Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership)
Description de la réponse à la lettre d’enquête sur l’examen des documents de demande d’émission d’obligations convertibles de sociétés à des objets non spécifiques
Xin Hui Shi Han Zi [2022] No za182 Shanghai Stock Exchange:
Conformément aux exigences de la lettre d’enquête sur l’examen des documents de demande d’émission d’obligations de sociétés convertibles à des objets non spécifiés [SZS (refinancement) [2022] No 33] (ci – après appelée « lettre d’enquête») émise par votre bourse le 25 février 2022, Lixin Certified Public Accountants Co., Ltd. (Special General partnership) a effectué une vérification approfondie des questions pertinentes concernant les comptables dans la lettre d’enquête en tant qu’expert – comptable déclarant qui a émis des obligations de sociétés convertibles à des objets non spécifiques par Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590) Les données financières pertinentes du 30 septembre 2021 / janvier à septembre 2021 citées dans la présente réponse n’ont pas été vérifiées. Les réponses spécifiques sont les suivantes:
Question 2. Échelle de financement et mesure des recettes
Selon le matériel déclaré:
Le montant estimatif des fonds levés par l’émetteur pour cette obligation convertible ne dépasse pas 5098104 millions de RMB (y compris le montant actuel), dont 3598104 millions de RMB seront utilisés pour le projet de sector – forme paas distribuée et 15000 millions de RMB seront ajoutés au Fonds de roulement;
L’investissement dans la construction du projet de sector – forme distribuée est de 359810 400 RMB, qui comprend principalement les frais d’achat de matériel et de logiciels et les frais d’achat de bureaux; Il est proposé d’affecter divers postes au projet;
Le taux de rendement interne après impôt sur le revenu du projet est de 16,50%, et la période de récupération des investissements après impôt sur le revenu est de 5,66 ans (y compris la période de construction), ce qui présente de bons avantages économiques; Le projet d’investissement levé est une nouvelle entreprise. La prévision des revenus d’exploitation est principalement fondée sur la quantité contractuelle et le prix unitaire moyen du contrat au fil des ans de la société, combinée à la situation du marché et déterminée sur la base du principe de prudence.
Veuillez préciser:
La composition spécifique, la base de calcul et le processus de calcul du montant d’investissement de chaque sous – projet du projet de sector – forme distribuée, ainsi que la comparaison des immobilisations et de la valeur de production d’entreprises comparables dans la même industrie, expliquent la rationalité de l’échelle d’investissement de ce projet d’investissement;
Le processus spécifique et la base de calcul du revenu du projet d’investissement levé, ainsi que le processus spécifique de calcul du taux de rendement interne après impôt sur le revenu du projet; La raison et le caractère raisonnable du calcul du revenu de placement de la société sur la base de la quantité contractuelle et du prix unitaire moyen du contrat au cours de l’année civile, ainsi que l’exécution réelle du contrat par l’émetteur au cours de l’année civile au cours de la période considérée; Les moyens concrets de réaliser les avantages du projet de sector – forme distribuée;
Le nombre, la source et le niveau de rémunération moyen estimatif du personnel proposé pour le projet de sector – forme distribuée; Les raisons pour lesquelles les dépenses de personnel pertinentes n’ont pas été incluses dans le montant total des investissements dans les projets financés;
L’impact de l’amortissement et de l’amortissement pertinents sur la situation financière et la structure des actifs de l’émetteur après que l’investissement précédent et l’investissement actuel ont atteint l’état utilisable prévu;
Le contenu et l’utilisation spécifiques du matériel et des logiciels achetés par l’émetteur, ainsi que l’équité de l’achat du matériel en combinaison avec les prix du marché de produits similaires;
Compte tenu de la situation financière actuelle de l’émetteur, du montant spécifique des dépenses autres que les dépenses en capital dans le cadre du projet d’investissement levé et du calcul futur de l’écart de fonds de roulement, il est en outre expliqué que l’échelle du Fonds de roulement supplémentaire est raisonnable et si la proportion utilisée pour reconstituer Le Fonds de roulement et rembourser la dette dépasse 30% du montant total du Fonds levé.
Veuillez demander à l’expert – comptable agréé de vérifier les questions susmentionnées et d’émettre des avis clairs.
[Réponse de l’émetteur]
La composition spécifique, la base de calcul et le processus de calcul du montant d’investissement de chaque sous – projet du projet de sector – forme distribuée, ainsi que la comparaison des immobilisations et de la valeur de production d’entreprises comparables dans la même industrie, expliquent la rationalité de l’échelle d’investissement de ce projet d’investissement.
1. Composition spécifique, base de calcul et processus de calcul du montant des investissements de chaque sous – projet du projet de sector – forme distribuée
Le montant de l’investissement dans le « projet de sector – forme paas distribuée » du projet d’investissement levé est calculé avec prudence. L’investissement total prévu est de 4829794 millions de RMB, qui est principalement utilisé pour l’achat de bureaux, l’achat de matériel et de logiciels, les coûts de développement et d’essai, etc. Le montant de l’investissement du Fonds levé proposé est de 3423104 millions de RMB. La composition spécifique du montant de l’investissement, la base de calcul et le processus de calcul sont les suivants:
Unit é: 10 000 RMB
Numéro de série: montant total de l’investissement du projet
1 investissement dans la construction 38 139,90 34 231,04
1.1 achat de bureaux 15 000,00 13 250,00
1.2 frais de décoration du site 900,00 900,00
1.3 achat de matériel et de logiciels 19 124,80 19 124,80
1.4 frais d’installation 956,24 956,24
1.5 réserves 2 158,86
2 frais de développement et d’essai 630900
3 Fonds de roulement initial 3 849,04
4 total 48 297,94 34 231,04
Frais d’achat et de décoration des bureaux
Le site du projet doit être acheté et mis en service après la décoration. La zone d’achat et de décoration du Bureau est de 300000 m2.
Selon l’estimation, le montant total de l’investissement dans l’achat et la décoration de bureaux pour le projet est de 159 millions de RMB, comme le montre le tableau ci – dessous:
Numéro de série: montant de l’investissement du prix unitaire d’achat ou de décoration de la surface de construction du projet
(m2) (10 000 yuan / m2) (10 000 yuan)
1 frais d’acquisition de bureaux 3 000,00 5,00 15 000,00
2 frais de décoration du site 3 000,00 0,30 900,00
Total 3 000,00 – 15 900,00
Le prix d’achat des locaux à usage de bureaux est estimé en fonction du prix de vente des locaux à usage de bureaux situés à proximité et dans des conditions similaires. Les frais de décoration du site doivent être déterminés en fonction de la demande réelle du projet, de l’expérience antérieure de l’entreprise en matière de décoration du site de bureau et des normes de tarification de l’industrie de la décoration de Shanghai.
Achat et installation de matériel et de logiciels
L’investissement dans l’équipement du projet comprend principalement l’équipement matériel et l’équipement logiciel, et les coûts d’installation et de mise en service sont estimés à 5% du prix total de l’équipement en fonction de la situation du marché et de l’expérience de l’entreprise, comme suit:
Numéro de série quantité d’équipement quantité d’équipement frais d’installation et de mise en service montant total de l’investissement (10 000 yuan) (5%) (10 000 yuan)
1 matériel 645 11 920,40 596,02 12 516,42
2 logiciels 14457204.40 360.22756462
Total 2 090 19 124,80 956,24 20 081,04
Le matériel comprend principalement divers serveurs, du matériel de stockage, des composantes de base du Service paas, des composantes du Service d’exploitation et d’entretien, des commutateurs, du matériel de sécurité de l’information, du matériel de réseau et des pièces de rechange, etc. la quantité d’achat du matériel est déterminée de façon exhaustive en fonction de facteurs tels que l’échelle de construction prévue du projet d’investissement, l’expérience historique de l’entreprise et la quantité d’investissement du personnel. Le prix unitaire de chaque type d’équipement tient compte des prix cotés par les fournisseurs sur le marché libre et du prix unitaire d’achat d’équipement similaire historique de l’entreprise. L’investissement proposé pour l’équipement matériel est de 119204 000 RMB, comme suit:
Unit é: 10 000 RMB
Nom de la catégorie d’équipement quantité prix unitaire montant
No. (set / Set)
1 serveur GPU Server 80 86.00688000
2 serveur informatique 400 7,20288000
3 serveurs de stockage de périphériques de stockage – performance 20 25,80 516,00
4 serveurs de stockage de périphériques de stockage – capacité 10 14,10 141,00
5 paas Service Foundation Cloud Platform Architecture Network Control 6 6.00 36.00 Component Manufacturing Server
6 paas Service Foundation Cloud Platform Server 6 5.00 30.00 Components
7 paas Service Foundation Virtualization Management Server 4 5.00 20.00 Components
8 composantes du Service o & m serveur du système o & M 2 5.10 10.20
9 commutateur de sortie 4 2,70 10,80
10 commutateurs commutateurs de bordure 4 5,20 20,80
11 commutateur commutateur central Cloud 4 53,60 214,40
12 commutateurs commutateurs d’accès 36 5,20 187,20
13 commutateur gestion de l’équipement commutateur commutateur de convergence 4 3,20 12,80 commutateur
14 commutateurs gestion du matériel commutateur 30 0,66 19,80
15 matériel de sécurité de l’information pare – feu aux frontières 4 30,80 123,20
16 matériel de sécurité de l’information isolement du Centre de gestion de la sécurité 4 5,50 22,00 pare – feu
17. Détection du nettoyage anti – DDOS des équipements de sécurité de l’information
