Hanwang Technology Co.Ltd(002362)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Hanwang Technology Co.Ltd(002362) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Hanwang Technology Co.Ltd(002362) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, la sécurité des actifs, l’amélioration de l’efficacité et de l’effet de l’exploitation et la promotion de la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, aucun défaut majeur du contrôle interne de l’information financière n’a été décelé. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
□ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ Non
6. Si la divulgation des principales lacunes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
√ Oui □ Non
Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les secteurs à risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Hanwang Technology Co.Ltd(002362) , Hanwang Manufacturing Co., Ltd., Nanjing Hanwang Cultural Development Co., Ltd., Beijing Hanwang Guojiu Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang Zhiyuan Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang Zhiyuan Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang pengtai Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang Digital Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang rongbo Technology Co., Ltd. Beijing Hanwang SAIP Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang yingyan Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang zhuowen Technology Co., Ltd., Hanwang International Investment Co., Ltd., Hebei Hanwang fine Electronic Products Manufacturing Co., Ltd., imitation Wing (Beijing) Technology Co., Ltd., imitation Wing (Shenzhen) Technology Co., Ltd., Henan Hanwang Industrial Co., Ltd., Beijing Hanwang Intelligent Digital Technology Co., Ltd. Shenzhen Hanwang youbi Technology Co., Ltd. Et Shenzhen Hanwang Technology Co.Ltd(002362) Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, rapports financiers, gestion des fonds, gestion de la recherche et du développement, gestion de l’ingénierie, gestion des achats, gestion des actifs, gestion des ventes, production et inventaire, gestion des contrats, budget global, Gestion des investissements, gestion des systèmes d’information, activités de garantie, opérations connexes, divulgation de l’information, gestion de la qualité, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Achats, gestion des ventes, gestion des fonds, gestion des investissements, divulgation de l’information, opérations connexes, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucune (II) base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règles et règlements pertinents de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit pour le risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant total des revenus potentiels inexactitude consolidée 1% du montant total des revenus des états consolidés inexactitude consolidée 1,5% du montant total des revenus des états consolidés inexacts ≤ montant total inexact consolidé ≤ 1% du montant total des revenus des états consolidés
1,5% du total des recettes
Résultat avant impôt potentiel inexactitude consolidée rapport consolidé inexactitude consolidée de 3% du bénéfice avant impôt rapport consolidé
5% du bénéfice avant impôt des états erronés ≤ montant consolidé inexact ≤ 3% du bénéfice avant impôt des états des résultats avant impôt 5%
Total de l’actif total potentiel inexactitude consolidée 0,2% du total de l’actif dans les états consolidés inexactitude consolidée 0,5% du total de l’actif dans les états consolidés inexacts ≤ 0,2% du total de l’actif dans les états consolidés inexactitude consolidée ≤ 0,5% du total de l’actif dans les états consolidés
Note:
Le montant total des recettes, des bénéfices avant impôt, du total des actifs, etc., est soumis aux états financiers vérifiés de l’exercice en cours.
Selon l’importance de l’inexactitude de l’information financière causée par le défaut de contrôle interne, le défaut de contrôle interne de l’information financière peut être divisé en défaut majeur, défaut important et défaut général. Défauts majeurs: un défaut de contrôle interne, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, est raisonnablement susceptible d’entraîner un retard dans la prévention, la détection et la correction des inexactitudes importantes dans les rapports financiers. Défauts importants: un défaut de contrôle interne, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, a une probabilité raisonnable de ne pas prévenir, détecter et corriger en temps opportun les inexactitudes dans les rapports financiers qui, bien qu’elles n’atteignent pas ou ne dépassent pas le niveau d’importance relative, devraient néanmoins attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction. Défauts généraux: défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs et des défauts importants.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs ① pratiques frauduleuses des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
La société corrige les rapports financiers publiés;
Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société;
Le Comité d’audit et le Département du contrôle interne de l’audit n’exercent pas de contrôle interne efficace sur les rapports financiers externes et les rapports financiers de la société.
Défauts importants ① les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR;
Le système de contrôle interne de l’entreprise n’a pas établi de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
Les principaux processus opérationnels ou systèmes présentent des défauts;
Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et d’autres défauts de contrôle interne des normes relatives aux défauts importants. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe ＞ 1% du revenu total des états consolidés perte directe ≤ 1,5% du revenu total des états consolidés perte directe ＜ perte directe ≤ 1% du revenu total des états consolidés
Note:
Le montant total des recettes est fondé sur les états financiers vérifiés de l’exercice en cours.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs ① violation grave des lois et réglementations nationales, entraînant des pertes importantes;
La décision de l’entreprise viole les procédures et entraîne des erreurs majeures;
L’absence ou l’échec systématique d’un système commercial important;
La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave.
Défauts importants ① Le processus décisionnel présente des défauts qui peuvent entraîner des erreurs générales;
Violation des règles internes de l’entreprise entraînant des pertes;
La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave;
Les défauts importants ou généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
Défauts généraux ① violation des règles internes de l’entreprise sans perte;
Le système ou le processus opérationnel général présente des défauts.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non
1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défaut général dans le contrôle interne de l’information financière de la société. 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défauts généraux dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société. Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet
2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Le contrôle interne est un moyen important pour les entreprises de réaliser une gestion normalisée, de prévenir les risques opérationnels, de réaliser l’autorégulation, l’autorégulation et d’améliorer le niveau de gestion opérationnelle dans le processus d’exploitation. Après une vérification minutieuse, le système de contrôle interne actuel de la société est conforme aux lois et règlements pertinents de la Chine et aux règlements pertinents des autorités de surveillance, ainsi qu’aux conditions d’exploitation réelles de la société, afin de prévenir et de contrôler efficacement les risques opérationnels de la société et d’assurer le développement harmonieux et à long terme des activités de la société.
L’année prochaine, conformément aux exigences des normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices pour le soutien du contrôle interne de l’entreprise, l’entreprise continuera de s’efforcer d’améliorer la construction du système de contrôle interne, de normaliser les comportements et les méthodes de gestion, d’améliorer encore le contrôle interne de l’entreprise, d’optimiser les processus opérationnels, de jouer pleinement les fonctions de supervision du Comité d’audit et du Département d’audit, d’améliorer la structure de gouvernance d’entreprise et le système de contrôle interne et de normaliser le fonctionnement de l Améliorer la capacité de prise de décisions scientifiques et la capacité de prévention des risques de l’entreprise afin de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration):
Hanwang Technology Co.Ltd(002362)
