Ganzhou Yihao New Materials Co., Ltd.
Ganzhou Yihao New Materials Co., Ltd.
(No 16 Yeji Road, Zhanggong District, Ganzhou City, Jiangxi Province)
Documents de demande d’offre publique initiale et d’inscription au Gem
Examiner le rapport de réponse à la lettre d’enquête
Promoteur (souscripteur principal)
(16th floor to 26th Floor, Building, No. 1012 Hongling Middle Road, Luohu District, Shenzhen Guosen Securities Co.Ltd(002736) )
Shenzhen Stock Exchange:
La lettre d’enquête sur l’examen des documents de demande d’offre publique initiale d’actions et d’inscription au Gem de Ganzhou Yihao New Materials Co., Ltd. (ci – après appelée « lettre d’enquête ») émise par votre bourse le 29 septembre 2021 a été reçue, Guosen Securities Co.Ltd(002736)
En ce qui concerne la réponse de l’émetteur (y compris les informations complémentaires et les explications) dans les documents de réponse, l’institution de recommandation a vérifié, confirmé et garanti qu’elle est vraie, complète et exacte.
Sauf indication contraire, les abréviations ou les termes utilisés dans le présent rapport de réponse sont interprétés de la même manière que dans le prospectus (projet de déclaration).
Questions énumérées dans la lettre d’information en caractères gras (non gras)
Réponses aux questions posées dans la lettre d’information (non en gras)
Modifications et compléments au prospectus et aux réponses aux demandes de renseignements (en caractères gras)
Les éléments déjà divulgués dans le prospectus sont en italique (non gras)
Table des matières
Question 1. À propos de l’histoire… 4 question 2. À propos de l’Accord de pari… 24 question 3. À propos du modèle de vente et de la corruption commerciale… 28 question 4. En ce qui concerne les déchets d’eaux usées et la protection de l’environnement… Question 5. À propos de l’expropriation des terres… 55 question 6. À propos de la propriété intellectuelle… 59 Question 7. En ce qui concerne les compétences techniques de base et la compétitivité du marché… Question 8. À propos du contrat de garantie… 90 question 9. À propos des revenus d’exploitation… 98 question 10. À propos du client… 126 question 11. À propos des coûts de fonctionnement… 144 question 12. À propos du fournisseur… 160 Question 13. À propos de la marge brute… 171 question 14. À propos des frais de période… 197 question 15. À propos des factures à recevoir… 211 Question 16. À propos des comptes débiteurs… 228 question 17. À propos des stocks… 236 Question 18. En ce qui concerne les travaux de construction en cours et les immobilisations… 258 Question 19. À propos du contrôle interne financier… 269 question 20. En ce qui concerne les litiges en cours… 279 Question 21. À propos du flux de capitaux… 283.
Question 1. À propos de l’histoire
Les documents de demande montrent que: (1) Le 26 septembre 2003, Yihao Real Estate et Wang huiling ont signé le contrat de la coentreprise sino – étrangère Ganzhou Hongsheng Hotel Management Co., Ltd. Et les statuts de la coentreprise sino – étrangère Ganzhou Hongsheng Hotel Management Co., Ltd., et ont convenu de créer conjointement Ganzhou Hongsheng Hotel Investment Management Co., Ltd., avec un investissement total de 68,8 millions de RMB et un capital social de 61,8 millions de RMB, dont 9,5 millions de RMB en nature. Wang huiling a versé 52,3 millions de RMB en espèces. D’octobre 2003 à mars 2004, Ganzhou Zhonghao Certified Public Accountants Co., Ltd. A vérifié le capital social versé par les actionnaires de Yihao Co., Ltd. En trois étapes et a publié des rapports de vérification du capital, qui sont tous des apports en capital en devises.
Le 26 février 2008, le Conseil d’administration de Yihao Co., Ltd. A adopté une résolution approuvant l’augmentation du capital social de 57 millions de RMB, souscrite par Yihao Group en monnaie et entièrement versée dans les deux mois suivant l’entrée en vigueur de la résolution. Dans le cadre de cette augmentation de capital, l’actionnaire Yihao Group est en retard dans l’apport en capital.
Conformément à l’accord de conversion des créances en capitaux propres signé par le Groupe Yihao et Yihao Co., Ltd. Le 17 juin 2015, ainsi qu’aux flux et certificats bancaires pertinents, les créances de 80 millions de RMB détenues par Yihao Group sur Yihao Co., Ltd. Ont été converties en capitaux propres. Afin de corriger les problèmes de contribution susmentionnés, le 13 juillet 2018, le Conseil d’administration de Yihao Co., Ltd. A adopté une résolution confirmant la conversion de la dette en actions. En juillet 2018, Yihao Co., Ltd. A procédé à l’enregistrement du changement d’entreprise à participation étrangère et a obtenu le reçu d’enregistrement du changement d’entreprise à participation étrangère et l’avis d’enregistrement du changement d’entreprise à participation étrangère.
En décembre 2019, la société a tenu la septième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires en 2019 et a pris une résolution. Le capital social est passé de 318889 900 RMB à 358752 300 RMB. Le prix de cette augmentation de capital est de 2,51 RMB / action. Les nouvelles actions sont souscrites par le Fonds Yiyuan avec une contribution monétaire de 100 millions de RMB.
Le 20 septembre 2020, l’assemblée générale des actionnaires de l’émetteur a décidé d’effectuer une réduction proportionnelle des actions de tous les actionnaires inscrits sur la base du nombre total d’actions existantes de 358752 255000. Après la réduction des actions, le nombre total d’actions de la société est de 126,8 millions et la valeur nominale de chaque action est toujours de 1,00 yuan; Le capital social total de la société est réduit de 358752 250000 RMB à 126800 000 RMB, le capital social est réduit de 358752 250000 RMB à 126800 000 RMB, et le capital social réduit (capital social) est inclus dans la réserve de capital.
Veuillez préciser:
Contexte de Wang huiling: la raison pour laquelle Ganzhou Hongsheng Hotel Investment Management Co., Ltd. (ancien nom de l’émetteur) vient d’être créée conjointement avec Yihao Real Estate, la source d’investissement de Wang huiling, la question de savoir si l’émetteur est légalement établi et existe effectivement en tant qu’entreprise à participation étrangère, Si les avantages fiscaux dont il bénéficie sont légaux et conformes, et s’il existe un risque de paiement d’impôts supplémentaires et de sanctions.
Si les activités de l’émetteur comportent des activités interdites aux étrangers, s’il existe des dispositions spéciales pour l’emploi des étrangers, si l’émetteur, les actionnaires contrôlants de l’émetteur et les contrôleurs effectifs se conforment aux lois et règlements pertinents régissant l’investissement et l’emploi des étrangers en Chine, et s’il y a des violations présumées des lois et règlements pertinents concernant l’investissement étranger, la déclaration fiscale et l’administration des changes.
Dans l’histoire, l’actionnaire Yihao Real Estate et le Groupe Yihao ont respectivement apporté des contributions qui ne sont pas conformes aux méthodes approuvées et qui sont en retard, et s’il y a un risque de sanction; L’approbation de l’apport en capital de 9,5 millions de RMB de Yihao Property en nature a – t – elle une incidence importante sur l’obtention par l’émetteur de la qualification d’entreprise à participation étrangère?
En 2015, si la raison pour laquelle le Groupe Yihao n’a pas traité le dossier de changement d’entreprise financée par des fonds étrangers en temps opportun en raison de la conversion de 80 millions de RMB de droits du créancier en capitaux propres détenus par Yihao Co., Ltd. Constitue une violation.
Vérifier si les renseignements sur les actionnaires du Fonds Fuyuan sont conformes aux exigences pertinentes des lignes directrices sur l’application des règles réglementaires – catégorie d’émission no 2.
En 2020, l’émetteur réduira les actions de tous les actionnaires inscrits dans la même proportion, et la valeur nominale de chaque action restera de 1,00 RMB. Le capital social réduit (capital social) sera inclus dans la réserve de capital. La différence entre la « Réduction des actions» et la « Réduction du capital» mentionnée par l’émetteur et les raisons pour lesquelles l’émetteur réduira le capital.
Les conditions de paiement, la base de tarification et le caractère raisonnable des variations antérieures des capitaux propres, la source spécifique des fonds des actionnaires (s’il s’agit d’un prêt, veuillez préciser le prêteur, le montant du prêt, le taux d’intérêt et la période de remboursement, ainsi que la relation entre le prêteur et L’émetteur, l’actionnaire contrôlant, le Contrôleur effectif, le Président et le superviseur, d’autres membres du personnel de base et les membres de la famille étroitement liés) et la légalité et la conformité.
Si les procédures d’examen et d’approbation pertinentes et les obligations de déclaration fiscale ont été respectées pour les questions telles que les changements de capitaux propres antérieurs, les changements globaux et la distribution des bénéfices conformément à la loi.
Le promoteur et l’avocat de l’émetteur sont invités à donner des avis clairs.
Objet:
Contexte de Wang huiling, raison de la création conjointe de Ganzhou Hongsheng Hotel Investment Management Co., Ltd. (ancien nom de l’émetteur) avec Yihao Real Estate, source d’investissement de Wang huiling, si l’émetteur est légalement établi et existe effectivement en tant qu’entreprise à participation étrangère, si les avantages fiscaux dont il bénéficie sont légaux et conformes, et s’il existe un risque de paiement d’impôts supplémentaires et de sanctions
Informations de base sur Wang huiling
1. Contexte de Wang huiling
Mme Wang huiling, née en 1964, de nationalité australienne, est titulaire d’un baccalauréat. De 1987 à 1991, il a été traducteur anglais au Bureau des affaires étrangères de l’administration de l’aviation civile de Beijing. De 1998 à 2001, il a été Directeur des ventes de Hongcheng Tourism Australia. Investir dans Ronda Travel Australia de 2001 à 2013; Depuis 2003, il est professeur à temps partiel dans une chaîne australienne d’établissements d’enseignement préscolaire. De 2001 à 2003, il a investi dans Ganzhou Hongsheng Metallurgical Chemical Industry Co., Ltd. (ancien nom de Yihao yumeike); De 2003 à 2011, elle a investi dans Ganzhou Hongsheng Hotel Investment Management Co., Ltd. (ancien nom de l’émetteur).
2. Raison de la création conjointe de Ganzhou Hongsheng Hotel Investment Management Co., Ltd. (ancien nom de l’émetteur) avec Yihao Real Estate
À cette époque, Yihao Real Estate (contrôlée par Zhang jianmeng) était engagé dans l’industrie immobilière. Il y avait des hôtels qui n’avaient pas encore été construits sous son nom. Wang huiling était familier avec le tourisme et l’exploitation hôtelière et était optimiste quant aux perspectives de développement de l’industrie hôtelière et avait l’intention de faire des investissements pertinents. Par conséquent, les deux parties ont négocié un investissement conjoint pour créer Ganzhou Hongsheng Hotel Investment Management Co., Ltd. Pour l’exploitation et la gestion hôtelières. En raison d’obstacles à l’acquisition de terrains et au transfert de biens immobiliers, la préparation de la construction hôtelière n’a pas été menée à bien. L’actionnaire Yihao Real Estate a proposé de se transformer en une industrie liée à la Feuille de cuivre et n’a pas convenu de l’orientation du développement avec Wang huiling. Par conséquent, Wang huiling a progressivement transféré toutes les actions et a complètement quitté l’émetteur en 2011.
3. Sources de contribution de Wang huiling
According to interview with Wang huiling and after Consulting relevant contribution Vouchers, Exchange Settlement data and written statement issued by Wang huiling, the Contribution of Wang huiling was from own Funds and loans to a Third Party Umicore sa, with a Loan amount of USD 4.8 million; Toutes les actions de l’émetteur détenues par Wang huiling sont détenues par Wang huiling. Il n’y a pas d’actions commandées, d’actions détenues en fiducie ou d’autres arrangements d’intérêts, et il n’y a pas de transfert d’intérêts inapproprié avec les actions qu’il détient. Sur Internet, Umicore sa est un groupe mondial de technologie des matériaux qui se concentre sur la technologie des matériaux et le recyclage. Son prédécesseur, fondé en 1837, a été coté à la bourse paneuropéenne de Bruxelles et est le plus grand fabricant mondial de matériaux cathodiques Lithium – électricité. Ses principaux produits sont lco (cobalt – lithium), NCM (matériau cathodique ternaire), NCA, LFp (phosphate ferrique – lithium) Quatre types de matériaux cathodiques. Avec l’émetteur et ses actionnaires contrôlants, le Contrôleur effectif, le Directeur, Les superviseurs, les cadres supérieurs et les membres de leur famille étroitement liés n’ont aucune relation de parenté.
According to interview with Wang huiling, the above – mentioned Loans have been cleared. Conformément à la lettre d’enquête d’umicore sa, elle n’a pas de relation de crédit et de dette en cours avec Wang huiling, n’a pas de participation limitée ou d’autres intérêts dans Yihao et n’a aucun différend avec l’émetteur et ses actionnaires successifs.
Si l’émetteur est légalement établi et existe effectivement en tant qu’entreprise à participation étrangère
1. Le prédécesseur de l’émetteur, Yihao Co., Ltd., a été légalement établi.
Approuvé par la réponse officielle au contrat et aux Statuts de Ganzhou Hongsheng Hotel Investment Management Co., Ltd. (zjjzz [2003] No 64) émise par le Bureau du commerce extérieur et de la coopération économique du district de Zhanggong de la ville de Ganzhou et le certificat d’approbation des entreprises d’investissement étrangères de la République populaire de Chine (zjjzz [2003] No 121) délivré par le Gouvernement populaire de la province de Jiangxi à Yihao Co., Ltd. Yihao Co., Ltd. A été créée le 22 octobre 2003 au Ministère du commerce extérieur et de la coopération économique de Ganzhou en tant qu’ancien Département du Conseil d’État chargé des entreprises à capitaux étrangers. Conformément à la décision de la première session du dixième Congrès populaire national sur le plan de réforme institutionnelle du Conseil d’État et aux dispositions relatives à l’organisation interne et à l’effectif des principales fonctions et responsabilités du Ministère du commerce (2003), le Ministère du commerce extérieur et de la coopération économique n’est plus maintenu et le Ministère du commerce a été créé. Les responsabilités initiales du Ministère du commerce extérieur et de la coopération économique ont été transférées au Ministère du commerce.
Le Bureau est constitué en société et Yihao Co., Ltd. Est légalement constituée en société en tant qu’entreprise à participation étrangère.
2. Le changement global de Yihao Co., Ltd. Est légal.
Avec l’approbation de la résolution de l’assemblée des actionnaires de Yihao Co., Ltd. Et l’approbation de l’assemblée fondatrice, Yihao Co., Ltd. A créé la société par actions avec sa valeur comptable nette vérifiée convertie en actions et le changement global au 31 juillet 2018. Tous les promoteurs ont signé l’accord des promoteurs et ont complété l’enregistrement industriel et commercial du changement global et de l’établissement le 13 décembre 2018. Le 27 février 2019, le dossier de changement d’entreprise à participation étrangère (Jiangxi (Jiangxi) Business foreign capital reserve 201900005) a été déposé et l’émetteur a été légalement établi en tant que société à participation étrangère limitée.
3. Existence effective de l’émetteur
À la date de publication du rapport de réponse à la présente lettre d’enquête, la durée d’exploitation de l’émetteur est longue et il n’y a pas eu de résolution de dissolution de l’Assemblée générale des actionnaires, de dissolution en raison de la fusion ou de la Division, de révocation de la licence d’exploitation conformément à La loi, d’ordre de fermeture ou de révocation, de dissolution par le tribunal civil en raison de graves difficultés d’exploitation et de gestion conformément à la loi ou de déclaration de faillite en raison de l’incapacité de rembourser les dettes exigibles conformément à la loi L’émetteur existe effectivement dans les cas où la résiliation est requise conformément aux règlements, aux documents normatifs et aux statuts.
4. Avis des autorités gouvernementales compétentes
Le 4 janvier 2022, le Bureau municipal de surveillance et d’administration du marché de Ganzhou a délivré un certificat. Au cours de la période considérée, l’émetteur a strictement respecté les lois, règlements et documents normatifs nationaux et locaux pertinents en matière de surveillance et d’administration du marché et a publié le rapport annuel conformément à la loi. Il n’y a pas eu de violation grave des lois et règlements pertinents en matière de surveillance et d’administration du marché.
Le 4 janvier 2022, le Bureau de commerce du district de Zhanggong de Ganzhou a délivré le certificat. Au cours de la période visée par le rapport, le champ d’activité et les activités de l’émetteur étaient conformes aux lois, règlements, règles et documents normatifs sur l’investissement étranger, tels que le catalogue d’orientation des industries d’investissement étranger. L’établissement et les changements antérieurs ont été approuvés ou confirmés par le Département de l’administration de l’investissement étranger conformément à la loi. Ils étaient légaux et efficaces et n’existaient pas conformément à la loi. Il n’y a pas non plus de circonstances dans lesquelles les dispositions des lois, règlements ou documents normatifs doivent être résiliées, et il n’y a pas eu d’enquête, d’ordre de rectification, de révocation ou de révocation de la réponse officielle du Bureau en raison de la violation des lois, règlements ou documents normatifs pertinents.
