Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne

Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) tous les actionnaires:

Conformément aux dispositions des normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes pour le contrôle interne de l’entreprise») et en combinaison avec le système de contrôle interne de Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) (ci – après dénommé « l’entreprise»), sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) Beijing Shenghao marketing planning Co., Ltd. (annulée le 6 septembre 2021), Guangzhou shengjiuruibang marketing planning Co., Ltd., Wuhan shengbozhi marketing planning Co., Ltd., Zhejiang Jinhua Shengtang Sports Development Co., Ltd., Jiangxi saiqi Sports Equipment Manufacturing Co., Ltd., Zhuzhou Lisheng International Racing Field Operation Management Co., Ltd., top Speed (Shanghai) Limited, Shanghai Optimus Speed Event Planning Co., Ltd. Wuhan Lisheng weijiu Sports Culture Co., Ltd., Wenzhou saika Sports Planning Co., Ltd. (annulé le 18 mai 2021), Wuxi Lisheng huasai Sports Culture Co., Ltd., Shanghai yaozhi Sports Planning Co., Ltd., Xiamen saika yourun Sports Culture Co., Ltd., Ningbo saika Sports Culture Co., Ltd. Au total, 23 filiales de Shanghai yundong Jia Sports Technology Co., Ltd. Ont été incluses dans le champ d’évaluation. Le total des actifs de l’unit é représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

Les principales questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, la stratégie de développement, la culture d’entreprise, la responsabilité sociale, les ventes et la perception, les achats et les paiements, la gestion des immobilisations, la gestion des stocks, la gestion des fonds (y compris la gestion des investissements et du financement), les rapports financiers, la divulgation de l’information, la gestion des ressources humaines, la gestion des systèmes d’information, la supervision interne, etc. Les principaux domaines à haut risque sont la fluctuation des performances commerciales avec l’industrie en aval, l’intensification de la concurrence sur le marché et la qualité des produits.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise.

Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, la préférence pour le risque et la tolérance au risque, etc., et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les normes d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:

Défauts généraux du projet défauts importants défauts majeurs

＜ total des actifs 0,5% ≥ total des actifs 0,5% et＜ total des actifs 1% ≥ total des actifs 1%

Critères quantitatifs

＜ résultat d’exploitation 1% ≥ résultat d’exploitation 1% et＜ résultat d’exploitation 2% ≥ résultat d’exploitation 2%

Un défaut majeur peut être identifié si l’une des conditions suivantes est remplie:

Si l’une des conditions suivantes est remplie, les administrateurs, les superviseurs et la haute direction de la société peuvent être considérés comme des défauts importants: comportement frauduleux du personnel;

L’entreprise n’a pas mis en place de mécanisme de lutte contre la fraude; L’environnement de contrôle n’est pas efficace, ce qui peut entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle en raison de l’absence d’activités de contrôle clés de l’entreprise dans d’autres rapports financiers;

Défaut de contrôle du Ministère.

Procédures; L’ACP n’a pas mis en place de système de gestion des risques pour les rapports financiers de la société; Outre l’opinion sans réserve émise dans le tableau, ④ il existe trois rapports d’audit importants sur le système d’information comptable de la société;

Défauts. Le Comité d’audit et le Service d’audit exercent une surveillance inefficace sur les rapports financiers externes et le contrôle interne des rapports financiers de la société.

Lorsqu’une inexactitude potentielle causée par un défaut de contrôle interne affecte plusieurs indicateurs, la nature du défaut est déterminée selon le principe du moindre des deux.

2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Les critères d’évaluation des défauts de contrôle interne non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Défauts généraux du projet défauts importants défauts majeurs

＜ total des actifs 0,5% ≥ total des actifs 0,5% et＜ total des actifs 1% ≥ total des actifs 1%

Critères quantitatifs

＜ résultat d’exploitation 1% ≥ résultat d’exploitation 1% et＜ résultat d’exploitation 2% ≥ résultat d’exploitation 2%

Si l’une des conditions suivantes est remplie, l’une des conditions suivantes peut être considérée comme un défaut majeur:

Identifié comme un défaut important: ① absence de procédure de décision;

Violation par l’entreprise ou les principaux dirigeants et perte importante causée par ② procédure de décision

Sanctions; Erreur;

La violation du système de contrôle interne et la formation d’une violation grave par l’entreprise ou les principaux dirigeants ne constituent pas un défaut majeur ou une perte importante de défauts importants; Les rapports non financiers internes qui enfreignent les lois et les disciplines et qui sont passibles de lourdes sanctions ou qui acceptent des normes qualitatives de non – conformité ③ le personnel d’affaires occupant des postes clés perd son poste et assume une responsabilité pénale stricte;

Défauts de contrôle. Lourd; La perte de cadres supérieurs et de techniciens supérieurs est grave;

Il y a des défauts, ce qui entraîne une gestion locale ⑤ l’absence et l’invalidation d’un système important de contrôle des activités; Ou la défaillance du système a eu un impact significatif sur la production et l’exploitation de défauts importants ou généraux dans le contrôle interne de l’entreprise; Aucune rectification n’a été apportée. Les principaux défauts du contrôle interne n’ont pas été corrigés.

Lorsqu’une inexactitude potentielle causée par un défaut de contrôle interne affecte plusieurs indicateurs, la nature du défaut est déterminée selon le principe du moindre des deux.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers, la société n’a constaté aucun défaut majeur ou défaut important dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée.

Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne

Au cours de la période considérée, la société n’a pas expliqué d’autres questions importantes liées au contrôle interne.

Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) Président: Xia Qing

6 avril 2012