Code des valeurs mobilières: Sailun Group Co.Ltd(601058) titre abrégé: Sailun Group Co.Ltd(601058)
Annonce concernant l'exploitation des opérations de couverture des changes
La société et tous les membres du Conseil d'administration garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu de l'annonce et assument des responsabilités individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et l'exhaustivité du contenu.
Le 31 mars 2022, Sailun Group Co.Ltd(601058) Les questions susmentionnées relèvent de l'autorité du Conseil d'administration et ne sont pas soumises à l'Assemblée générale pour examen. Les détails sont les suivants:
Informations de base sur les opérations de couverture en devises
1. Type de transaction: règlement à terme et vente de devises, options de change, etc.
2. Limite de fonds: pendant la période de validité, elle ne doit pas dépasser 300 millions de RMB ou l'équivalent en devises étrangères, et la limite ci - dessus peut être utilisée de façon circulaire et continue.
3. Source des fonds: fonds propres
4. Durée du contrat: pas plus d'un an
5. Durée de validité: de la date de délibération et d'adoption du Conseil d'administration jusqu'à la convocation du Conseil d'administration pour examiner le rapport annuel 2022.
6. Questions d’autorisation: dans la limite et dans le délai susmentionnés, le Conseil d’administration autorise le Vice - Président exécutif ou son agent autorisé à prendre en charge les questions relatives à la mise en œuvre spécifique des opérations de couverture des changes et à signer les documents pertinents.
Analyse des risques liés à la couverture des opérations de change
Les opérations de couverture en devises de la société sont effectuées conformément aux principes de légalité, de prudence, de sécurité et d'efficacité, sans opérations spéculatives et d'arbitrage, mais les opérations de couverture en devises comportent encore certains risques.
1. Risque de marché: la différence entre le taux de change contractuel, le taux d’intérêt et le taux de change effectif à la date d’échéance et le taux d’intérêt des opérations de couverture des changes entraînera des gains et des pertes de transaction; Au cours de la durée de l'opération de couverture des opérations de change, un gain ou une perte de réévaluation sera généré au cours de chaque exercice comptable, et la valeur cumulée du gain ou de la perte de réévaluation jusqu'à la date d'échéance est égale au gain ou à la perte de transaction.
2. Risque de liquidité: les activités de couverture des opérations de change sont fondées sur les actifs et les passifs en devises de la société et correspondent aux recettes et aux dépenses réelles en devises afin de s’assurer que des fonds suffisants sont disponibles pour la liquidation à la clôture afin de réduire la demande de flux de trésorerie à la date d’échéance.
3. Risque de performance: les contreparties de la société exerçant des activités de couverture des changes sont toutes des institutions bancaires et financières ayant un bon crédit et des relations d’affaires établies avec la société, de sorte que le risque de performance est faible.
4. Autres risques: si l’opérateur n’effectue pas les opérations de couverture des opérations de change conformément aux procédures spécifiées ou ne comprend pas pleinement les informations sur les produits dérivés lors de l’exécution des opérations, il y aura des risques opérationnels; Si les conditions du contrat de transaction ne sont pas claires, il peut y avoir un risque juridique.
Plan de contrôle des risques
1. Afin de contrôler les risques, la société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes, qui définit clairement l’organisation de gestion, l’autorité d’approbation, le processus d’exploitation et le contrôle des risques des opérations de couverture des changes de la société. La société effectuera les opérations en stricte conformité avec les règlements pertinents pour assurer la mise en œuvre efficace du système et contrôler strictement les risques opérationnels.
2. La société exerce des activités de couverture en devises afin d’éviter les risques et interdit les opérations spéculatives et d’arbitrage.
3. Afin de contrôler le risque d’exécution, la société n’exerce des activités de couverture en devises qu’avec des institutions financières telles que des banques ayant des qualifications commerciales légales afin d’éviter autant que possible le risque d’exécution.
4. Afin d’éviter le risque de fluctuation importante du taux de change, la société renforcera la recherche et l’analyse sur le taux de change, prêtera une attention particulière aux changements de l’environnement du marché international en temps réel et ajustera la stratégie en temps opportun afin d’éviter au maximum les pertes de change possibles.
Principes comptables applicables aux opérations de couverture en devises
La société comptabilisera les opérations de couverture en devises conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 - comptabilisation et mesure des instruments financiers, des normes comptables pour les entreprises commerciales No 23 - transfert d'actifs financiers, des normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 - Comptabilité de couverture et des normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 - présentation des instruments financiers, ainsi qu'à leurs directives.
Opinions indépendantes des administrateurs indépendants
Après vérification, les procédures de prise de décisions pertinentes de la société pour l'exercice des activités de couverture des changes sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents de l'État. Sur la base d'une production et d'une exploitation normales et sur la base d'opérations spécifiques, la société utilise des instruments de couverture des changes pour réduire le risque de change, réduire les pertes de change et contrôler le risque d'exploitation, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, sur la base d'une production et d'une exploitation normales. Il est possible et contrôlable pour la société d'exercer des activités de couverture en devises cette fois. En résum é, tous les administrateurs indépendants conviennent à l'unanimité que la société doit exercer des activités de couverture des changes.
Avis du Conseil des autorités de surveillance
Après vérification, la société exerce des activités de couverture des opérations de change sur la base d'une production et d'une exploitation normales, ce qui est utile pour éviter et prévenir les effets négatifs des fluctuations des taux de change sur les opérations de la société, pour contrôler le risque de change, conformément à la situation réelle de la société, et les procédures de prise de décisions pertinentes sont conformes aux lois et règlements pertinents, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires.
En résumé, le Conseil des autorités de surveillance a autorisé la société à exercer des activités de couverture des changes.
Documents à consulter
1. Résolution adoptée à la 31e réunion du cinquième Conseil d'administration de la société
2. Résolution de la 23e réunion du 5ème Conseil des autorités de surveillance de la société
3. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants de la société sur les questions pertinentes de la 31e réunion du cinquième Conseil d'administration
Avis est par les présentes donné.
Sailun Group Co.Ltd(601058) Conseil d'administration 2 avril 2022
