Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) et les filiales contrôlantes 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la stratégie de développement, la gouvernance d’entreprise, la gestion financière, la gestion des ressources humaines, la gestion de la culture d’entreprise, la gestion des fonds monétaires, la gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion des actifs, La recherche – développement, l’information financière, les opérations connexes, la gestion des investissements, la gestion des garanties, l’information et la communication, la divulgation de l’information, la gestion des contrats, la supervision interne et le contrôle des filiales, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Les secteurs à haut risque qui doivent faire l’objet d’une attention particulière dans le cadre de l’évaluation comprennent principalement le risque stratégique, le risque de marché, le risque de prix des matières premières, le risque de progrès technologique et le risque financier.
5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au système de contrôle interne pertinent établi en fonction de la situation réelle de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
0,5% du revenu d’exploitation ≤ inexactitude ＜ inexactitude ＜ 0,5% du total des actifs ＜ inexactitude du revenu d’exploitation ≥ 1% du revenu d’exploitation
1% des revenus de l’industrie
0,5% de l’actif total ≤ inexactitude ＜ inexactitude ＜ 0,5% de l’actif total ≥ 1% de l’actif total
1% de la production totale
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les pratiques frauduleuses des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société; La société corrige les rapports financiers publiés pour tenir compte des corrections apportées aux inexactitudes importantes; Défauts importants dans les états financiers de l’exercice en cours découverts par l’ACP mais non identifiés par le contrôle interne de la société
Les inexactitudes importantes; Le Comité d’audit et le Service d’audit ne contrôlent pas efficacement les rapports financiers externes et le contrôle interne des rapports financiers de la société; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs, n’ont pas été corrigés.
Les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR; Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle approprié pour le traitement comptable des opérations non conventionnelles ou spéciales ou il n’y a pas de mise en œuvre et de lacunes importantes correspondantes.
Contrôle compensatoire; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et complet.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
0,5 du résultat d’exploitation ≤ inexactitude ＜ exploitation
Inexactitude du revenu d’exploitation ≥ 1% du revenu d’exploitation inexactitude ＜ 0,5% du total des actifs 1% du revenu d’exploitation
0,5% de l’actif total ≤ inexactitude ＜ actif
Inexactitude de l’actif total ≥ 1% de l’actif total inexactitude ＜ 0,5% de l’actif total 1% de la production totale
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
L’exploitation ou la décision de la société viole gravement les lois et réglementations nationales; De graves incidents liés à la qualité, à l’environnement, à la santé et à la sécurité au travail se sont produits dans l’entreprise; La direction est incompétente, négligente ou au – dessus des contrôles internes; La perte de cadres moyens et supérieurs et de personnel technique présentant de graves défauts techniques a eu un impact important sur les activités de l’entreprise; L’absence de contrôle institutionnel ou de défaillance systématique des activités importantes et l’absence de contrôle compensatoire efficace; Les défauts majeurs ou les défauts importants du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés; La divulgation d’informations importantes ou la violation des droits de propriété intellectuelle de l’entreprise affaiblit la compétitivité du marché des produits de l’entreprise et entraîne des pertes importantes.
L’utilisation inefficace d’actifs importants existe dans la société; Des événements importants liés à la qualité, à l’environnement, à la santé et à la sécurité au travail se produisent dans l’entreprise; La perte de personnel d’affaires dans les postes clés de l’entreprise est grave; Absence de normes de contrôle ou de défauts importants dans les principales activités commerciales de l’entreprise
Les conditions de défaillance; Les défauts importants du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés; La divulgation d’informations importantes ou la violation des droits de propriété intellectuelle de l’entreprise ont affaibli la compétitivité du marché des produits de l’entreprise, mais n’ont pas entraîné de pertes importantes.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
Note: aucune
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet
2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, la société a organisé l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne, ainsi qu’au système de gestion du contrôle interne pertinent de la société. La compagnie a maintenu un système de contrôle interne efficace pour tous les aspects importants des rapports financiers et non financiers, et le contrôle interne a fonctionné de façon continue et efficace dans l’ensemble.
En 2022, l’entreprise révisera et améliorera continuellement divers systèmes de gestion du contrôle interne en fonction de la stratégie de développement et de l’évolution de l’environnement opérationnel externe, en combinaison avec la situation de développement de l’industrie de l’entreprise, et maintiendra le fonctionnement continu et efficace du système de contrôle interne, fera progresser davantage le Contrôle fin, renforcera la supervision et l’inspection de la mise en œuvre du contrôle interne, optimisera continuellement divers processus opérationnels et l’environnement de contrôle interne, et fournira une garantie efficace pour la réalisation des avantages économiques et des objectifs stratégiques de l’entreprise. Promouvoir le développement durable des entreprises. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Zhou Junxiong
