Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) tous les actionnaires:

Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux lignes directrices sur l’autorégulation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux dispositions des normes de base pour le contrôle interne des entreprises et des lignes directrices connexes et à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommées « système de réglementation du contrôle interne des entreprises»), En combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289)

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux exigences des lois et règlements pertinents et aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’avait pas de défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne, aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.

Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la recherche et le développement, la production et la vente de modules d’affichage à cristaux liquides, de modules d’affichage tactiles et d’autres produits. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants: fluctuation des prix des matières premières et risque de pénurie de ressources, risque de fluctuation de la qualité des produits, risque de changement de la demande du marché, risque d’intensification de la concurrence sur le marché, risque de mise à jour technologique, etc.

Les principales questions abordées dans le cadre de l’évaluation sont les suivantes:

1. Environnement interne

Structure organisationnelle

La société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise saine et normalisée et des règles de procédure en stricte conformité avec le droit des sociétés et d’autres lois et règlements ainsi qu’avec les dispositions et exigences des statuts, a mis en place un système de prise de décisions et de gestion d’entreprise avec la structure principale de « trois conseils et un niveau» de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, de gestion, de supervision et d’exécution, et a assuré la séparation entre la prise de décisions, l’exécution et Les « trois conseils et un niveau » s’acquittent de leurs fonctions respectives et fonctionnent de manière normalisée, forment une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs et s’acquittent de toutes les responsabilités prévues par le droit des sociétés et les statuts conformément à la loi.

L’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité suprême de la société, qui décide de la politique d’exploitation et du plan d’investissement de la société, examine les questions importantes telles que le plan financier annuel et le plan de distribution des bénéfices de la société, et veille à ce que tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, jouissent d’un statut égal et puissent exercer pleinement les droits correspondants.

Le Conseil d’administration est l’organe de décision de la société, qui est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de stratégie, le Comité de rémunération et d’évaluation, le Comité d’audit et le Comité de nomination, qui exercent toutes les fonctions spéciales conformément au règlement intérieur de leurs comités respectifs et dont les membres sont des administrateurs indépendants. Le Secrétaire du Conseil d’administration est chargé d’aider le Président à gérer les affaires courantes du Conseil d’administration.

Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance interne de la société, chargé de superviser les actes des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions, d’inspecter la situation financière de la société et d’exercer d’autres droits conférés par les statuts, et de rendre compte de ses travaux à l’Assemblée générale des actionnaires.

La direction est l’organe exécutif de la société, responsable devant le Conseil d’administration, responsable de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et de la gestion quotidienne de la société. L’entreprise a précisé les responsabilités des cadres supérieurs et a mis en place une organisation adaptée au modèle d’entreprise; Mettre en œuvre le principe de la « séparation incompatible des fonctions», diviser scientifiquement les pouvoirs et les responsabilités de chaque département fonctionnel et former un mécanisme d’équilibre mutuel. Le Directeur général préside la production, l’exploitation et la gestion quotidiennes de l’entreprise, supervise le travail de chaque département fonctionnel et évalue l’efficacité du travail de chaque département. Chaque département fonctionnel a une division claire du travail, s’acquitte de ses fonctions, coopère les uns avec les autres et se limite les uns aux autres, s’acquitte de ses responsabilités dans le cadre de ses fonctions respectives et forme un système organisationnel relativement complet.

Ressources humaines

L’entreprise est pleinement consciente de l’importance des ressources humaines pour le développement de l’entreprise. En fonction de l’état des ressources humaines et de la prévision de la demande future, et en combinaison avec le droit du travail et le droit des contrats de travail, l’entreprise a établi et mis en œuvre des politiques de ressources humaines favorables au développement durable de l’entreprise, y compris la gestion du recrutement et de l’emploi des employés, la gestion de la présence des employés, la gestion de la rémunération, la gestion de l’évaluation du rendement, la gestion du bien – être des employés, etc., afin de faire en sorte que L’évaluation des employés, la promotion professionnelle, la planification du perfectionnement professionnel, la confidentialité de l’information et la gestion des relations avec les employés fonctionnent de façon ordonnée.

L’entreprise met l’accent sur la formation systématique des employés et la réserve de talents, organise une formation ciblée sur tous les aspects des connaissances commerciales, améliore la qualité technique et le niveau de capacité opérationnelle de tous les employés de l’entreprise, tout en stabilisant l’équipe de talents clés. L’entreprise a mis en place un système de rémunération pour l’évaluation du rendement et a adopté différents mécanismes de supervision et d’évaluation pour les employés de différents niveaux et caractéristiques commerciales afin de former un système d’évaluation du rendement plus systématique et normalisé. Dans le même temps, selon l’information de l’étude du marché de la rémunération, élaborer une stratégie d’ajustement de la rémunération afin de maintenir la compétitivité externe et l’équité interne de la rémunération.

Responsabilité sociale

Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et à la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a mis en place un système de gestion et un système standard relativement parfaits en matière de sécurité de la production, de qualité des produits, de protection de l’environnement, de gestion de la santé et de la sécurité au travail des employés, etc., a mis en œuvre le système de responsabilité en matière de sécurité de la production en même temps que le contrôle et l’inspection stricts de la qualité, et a mis l’accent sur la protection de l’environnement et les économies d’énergie tout

Culture d’entreprise

L’entreprise prend comme philosophie d’entreprise « l’innovation pratique, l’exploitation durable, la création de valeur pour les clients, les employés, les entreprises et la société », prône « l’émancipation de l’esprit, la mise à jour des concepts, le courage de prendre des responsabilités, la responsabilité des résultats, les contributeurs doivent avoir un rendement raisonnable », poursuit « la réforme de la gestion », renforce « la conscience de crise » et « le concept de concurrence », et prend « l’honnêteté, la coopération, le cœur et l’innovation » comme esprit d’entreprise. Grâce à la construction d’une culture d’entreprise, l’entreprise a établi des valeurs communes, des codes de conduite et des concepts de marché, renforcé la cohésion de l’équipe et la compétitivité de base, et amélioré l’efficacité de la gestion de l’entreprise.

Audit interne

La société a mis en place un Comité d’audit sous l’égide du Conseil d’administration en tant qu’institution spécialisée chargée de la communication, de la supervision et de la vérification de l’audit interne et externe de la société, et a mis en place un organisme d’audit interne indépendant, le Département de l’audit interne. Le Département de l’audit interne est chargé d’inspecter et de superviser l’intégrité et l’efficacité du contrôle interne, de l’information financière et des activités opérationnelles connexes de l’entreprise, de promouvoir l’amélioration du système de contrôle interne de l’entreprise, d’améliorer la gestion opérationnelle et d’accroître les avantages de la gestion opérationnelle. Le Département de l’audit interne est responsable devant le Comité d’audit du Conseil d’administration et, sous la direction du Comité d’audit, exerce de manière indépendante les pouvoirs d’audit, effectue des travaux d’audit interne sans ingérence d’autres départements ou personnes, inspecte et évalue l’intégrité, la légalité, la conformité, la rationalité, l’efficacité et la gestion des risques du contrôle interne de la société par actions et de ses filiales subordonnées, formule des recommandations d’audit et de rectification pour les problèmes constatés au cours de l’audit et demande instamment la rectification. Assurer l’amélioration continue et la mise en oeuvre efficace du système de contrôle interne et assurer le fonctionnement normal de l’entreprise.

2. Identification et évaluation des risques

L’entreprise a élaboré et perfectionné des politiques et des mesures de gestion des risques en fonction de sa planification stratégique et de son fonctionnement et en combinaison avec les caractéristiques de l’industrie, a mis en œuvre l’inspection et la supervision de la mise en œuvre du système de contrôle interne, a veillé à ce que les risques liés aux Transactions commerciales soient connus, évitables et contrôlables, a assuré la sécurité opérationnelle de l’entreprise et a contrôlé les risques dans une plage acceptable. L’entreprise a mis en place un mécanisme efficace d’évaluation des risques et un processus d’évaluation des risques solide pour identifier et traiter dynamiquement les facteurs importants et universels auxquels l’entreprise peut être confrontée, y compris les risques opérationnels, environnementaux et financiers, du niveau de l’entreprise et des activités commerciales, afin de réduire au minimum l’exposition au risque de l’entreprise.

Au cours de l’évaluation des risques, l’entreprise accorde une attention particulière à l’influence des facteurs internes et externes de l’entreprise, analyse et classe les risques identifiés à partir des dimensions qualitatives et quantitatives, et détermine les risques prioritaires et de contrôle; Un système de gestion des événements majeurs doit être mis en place pour les urgences ou les événements exceptionnels (tels que les accidents majeurs soudains en matière de sécurité, etc.) afin de s’assurer que les risques peuvent être signalés et traités en temps opportun.

3. Activités de contrôle

Sur la base des résultats de l’évaluation des risques, l’entreprise a mis en place et amélioré le système de contrôle interne de l’entreprise, couvrant toutes les activités de production et d’exploitation de l’entreprise, et a utilisé les mesures de contrôle correspondantes pour contrôler les risques à un niveau acceptable en combinant le contrôle manuel et le contrôle automatique, le contrôle préventif et le contrôle de découverte. Les activités de contrôle spécifiques sont les suivantes:

Activités de financement

La société a mis en place des systèmes de gestion et d’approbation de l’utilisation des fonds monétaires. Sur la base du principe de la « séparation des postes incompatibles», la société a mis en place une organisation et des postes raisonnables et a précisé les responsabilités, les pouvoirs et les exigences de séparation des postes pour chaque lien du Fonds monétaire; Suivre les dispositions pertinentes relatives à la gestion des espèces, des comptes bancaires, des factures et des scellements afin de protéger efficacement la sécurité des fonds monétaires de la société.

La société a formulé des mesures de gestion des fonds collectés, qui énoncent clairement les procédures de stockage, d’utilisation et d’approbation du compte spécial des fonds collectés, l’ajustement et le changement d’utilisation, la supervision de la gestion, etc., et a signé un accord de surveillance tripartite (ou Quadrilatérale) avec la Banque et Le promoteur pour s’assurer que les fonds collectés sont utilisés à des fins spéciales. Au cours de la période considérée, la société a strictement respecté les lois, règlements, documents normatifs et divers systèmes de la société.

Ventes et perception

L’entreprise a mis en place et amélioré le mécanisme et le système de contrôle de la gestion des ventes et de la perception, qui couvre les aspects clés de la planification des ventes, de la gestion du développement des clients, de la gestion du crédit des clients, de la cotation des produits, de l’examen et de la signature des commandes contractuelles, du contrôle des expéditions, du rapprochement et de la perception, du retour et de l’échange de marchandises, et contrôle efficacement le risque d’exécution des ventes et de la perception. L’entreprise met en œuvre des incitations au rendement pour les vendeurs, non seulement en évaluant les objectifs de vente, mais aussi en les reliant à la collecte et à l’état des stocks, ce qui réduit efficacement l’incidence des créances irrécouvrables.

Entre – temps, les responsabilités et les pouvoirs du Département du marketing et du centre financier ont été précisés afin d’assurer une supervision, une restriction et un contrôle efficaces des ventes, de l’expédition et de la collecte.

Achats et paiements

Les mesures de gestion, y compris la gestion des fournisseurs, la gestion des coûts, la gestion des contrats, la gestion de l’approbation des prix, la gestion de l’acceptation, la gestion du rapprochement, la gestion du Règlement, etc., clarifient les pouvoirs et les pouvoirs de chaque ministère et poste, assurent la séparation des Postes incompatibles et rendent les processus d’achat, d’acceptation et de paiement plus lisses, efficaces et raisonnables.

L’entreprise met l’accent sur la gestion du processus d’achat, surveille la fluctuation du prix d’achat au moyen de l’approbation de l’autorisation et de l’examen des prix des matières premières et de l’ajustement des prix, afin de contrôler efficacement les coûts d’achat. L’entreprise normalise strictement le processus de signature des contrats d’achat afin d’éviter les risques juridiques et commerciaux; Mettre l’accent sur le suivi et le traitement des commandes de préparation des marchandises. L’entreprise effectue des paiements mensuels et des paiements anticipés aux fournisseurs. Les paiements ne peuvent être effectués qu’après avoir été approuvés conformément au système d’autorisation. Un contrôle strict de l’approbation et du suivi des paiements anticipés a été mis en place pour surveiller régulièrement les paiements anticipés en retard et l’arrivée des marchandises, et la responsabilité de la sécurité du Fonds des paiements anticipés a été confiée à la personne au moyen d’une évaluation du rendement.

L’entreprise attache de l’importance à la gestion des fournisseurs et a mis en place un processus parfait de certification, d’évaluation et de gel du développement des fournisseurs afin d’assurer la stabilité et l’efficacité de la chaîne d’approvisionnement. Normaliser le processus de sélection initiale, d’examen et d’essai des fournisseurs; Effectuer une évaluation complète des fournisseurs chaque année, récompenser et punir les fournisseurs en fonction des résultats de l’évaluation, conseiller les fournisseurs sur les problèmes de rectification et suivre la mise en œuvre de la rectification.

Gestion de la production et de l’entreposage

L’entreprise a élaboré divers systèmes de gestion des ateliers, de gestion de l’équipement de production, de gestion de la sécurité, de gestion de la qualité, etc., et a précisé les responsabilités et les pouvoirs des différents postes de production; Afin d’assurer la mise en oeuvre ordonnée du plan de production, le processus technologique standard de l’atelier de production a été élaboré. Le système de gestion financière normalise tous les liens d’affaires de l ‘« entrée, de la vente et de l’entreposage » des stocks, y compris le principe de l’évaluation des stocks, l’achat et la réception, l’inspection des matériaux entrants, l’entreposage quotidien, la réception et le retour des matériaux, l’émission des ventes, le retour et le remplacement des marchandises, l’inventaire de fin de mois, etc., et exige que les procédures d’émission et de réception des stocks soient complètes et que les documents soient remis au Ministère des finances pour enregistrement en temps opportun afin d’assurer le nettoyage À la fin de chaque mois, le magasinier procède à un inventaire complet des stocks, le Département des finances reprend l’inventaire et le Département de l’audit interne tire l’inventaire. En cas de perte ou de gain d’inventaire au cours de l’inventaire, la personne responsable de l’entrepôt doit en déterminer les causes en temps opportun et en faire rapport par écrit aux chefs des services concernés pour approbation.

Gestion des immobilisations et des actifs incorporels

Afin de renforcer la gestion des actifs et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des immobilisations, la société a strictement contrôlé et géré tous les actifs. Dans le cadre de la gestion quotidienne des actifs, tirer pleinement parti des avantages de la gestion du PGI afin que les gestionnaires puissent obtenir des informations en temps réel sur tous les actifs à tout moment et que la gestion des actifs soit raffinée afin de transmettre les informations sur tous les actifs aux ministères concernés en temps opportun et avec exactitude.

L’entreprise a précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque lien de gestion des immobilisations et les exigences relatives à la Division des postes, et a normalisé les procédures opérationnelles telles que la demande d’achat, l’acceptation, l’enregistrement, l’enregistrement, le transfert, l’entretien et l’inventaire des immobilisations afin d’assurer la sécurité et L’intégrité des immobilisations. Entre – temps, la société a mis au point des méthodes de comptabilité analytique et d’amortissement des actifs incorporels conformes aux exigences nationales unifiées afin d’assurer l’authenticité et la fiabilité de l’information financière sur les actifs incorporels.