Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556)
Règles de fonctionnement du Comité d’audit du Conseil d’administration
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de renforcer la fonction de prise de décisions du Conseil d’administration, d’effectuer un audit préalable et un audit professionnel, d’assurer une supervision efficace de la direction par le Conseil d’administration et d’améliorer la structure de gouvernance de Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556)
Article 2 le Conseil d’administration de la société crée un Comité d’audit chargé principalement de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de la société.
Chapitre II composition du personnel
Article 3 Le Comité d’audit se compose de trois administrateurs, dont la majorité sont des administrateurs indépendants, dont au moins un est un professionnel de la comptabilité.
Article 4 les membres du Comité d’audit sont nommés par le Président du Conseil d’administration, plus d’un tiers des administrateurs indépendants ou un tiers de tous les administrateurs et élus par le Conseil d’administration.
Article 5 le Comité d’audit est composé d’un coordonnateur, qui est un membre indépendant du Conseil d’administration qui est un professionnel de la comptabilité et qui est chargé de présider les travaux du Comité; Le Coordonnateur est élu parmi les membres du Comité et fait rapport au Conseil d’administration pour approbation.
Article 6 le mandat du Comité d’audit est le même que celui du Conseil d’administration. Les membres du Comité d’audit peuvent être réélus à l’expiration de leur mandat. Si un membre cesse d’exercer les fonctions d’administrateur de la société pendant cette période, il perd automatiquement sa qualité de membre et le Comité complète le nombre de membres conformément aux dispositions des articles 3 à 5 ci – dessus.
Article 7 Le Service d’audit de la société est le Bureau quotidien du Comité d’audit et est responsable de la liaison quotidienne et de l’Organisation des réunions.
Chapitre III responsabilités et pouvoirs
Article 8 principales fonctions et pouvoirs du Comité d’audit:
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes;
Superviser et évaluer les travaux d’audit interne;
Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions à leur sujet;
Superviser et évaluer le contrôle interne de la société;
Coordonner la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les services compétents et les institutions d’audit externe;
Autres questions autorisées par le Conseil d’administration de la société et autres questions visées par les lois et règlements pertinents. Le Comité d’audit fait rapport au Conseil d’administration sur les mesures ou améliorations qu’il juge nécessaires et formule des recommandations.
Article 9 Le Comité d’audit est responsable devant le Conseil d’administration et ses propositions sont soumises au Conseil d’administration pour examen et décision. Le Comité d’audit coopère avec le Conseil des autorités de surveillance pour l’inspection et l’audit des activités.
Chapitre IV processus décisionnel
Article 10 le Service d’audit de la société est chargé de préparer la prise de décisions du Comité d’audit et de fournir les documents écrits pertinents de la société:
Les rapports financiers pertinents de la société;
Les rapports de travail des institutions d’audit interne et externe;
Le contrat d’audit externe et les rapports de travail pertinents;
Les informations communiquées par la société;
Rapport d’audit sur les principales opérations entre apparentés de la société;
Autres documents pertinents.
Article 11 lors de la réunion du Comité d’audit, les rapports fournis par le Département de l’audit sont examinés et les résolutions écrites pertinentes sont soumises au Conseil d’administration pour discussion:
Évaluation du travail de l’institution d’audit externe, recrutement et remplacement de l’institution d’audit externe;
Si le système d’audit interne de la société a été mis en œuvre efficacement et si les rapports financiers de la société sont complets et véridiques; Iii) Si les rapports financiers et autres informations divulgués par la société sont objectifs et véridiques et si les opérations importantes entre apparentés de la société sont conformes aux lois et règlements pertinents;
L’évaluation du travail des services financiers et des services d’audit internes de la société, y compris leurs directeurs;
Autres questions pertinentes.
Chapitre V RÈGLEMENT INTÉRIEUR
Article 12 les réunions du Comité d’audit sont divisées en réunions ordinaires et en réunions temporaires, qui se tiennent au moins quatre fois par an et une fois par trimestre. Tous les membres sont informés cinq jours avant la tenue de l’Assemblée. L’Assemblée est présidée par le Coordonnateur. Si le Coordonnateur n’est pas en mesure d’assister à l’Assemblée, il peut confier la présidence à un autre membre (administrateur indépendant). Une réunion intérimaire peut être proposée par le Coordonnateur du Comité d’audit, un administrateur indépendant du Comité et le Président du Conseil d’administration de la société.
Article 13 les réunions du Comité d’audit ne peuvent avoir lieu qu’en présence de plus des deux tiers des membres; Chaque membre dispose d’une voix; Les résolutions adoptées par la Conférence doivent être adoptées à la majorité de tous les membres.
Article 14 le mode de vote à la réunion du Comité d’audit est le vote à main levée ou le vote; Si nécessaire, la réunion peut être convoquée par voie de vote par correspondance.
Article 15 Les membres du Service d’audit peuvent assister aux réunions du Comité d’audit sans droit de vote et, le cas échéant, inviter les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société à assister aux réunions sans droit de vote.
Article 16 Le Comité d’audit peut, le cas échéant, engager des organismes intermédiaires pour fournir des avis professionnels sur ses décisions, aux frais de la société.
Article 17 les procédures de convocation, les modalités de vote et les propositions adoptées par la réunion du Comité d’audit sont conformes aux lois, règlements, statuts et présentes règles.
Article 18 les procès – verbaux des réunions du Comité d’audit sont établis et signés par les membres présents; Le procès – verbal de la réunion est conservé par le Secrétaire du Conseil d’administration de la société pendant au moins 10 ans pendant la durée de la société. Article 19 les propositions et les résultats du vote adoptés à la réunion du Comité d’audit sont communiqués par écrit au Conseil d’administration de la société.
Article 20 les membres présents à la réunion sont tenus de garder confidentiels les questions examinées à la réunion et ne divulguent pas les informations pertinentes sans autorisation.
Chapitre VI Rapport annuel
Article 21 les membres du Comité d’audit étudient attentivement les exigences du c
Article 22 À la fin de l’exercice comptable, le Directeur général de la société fait rapport à chaque membre du Comité d’audit sur l’état d’avancement de la production et de l’exploitation de la société et sur les questions importantes de l’exercice en cours.
Article 23 après la fin de l’exercice comptable, le Comité d’audit consulte l’institution d’audit pour déterminer le calendrier des travaux d’audit du rapport financier annuel.
Les questions susmentionnées sont consignées par écrit et les documents nécessaires sont signés par les parties.
Article 24 le Comité d’audit demande instamment au cabinet comptable de soumettre le rapport d’audit dans le délai prescrit et d’enregistrer par écrit les méthodes, les temps et les résultats de l’audit ainsi que la signature et la confirmation des personnes responsables concernées.
Article 25 le Comité d’audit examine les états financiers et comptables établis par la société et formule une opinion écrite avant la mobilisation de l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel.
Article 26 le Comité d’audit demande instamment aux cabinets d’experts – comptables d’être honnêtes, honnêtes, diligents et consciencieux, de se conformer strictement aux règles commerciales et aux normes d’autodiscipline de l’industrie, de vérifier et de vérifier les rapports financiers et comptables de la société et d’émettre des avis professionnels prudents.
Article 27 lors de la préparation et de la divulgation du rapport annuel de la société, les membres du Comité d’audit s’acquittent consciencieusement de leurs fonctions et s’acquittent de leurs fonctions avec diligence et diligence conformément aux lois, règlements administratifs, documents normatifs et statuts pertinents.
Article 28 les membres du Comité d’audit ont l’obligation de confidentialité pendant la préparation et l’examen du rapport annuel. Avant la divulgation du rapport annuel, il est strictement interdit de divulguer des informations privilégiées, des opérations d’initiés et d’autres actes illégaux.
Article 29 Le Comité d’audit vote sur les états financiers annuels et les soumet au Conseil d’administration pour examen après avoir pris une résolution; Entre – temps, il soumet au Conseil d’administration un rapport sommaire sur l’audit de la société effectué par le cabinet comptable au cours de l’année en cours et une résolution sur le renouvellement ou le remplacement du cabinet comptable au cours de l’année suivante. Les documents susmentionnés établis par le Comité des commissaires aux comptes sont divulgués dans le rapport annuel.
Chapitre VII Dispositions complémentaires
Article 30 les questions non couvertes par les présentes règles sont traitées conformément aux lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents.
Article 31 le pouvoir d’interprétation des présentes règles appartient au Conseil d’administration de la société.
Article 32 les présentes Règles entrent en vigueur à la date de leur examen et de leur adoption par le Conseil d’administration de la société et sont modifiées de la même manière.
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Conseil d’administration
Mars 2022
