Code de la société: Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) nom abrégé de la société: Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989)
Code des obligations convertibles: 113504 obligations convertibles Abréviation: Aihua obligations convertibles
Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ Non
6. Si la divulgation des principales lacunes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 99,52
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 97,95
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Environnement interne, évaluation des risques, information et communication, supervision interne, gestion des fonds, gestion du financement, gestion des achats, gestion des stocks, gestion de l’externalisation des activités, gestion des coûts et des dépenses, gestion des ventes, gestion budgétaire, gestion des ressources humaines, gestion des projets d’ingénierie, gestion des Immobilisations, gestion des actifs incorporels, gestion des opérations connexes, rapports financiers, gestion de la recherche et du développement, contrôle des filiales, responsabilité sociale, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des contrats, gestion budgétaire, gestion des achats, gestion des ventes, gestion des actifs, opérations connexes, recherche et développement, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au processus du système de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Erreur / sous – Déclaration du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 1% du bénéfice total ≤ erreur / sous – déclaration erreur / sous – déclaration 1% du bénéfice total
5% du bénéfice total
Erreur / sous – Déclaration de l’actif total ≥ 1% de l’actif total 0,3% de l’actif total ≤ erreur / sous – déclaration erreur / sous – déclaration moins de 1% de l’actif total 0,3%
Résultat d’exploitation total inexact / sous – déclaré ≥ 1% du résultat d’exploitation total 0,3% du résultat d’exploitation total ≤ faux / faux / sous – déclaré moins que sous – déclaré de l’actif total 1% du résultat d’exploitation total 0,3%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les situations suivantes sont reconnues comme des défauts majeurs: (1) Identifier les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs; Corriger les lacunes importantes dans les rapports financiers publiés; L’expert – comptable agréé constate qu’il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne ne constate pas ces inexactitudes dans le processus de fonctionnement; La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit, de rémunération et d’évaluation et l’institution d’audit interne est inefficace.
Les défauts suivants sont considérés comme importants: (1) les défauts importants après la communication ne sont pas corrigés dans un délai raisonnable; Défauts importants (2) environnement de contrôle inefficace; La fonction d’audit interne de la société est invalide; (4) le contrôle du choix et de l’application des conventions comptables conformément aux principes comptables généralement reconnus est inefficace; Les procédures et contrôles antifraude sont inefficaces; Le contrôle du processus d’information financière à la fin de la période est inefficace.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et d’autres défauts des normes relatives aux défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de la perte directe de biens montant de la perte directe de biens ≥ 2,5 millions de RMB ≤ 100000 RMB ≤ 100000 RMB
Plus de 10 000 yuans 2 000000 yuans 500000 yuans
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Violer les lois, règlements ou documents normatifs nationaux; Les procédures de prise de décisions non scientifiques entraînent des erreurs de prise de décisions importantes;
Défauts majeurs (3) absence ou défaillance systématique d’un système commercial important; Les défauts majeurs ou importants ne peuvent être corrigés efficacement;
Les circonstances dans lesquelles les accidents liés à la sécurité et à la protection de l’environnement ont un impact négatif important sur l’entreprise; Autres produits importants pour la société
Conditions d’impact négatif.
Défauts importants les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts; Les défauts importants constatés par la supervision interne du contrôle interne n’ont pas été corrigés en temps voulu; Le
La situation dans laquelle il a eu un impact négatif important sur l’entreprise.
Défauts généraux les systèmes ou systèmes opérationnels généraux présentent des défauts; Contrôle interne les défauts généraux constatés par le contrôle interne n’ont pas été corrigés en temps voulu.
Note: aucune
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Les défauts généraux constatés par l’entreprise ont été incorporés dans le système d’évaluation du contrôle interne et ont été corrigés dans les délais prescrits. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Les défauts généraux constatés par l’entreprise ont été incorporés dans le système d’évaluation du contrôle interne et ont été corrigés dans les délais prescrits. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet
2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Grâce à l’amélioration continue du système de contrôle interne et de gestion des risques, l’entreprise a mis en place et amélioré une série de règles et de règlements et a obtenu un bon fonctionnement dans les activités de gestion de l’entreprise. Le système de contrôle interne fonctionne efficacement dans son ensemble. En 2022, l’entreprise continuera de prêter attention à l’évolution de l’environnement extérieur et, en combinaison avec le développement stratégique de l’entreprise, continuera d’améliorer et d’optimiser le contrôle interne, d’améliorer le système de contrôle interne, de renforcer l’exécution du contrôle interne, la supervision et l’inspection, d’améliorer continuellement l’efficacité opérationnelle et le niveau de gestion des risques de l’entreprise, afin de promouvoir un développement stable et sain de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): ai Lihua Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) 6 avril 2022
