Chongqing Water Group Co.Ltd(601158)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Chongqing Water Group Co.Ltd(601158) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the Company and Chongqing Municipal Water Supply Company (including jiulongpoying Pipeline Office), Chongqing Yunan Water Supply Co., Ltd. (including Jiangnan Business Pipeline Network Office and Yudong Business Pipeline Network Office), Chongqing Yudong Water Supply Co., Ltd. (including Wanchuan Sewage Treatment Company and Yunyang drainage Company), Chongqing Yuxi Water Supply Co., Ltd. (including biqing Water Supply Company and Jiangjin drainage Company), Chongqing Yushui Water Machinery Co., Ltd. Et Chongqing Yushui Environmental Protection Technology Co., Ltd. (y compris Chongqing luoyu Environmental Protection Technology Co., Ltd. Et Chongqing zeyu Building Materials Co., Ltd.) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 85,29
Le rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société est de 73,63.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Niveau de gouvernance d’entreprise: structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise.
Niveau du processus opérationnel: trois grands et un grand, activités de capital, activités d’achat, gestion des actifs, activités de vente, opérations connexes, projets d’ingénierie, garanties externes, gestion du contrôle des filiales, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information, audit interne, gestion des dépenses, gestion des coûts, gestion des comptes courants et gestion fiscale. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Activités du Fonds (y compris la gestion du Fonds de fonctionnement, la gestion budgétaire, la gestion des investissements et du financement), les achats, la gestion des actifs (y compris principalement les immobilisations et la gestion des stocks), les ventes, les opérations connexes, les projets d’ingénierie, les garanties externes, les systèmes d’information, la gestion des coûts et la gestion des dépenses. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres questions explicatives (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règles et règlements pertinents de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle du bénéfice total ≥ 10% du bénéfice total ou 200 millions de RMB 5% du bénéfice total ou 100 millions de RMB ≤ inexactitude ＜ 0,5% du bénéfice total ou 100 millions de RMB ≤ inexactitude ＜ 10% du bénéfice total ou 200 millions de RMB 5% du bénéfice total ou 100 millions de RMB
Total des actifs sous – jacents inexactitude ≥ total des actifs 1% total des actifs 0,5% ≤ inexactitude ＜ total des actifs 1% total des actifs 0,05% ≤ inexactitude ＜ total des actifs 0,5%
Inexactitude potentielle des capitaux propres du propriétaire ≥ 5% des capitaux propres totaux du propriétaire 1% ≤ inexactitude ＜ 0,25% des capitaux propres totaux du propriétaire ≤ inexactitude ＜ 5% des capitaux propres totaux du propriétaire 1%
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Le défaut majeur n’est pas la fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société qui peut avoir un impact significatif sur la société; Les défauts importants ou les défauts importants constatés dans l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable; Les inexactitudes importantes relevées par l’audit externe plutôt que par l’entreprise en premier lieu; Les événements qui ont une incidence négative importante sur la divulgation des rapports périodiques; Environnement de contrôle inefficace; Autres défauts susceptibles d’affecter le jugement substantiel de l’utilisateur du rapport.
Le défaut important n’est pas la fraude des cadres moyens de l’entreprise; Les défauts généraux constatés dans l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés en temps opportun après un délai raisonnable; Les sanctions imposées par les autorités gouvernementales nationales n’ont pas eu d’impact négatif important sur la divulgation des rapports périodiques des entreprises.
Le défaut général n’est pas une fraude constatée par l’entreprise; Les pénalités imposées par les ministères provinciaux (y compris provinciaux) ou inférieurs à ceux – ci n’ont pas eu d’incidence négative sur la divulgation des rapports périodiques de l’entreprise.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Plus de 200 millions de yuan RMB – 200 millions de yuan RMB (dont 210 millions de yuan RMB – 100 millions de yuan RMB (y compris 10% des pertes directes de biens) causées par des événements à risque potentiel
Montant de la perte (III) Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Le processus de contrôle interne peut présenter des lacunes générales dans le fonctionnement quotidien. Étant donné que le contrôle interne de l’entreprise dispose d’un double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de l’audit interne, des mesures correctives doivent être prises une fois que les lacunes du contrôle interne sont identifiées et confirmées afin de rendre les Risques contrôlables et de ne pas avoir d’incidence importante sur les rapports financiers de l’entreprise. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Le processus de contrôle interne peut présenter des lacunes générales dans le fonctionnement quotidien. Étant donné que le contrôle interne de l’entreprise dispose d’un double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de l’audit interne, des mesures correctives doivent être prises une fois que les lacunes du contrôle interne sont identifiées et confirmées afin de rendre les Risques contrôlables et de ne pas avoir d’incidence importante sur les rapports financiers de l’entreprise. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
L’entreprise a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise relativement parfaite et un système de contrôle interne solide, la conception du système est efficace et la mise en œuvre est en place. En 2021, l’entreprise a mis l’accent sur l’optimisation du système, l’amélioration de la gestion, l’amélioration de la valeur et la prévention des risques, a continuellement renforcé le contrôle interne et la gestion des risques, a vérifié les lacunes du système de contrôle interne et des processus opérationnels par l’auto – évaluation du contrôle interne et l’audit du contrôle interne, a découvert les lacunes et les lacunes dans le processus de mise en œuvre en temps opportun, a normalisé la rectification dans un délai raisonnable, a efficacement encouragé l’amélioration continue du contrôle interne, a normalisé la prise de décisions et a mené des opérations de conformité. Au cours de la période à venir, l’entreprise continuera d’améliorer et d’optimiser le système de contrôle interne, d’appliquer rigoureusement le système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection, de considérer le contrôle interne comme un travail normal, d’établir un mécanisme à long terme et de promouvoir le développement durable, stable et sain de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Zheng Rubin Chongqing Water Group Co.Ltd(601158) 2 avril 2022
