Tianfeng Securities Co.Ltd(601162)
À propos de Gemac Engineering Machinery Co.Ltd(301048)
Rapport de vérification du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Tianfeng Securities Co.Ltd(601162) Exercer des fonctions de surveillance continue conformément aux mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, aux lignes directrices pour la recommandation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen, aux règles de cotation des actions du GEM à la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées Au Gem à la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices pour la surveillance des sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires pour la gestion et l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, etc. Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de Gemac Engineering Machinery Co.Ltd(301048) 2021 a été vérifié. Les conditions de vérification et les avis de vérification sont les suivants:
Évaluation du contrôle interne
Au cours de la période considérée, la société a continué d’améliorer et d’optimiser son système de contrôle interne conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices pour le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen, afin de s’adapter à l’évolution de l’environnement externe et des exigences de gestion interne.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Le champ d’application de l’évaluation couvre principalement la société, les filiales et les succursales. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les questions incluses dans l’évaluation comprennent l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, le contrôle interne.
Les principales activités et questions couvertes par l’évaluation sont les suivantes:
1. Environnement interne
Structure de gouvernance
Conformément à la loi, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise de « trois conseils et un niveau» pour l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau de direction, formulé des règles et règlements tels que le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, les règles de travail du Directeur général et le système de travail des administrateurs indépendants, clarifié les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et formé une répartition raisonnable des responsabilités Assurer le fonctionnement standard des « trois comités et un niveau ».
L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et exerce le droit de vote conformément à la loi. Le Conseil d’administration est l’organe décisionnel permanent de la société, qui comprend le Comité stratégique, le Comité d’audit, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires, examine et prend des décisions sur les questions importantes liées aux activités commerciales de la société ou les soumet à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société, chargé de superviser les actes des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions, d’inspecter les finances de la société et d’examiner les rapports périodiques de la société. La direction est responsable de la gestion quotidienne de l’entreprise.
Organisation
Afin de promouvoir le fonctionnement normalisé de l’entreprise, d’améliorer la structure de gouvernance d’entreprise et le mécanisme d’exploitation, et de promouvoir le développement stable et sain de l’entreprise, certains organes et fonctions de l’entreprise ont été ajustés en août 2021: le Bureau de création (Bureau de travail du parti et des masses), le Département de la planification stratégique (responsable de la divulgation de l’information et des relations avec les investisseurs), le Département des affaires juridiques, le Centre de vente, le Département des services de vente de Shanghai, le Département des ventes et de l’entretien d’accessoires et le Département des services Le Bureau du Comité du parti, le Bureau de l’entreprise, le Département de la gestion des opérations, le Centre de gestion immobilière, le Département du marketing, le Département du service à la clientèle, l’Institut de recherche sur les processus de l’Institut de recherche sur les machines de construction et le Département des ventes et des Services de Chengdu Railway sont révoqués; Le Département de l’audit a été renommé Département de l’audit et du contrôle des risques, le Département de la mesure de l’équipement a été renommé Département de la technologie de l’équipement, le Département de l’équipement du transport ferroviaire urbain a été renommé Département des pièces de base et le Département du commerce international a été renommé Département des services de vente à l’étranger. Après le changement, l’Organisation de l’entreprise se compose principalement de 12 départements et bureaux tels que le Bureau (Bureau de travail du parti et des masses), de 5 départements de vente tels que Beijing Sales Service Branch, de 5 institutions axées sur la production telles que Big Machinery Business Branch, de 2 institutions de production (Services) telles que Engineering Service Business Branch, ainsi que de l’Institut de recherche sur les machines de construction et de la filiale Wuhan wutie rail car repair Co., Ltd. Les responsabilités et la Division du travail entre les postes de chaque ministère sont claires et forment un mécanisme de fonctionnement dans lequel chaque ministère exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, se limite et se coordonne.
Stratégie de développement
Le Conseil d’administration de la société a mis en place un Comité de stratégie et formulé les règles de travail du Comité de stratégie, dont les principales responsabilités sont d’étudier la stratégie de développement à long terme de la société et les principales décisions d’investissement et de formuler des recommandations. En tant qu’institution de recherche professionnelle pour la Stratégie à long terme et les investissements importants de la société, le Comité de stratégie doit améliorer la scientificité et l’efficacité des décisions de la société. Le Comité de stratégie doit formuler et optimiser le plan stratégique de la société en fonction de l’environnement interne et
L’entreprise met sérieusement en œuvre les idées et les exigences de travail de « positionnement de haut niveau, développement innovant, responsabilité courageuse et lutte pour la première classe», met en œuvre le thème de travail de « Renforcement de la base pour atteindre la norme, amélioration de la qualité et amélioration de l’efficacité», adhère au ton général de « recherche de progrès dans la stabilité» conformément au concept de développement de l’innovation, de la coordination, de l’écologisation, de l’ouverture et du partage, et continue de maintenir une position de leader dans le domaine de l’équipement d’ingénierie ferroviaire par l’innovation continue de produits, en prenant le marché comme Renforcer encore la compétitivité internationale; Sous l’impulsion de l’innovation, explorer le mode d’approvisionnement et d’entretien tout au long du cycle de vie de l’équipement d’ingénierie ferroviaire, s’adapter et servir la réforme du mode de gestion ferroviaire, et faire de son mieux pour créer une entreprise de premier plan d’équipement d’ingénierie ferroviaire avec une compétitivité internationale de premier plan en Chine. Responsabilité sociale
L’entreprise attache de l’importance à l’exécution de ses responsabilités sociales et s’efforce d’assurer la coordination des avantages économiques et sociaux, des avantages à court et à long terme, de son propre développement et de son développement social afin de parvenir à un développement harmonieux de l’entreprise, du personnel et de la société. L’entreprise s’acquitte activement de ses responsabilités sociales en ce qui concerne la sécurité de la production, la qualité des produits, la protection de l’environnement, la protection des droits et intérêts des employés, les entreprises de protection sociale, etc., et intègre les attentes et les besoins des parties prenantes de l’entreprise dans les activités quotidiennes de production et d’exploitation. L’entreprise se conforme strictement au droit du travail et à d’autres lois et règlements sur le travail et la sécurité sociale, signe des contrats de travail avec les employés conformément à la loi, paie les salaires des employés à temps et en totalité, paie l’assurance sociale légale et le Fonds d’accumulation de logements pour les employés, établit un système de congé solide et protège efficacement les droits et intérêts légitimes des travailleurs.
L’entreprise a activement consolidé et élargi les réalisations clés en matière de lutte contre la pauvreté, a consolidé le travail de revitalisation rurale, s’est concentrée sur l’aide au village de Guanfang, ville de Zijing, Comté de Gucheng, ville de Xiangyang, Province de Hubei, et a aidé le village de Guanfang à résoudre les difficultés de vente de Shenzhen Agricultural Products Group Co.Ltd(000061)
Culture d’entreprise
L’entreprise prend comme vision « la qualité des produits, la prospérité de l’entreprise et le bonheur des employés », cultive les valeurs fondamentales « axées sur les personnes, axées sur l’innovation, axées sur la qualité, axées sur l’utilisateur, co – construites et partagées », adhère à l’esprit d’entreprise de « se concentrer sur la pratique, l’intégrité et l’innovation » et adhère à la philosophie d’entreprise de « se concentrer sur le marché et se concentrer sur l’utilisateur ». Au cours de la nouvelle phase de développement, la stratégie de développement visant à accélérer la promotion des « quatre priorités » (l’expansion quantitative et l’amélioration de la qualité, le marché chinois et le marché international, les services de fabrication et d’ingénierie, la gestion des actifs et l’exploitation des capitaux) et la tâche objective de créer une « entreprise d’équipement d’ingénierie ferroviaire de classe mondiale » sont proposées pour servir le chemin de fer, faire face à la société et s’engager à promouvoir le développement de la modernisation des machines d’ingénierie ferroviaire afin de créer les meilleurs avantages économiques et sociaux.
Les dirigeants de l’entreprise donnent l’exemple en créant une bonne atmosphère de travail honnête, fidèle, dévouée et positive dans l’ensemble de l’entreprise.
Gestion des ressources humaines
Au fil des ans, l’entreprise a exploré la mise en oeuvre de la gestion stratégique des ressources humaines et a continuellement optimisé la réforme des ressources humaines de l’entreprise en fonction des différentes stratégies d’affaires et de développement de l’entreprise mises en oeuvre à différents stades de développement. L’entreprise a mis en place un Département des ressources humaines chargé d’élaborer des plans à moyen et à long terme pour la stratégie des ressources humaines de l’entreprise, de déterminer la stratégie des talents de l’entreprise, de mettre en œuvre les prestations de sécurité sociale et de rédiger des politiques et des systèmes en matière de ressources humaines. Afin d’améliorer continuellement la qualité de la réserve de talents de l’entreprise et d’attirer, de cultiver et d’inspirer constamment d’excellents talents, l’entreprise a garanti la mise en œuvre de la politique de gestion des ressources humaines de l’entreprise, normalisé la gestion des salaires des employés, garanti les intérêts communs de l’entreprise et des employés et mobilisé l’enthousiasme des employés pour le travail conformément aux politiques et règlements nationaux et locaux pertinents et en combinaison avec la situation réelle.
2. Évaluation des risques
L’entreprise met en œuvre un concept de gestion des risques solide et adopte une attitude prudente à l’égard des projets d’investissement à haut risque. Sur la base des objectifs stratégiques, des objectifs de contrôle interne, des idées de développement et des caractéristiques de l’industrie, l’entreprise identifie les risques d’innovation et de technologie, les risques opérationnels, les risques de contrôle interne et les risques financiers auxquels l’entreprise est confrontée, et élabore différentes contre – mesures pour s’assurer que les risques sont connus, évitables et contrôlables, assurant ainsi la sécurité opérationnelle de l’entreprise.
3. Activités de contrôle
Les principales mesures de contrôle de la société sont les suivantes:
Contrôle de la séparation des emplois incompatibles: l’entreprise Analyse et Trie les emplois incompatibles impliqués dans le processus d’affaires de manière globale et systématique, met en œuvre les mesures de séparation correspondantes et forme un mécanisme de travail relativement raisonnable pour chacun de s’acquitter de ses fonctions, d’assumer ses responsabilités et de se restreindre mutuellement.
Contrôle de l’approbation de l’autorisation: contrôle de l’approbation de l’autorisation. L’entreprise a précisé la portée de l’autorité, les procédures d’approbation et les responsabilités correspondantes pour le traitement des affaires et des questions de chaque poste conformément aux dispositions de l’autorisation générale et de l’autorisation spéciale. Les dirigeants à tous les niveaux de l’entreprise exercent leurs pouvoirs et assument leurs responsabilités dans le cadre de l’autorisation. La Société met en œuvre un système de prise de décisions collectives pour les grandes entreprises et les grandes questions, et aucune personne ne peut prendre de décision seule ou modifier la prise de décisions collectives sans autorisation.
Contrôle du système comptable: la société a mis en place un système financier et comptable relativement parfait conformément à la loi comptable, aux normes comptables pour les entreprises et à d’autres lois et règlements financiers et fiscaux pertinents. L’entreprise a mis en place une organisation comptable indépendante, des postes dans la gestion financière et la comptabilité, des instructions de travail correspondantes et suffisamment de personnel à temps plein pour assurer le bon déroulement des travaux financiers. La Division du travail du personnel de l’organisation comptable est claire, le système de responsabilité des postes est mis en œuvre, chaque poste peut jouer un rôle de contrôle mutuel, les fonctions d’approbation, d’exécution et d’enregistrement sont séparées.
Contrôle de la protection des biens: la société a mis en place un système de gestion quotidienne et d’inventaire régulier des biens, a précisé la répartition des responsabilités entre l’utilisation des biens et le Département de la gestion, et a pris des mesures telles que l’enregistrement des biens, la conservation des biens matériels, la vérification des comptes et des comptes et l’inventaire régulier pour assurer la sécurité des biens.
Contrôle budgétaire: la société met en œuvre la gestion budgétaire, précise les responsabilités et les pouvoirs de chaque Unit é responsable dans la gestion budgétaire, normalise les procédures de préparation, d’approbation, de publication et d’exécution du budget, et combine le contrôle des objectifs opérationnels de la société pour atteindre les objectifs opérationnels de la société par le biais des exigences de contrôle budgétaire.
Contrôle de l’évaluation du rendement: l’entreprise établit et met en oeuvre un système d’évaluation du rendement, établit scientifiquement des mesures de gestion de l’évaluation du rendement, clarifie le système d’indicateurs d’évaluation du rendement, évalue régulièrement et objectivement les objectifs de rendement de tous les ministères responsables, de la Division des affaires et de Tous les employés de l’entreprise, et utilise les résultats de l’évaluation comme base pour déterminer la rémunération des employés, la promotion des postes, l’évaluation du mérite, la rétrogradation, la communication inter – canaux et le transfert de poste.
Principales activités de contrôle de la société:
La société applique les mesures de contrôle ci – dessus de manière globale dans les principales activités commerciales suivantes, en mettant l’accent sur la gestion des investissements, la gestion et l’utilisation des fonds collectés, les transactions entre apparentés, les achats, les ventes, la gestion de la qualité, la gestion de la recherche et du développement, le budget global, la gestion des contrats, la divulgation d’informations et d’autres domaines à haut risque, tout en exerçant un contrôle efficace sur diverses entreprises et questions afin de promouvoir le fonctionnement efficace du contrôle interne.
Gestion des placements
Conformément aux lois et règlements tels que les lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen et les statuts, la société a formulé un système de gestion des investissements à l’étranger qui contient des dispositions détaillées et claires sur les procédures, l’enregistrement, la garde et la disposition des investissements, ainsi que sur l’examen, l’enquête, la prise de décisions, la mise en œuvre, la gestion et l’évaluation des projets d’investissement. La formulation et la mise en œuvre effective du système de contrôle interne de la gestion des investissements normalisent le comportement de l’entreprise en matière d’investissement, garantissent la sécurité des investissements extérieurs de l’entreprise et préviennent les risques d’investissement.
Gestion et utilisation des fonds collectés
La société a élaboré un système de gestion des fonds collectés, qui prévoit le stockage, l’utilisation et la gestion des fonds collectés. La gestion et l’utilisation des fonds collectés par la société sont strictement conformes au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés Gem cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements, aux documents normatifs, aux statuts, au système de gestion des fonds collectés et à d’autres documents, et sont conformes aux exigences des sociétés Gem cotées et entièrement déposées dans des comptes réglementaires. Veiller à ce qu’il n’y ait pas d’utilisation illégale des fonds collectés. La société divulgue régulièrement l’état d’avancement du dépôt et de l’utilisation des fonds collectés et des projets d’investissement collectés, exécute légalement les procédures d’examen des questions pertinentes et s’acquitte en temps voulu de l’obligation de divulgation de l’information.
Opérations entre apparentés
Conformément aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen, aux statuts et à d’autres documents pertinents, et sur la base des principes d’honnêteté, de crédit, d’égalité, de volontariat, d’équité, d’ouverture et d’équité, la société a formulé un système de gestion des opérations entre apparentés afin de s’assurer que les opérations entre apparentés de la société ne portent pas atteinte aux droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires non liés. Le système définit les parties liées, précise le prix de transaction, la décision de transaction, les mesures d’évitement, la divulgation de l’information, etc., afin de protéger les droits et intérêts légitimes de la société, des actionnaires et des créanciers et d’assurer l’équité des transactions entre apparentés de la société.
Achats
Conformément aux exigences du système de gestion du matériel et aux points de contrôle clés de l’achat de matériel, l’entreprise a planifié et mis en place les ministères et les postes correspondants, élaboré des diagrammes de processus opérationnels, organisé et normalisé le processus d’achat de matériel, l’approbation des prix d’achat, la sélection et l’évaluation des fournisseurs et d’autres travaux, précisé et détaillé la portée des responsabilités de chaque poste, attribué les responsabilités de chaque tâche aux personnes et défini clairement les responsabilités et les exigences de chaque lien. Conformément aux mesures de gestion des relations avec les fournisseurs et aux critères de sélection, d’évaluation et de réévaluation des fournisseurs, l’entreprise procède régulièrement à l’examen des fournisseurs, nettoie les fournisseurs, sélectionne les fournisseurs qualifiés et renforce le contrôle des fournisseurs afin d’assurer la qualité des matériaux achetés.
Ventes
L’entreprise a mis en place un centre de vente et cinq services de vente pour clarifier les responsabilités professionnelles, le contenu du travail, les procédures de travail et normaliser le comportement des ventes. L’entreprise applique rigoureusement les procédures d’examen des contrats afin de réduire les risques juridiques. Conformément aux exigences de la méthode d’évaluation du recouvrement des comptes, la société établit et améliore le compte de compensation des créances, établit un tableau des tâches de compensation des créances et évalue régulièrement le personnel d’affaires concerné conformément à la méthode d’évaluation. En ce qui concerne la gestion des appels d’offres, le processus de gestion des appels d’offres est organisé et normalisé à partir de la collecte d’informations sur les appels d’offres, de l’examen des documents d’appel d’offres, de la préparation des documents d’appel d’offres, de l’appel d’offres, de la Gestion des documents d’appel d’offres, etc. En ce qui concerne la gestion des exigences en matière de produits et de services, l’entreprise doit s’assurer que l’entreprise fournit des produits et des services aux clients conformément aux exigences du contrat et continue d’améliorer la satisfaction des clients en ce qui concerne la réception de l’information ou du contrat des clients, la détermination des exigences pertinentes des clients, la décomposition et la transmission du contrat, la détermination des changements de contrat, la communication et la confirmation d’une série d’articles pertinents avec les clients. Grâce à la surveillance et à la mesure de la satisfaction des clients, recueillir et analyser l’information sur la satisfaction ou l’insatisfaction des clients, s’assurer que les besoins des clients sont clairs et satisfaits tout au long du cycle de vie du produit, et promouvoir l’amélioration continue de l’entreprise.
Gestion de la qualité
L’entreprise a élaboré des systèmes de gestion de la qualité tels que les mesures de gestion de la surveillance de la qualité des produits, les mesures de classification et d’évaluation des problèmes de qualité, les dispositions de gestion des noeuds d’inspection et de surveillance de la qualité des produits et les mesures de gestion de l’alerte rapide aux Risques liés à la qualité et à la sécurité, et a mis en place un ensemble complet de systèmes de gestion des processus de qualité qui sont conformes à la réalité de la gestion de l’entreprise, afin de réaliser l’ordre
