’unit é actionnaire et d’autres unités ou personnes liées Dans la mise en place de l’Organisation de la société. Il n’y a pas de relation hiérarchique entre les services fonctionnels de l’actionnaire et ceux de la société, et il n’y a pas d’intervention directe de l’actionnaire dans les activités de production et d’exploitation de la société.
Le personnel de l’entreprise est indépendant du Contrôleur effectif. Le Président, le Président exécutif, le Vice – Président, le Directeur financier, le Secrétaire du Conseil d’administration et d’autres cadres supérieurs de la société travaillent à temps plein dans la société et reçoivent une rémunération de la société, mais ne occupent pas de postes autres que ceux d’administrateur et de superviseur au Bureau du Contrôleur. La nomination des candidats aux postes d’administrateur, de superviseur et de directeur est strictement conforme aux Statuts de la société, et il n’y a pas de cas où les principaux actionnaires outrepassent les pouvoirs du Conseil d’administration et de l’Assemblée générale de la société en ce qui concerne la nomination et la révocation du personnel. Indépendance financière
L’entreprise dispose d’un département financier indépendant, d’un personnel à temps plein, d’un système comptable indépendant et d’un système de gestion financière, d’une prise de décisions financières indépendante et d’un système d’audit interne strict. La société a un compte bancaire indépendant et ne partage pas le numéro de compte bancaire avec l’unit é actionnaire ou toute autre unité ou personne. La société effectue l’enregistrement fiscal de manière indépendante et paie l’impôt de manière indépendante conformément à la loi. La société n’a pas de fonds monétaires ou d’autres actifs occupés par les actionnaires ou d’autres parties liées.
4. Ressources humaines
Le Comité de rémunération et d’évaluation du Conseil d’administration, organe de travail spécial créé par le Conseil d’administration de la société, est principalement chargé d’élaborer et d’examiner le plan de rémunération et les normes d’évaluation des administrateurs et des cadres supérieurs de la société. Le Comité est directement responsable devant le Conseil d’administration de la société. L’entreprise a mis en place un système d’organisation de l’entreprise et de gestion des ressources humaines pour préciser les responsabilités, l’emploi, la probation, la nomination et le licenciement, le transfert de poste, le licenciement, le transfert, les récompenses et les sanctions de tous les départements fonctionnels de l’entreprise afin d’assurer la compétence du personnel concerné; Élaborer et mettre en œuvre des programmes de formation des talents pour s’assurer que les gestionnaires et tous les employés sont en mesure de s’acquitter efficacement de leurs responsabilités; La politique actuelle en matière de ressources humaines de l’entreprise peut essentiellement assurer la stabilité des ressources humaines et la demande de ressources humaines de tous les ministères de l’entreprise.
Activités de contrôle
1. Ventes et recettes
L’entreprise a précisé tous les liens liés aux ventes et à la perception, tels que la participation à l’appel d’offres, la négociation avec les clients, la visite de retour des clients, la gestion du chantier de construction, la gestion des paiements anticipés, la signature du contrat d’ingénierie, la gestion du contrat d’ingénierie, le suivi des progrès de la construction, la perception pendant la construction, l’acceptation du projet, le service après – vente, etc.; Les règlements de gestion et le contrôle des processus établis par l’entreprise en ce qui concerne les ventes et la perception garantissent que l’entreprise développe efficacement le marché, fournit des services aux clients à des prix et des dépenses raisonnables, aide l’entreprise à organiser efficacement des activités telles que la construction de projets dans toutes les régions, et assure l’exactitude, l’exhaustivité et la sécurité des comptes débiteurs tout en améliorant l’efficacité de la construction de projets. Au cours de la période considérée, les services et le personnel concernés par les ventes et la perception peuvent effectuer des opérations commerciales en stricte conformité avec les règlements pertinents du système de gestion, et les mesures de contrôle de chaque lien peuvent être mises en œuvre efficacement.
2. Achats
L’entreprise a élaboré le système de gestion des achats, précisé les fonctions du Département des achats, la gestion du processus d’achat, les mesures d’évaluation des fournisseurs, la gestion des comptes créditeurs et d’autres systèmes de gestion, précisé les fonctions du Département des achats et du personnel chargé des achats, précisé le processus spécifique d’achat de matériel, supervisé le prix d’achat de matériel sous de nombreux aspects et évalué et sélectionné les fournisseurs conformément aux spécifications de gestion des achats de l’entreprise.
Mise en œuvre du plan d’achat
