Rapport d’assurance du contrôle interne
DSZ [2022] No 5 – 00017
Daxin Certified Public Accountants LLP (Special General partnership) wuyige Certified Public Accountants LLP.
Wuyige Certified Public Accountants, Daxin Certified Public Accountants. LLP tel: + 86 (10) 8233055822 / F, No.1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing, Xueyuan International Tower Fax: + 86 (10) 82327668 College International Building, 22f No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Internet: www.daxincpa. Com. Cn. 100083 Beijing, Chine 100083
Rapport d’assurance du contrôle interne
DSZ [2022] No 5 – 00017 Ife Elevators Co.Ltd(002774) tous les actionnaires:
Nous avons été chargés de vérifier l’efficacité du contrôle interne relatif aux états financiers au 31 décembre 2021 de Ife Elevators Co.Ltd(002774) (ci – après appelée « votre entreprise»).
Responsabilités de la direction en matière de contrôle interne
La direction de votre entreprise est responsable de la conception, de la mise en œuvre et du maintien d’un contrôle interne efficace et de l’évaluation de son efficacité conformément aux lois et règlements nationaux pertinents.
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est d’émettre des avis d’assurance sur l’efficacité du contrôle interne sur la base de la mise en oeuvre des travaux d’assurance. Nous avons effectué des travaux d’assurance conformément aux autres normes d’assurance pour les comptables publics certifiés de la Chine no 3101 – services d’assurance autres que la vérification ou l’examen de l’information financière historique. Le Code exige que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable que l’information sur l’objet d’assurance n’est pas entachée d’inexactitudes importantes. Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en oeuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de la rationalité et de l’efficacité de la mise en oeuvre de la conception du contrôle interne, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires.
Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Iii. Limites inhérentes au contrôle interne
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, comme le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne peut être considérée comme un risque en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Wuyige Certified Public Accountants, Daxin Certified Public Accountants. LLP tel: + 86 (10) 8233055822 / F, No.1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing, Xueyuan International Tower Fax: + 86 (10) 82327668 College International Building, 22f No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Internet: www.daxincpa. Com. Cn. 100083 Beijing, Chine 100083
Avis d’assurance
À notre avis, votre entreprise a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants le 31 décembre 2021, conformément aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux règlements connexes.
Daxin Certified Public Accountants (Special General partnership) Certified Public Accountants of China:
Beijing, Chine CPA:
6 avril 2012
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Ife Elevators Co.Ltd(002774) tous les actionnaires:
Afin de renforcer et de normaliser davantage le contrôle interne de l’entreprise, d’améliorer le niveau de gestion de l’entreprise et la capacité de prévention des risques, de promouvoir le fonctionnement normal de l’entreprise et le développement sain et durable, de protéger les droits et intérêts légitimes des investisseurs et de garantir la sécurité des actifs de l’entreprise, conformément aux exigences des lois et règlements tels que les normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise, les lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et les lignes directrices pour le fonctionnement normal des sociétés cotées à la Bourse de Shen En combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Ife Elevators Co.Ltd(002774) (ci – après dénommé Ife Elevators Co.Ltd(002774)
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Organisation de l’évaluation
Le Conseil d’administration de la société autorise le Comité d’audit à être responsable de l’Organisation et de la mise en œuvre de l’évaluation du contrôle interne. Le Département de l’audit prend l’initiative d’organiser tous les départements fonctionnels pour mettre en place des équipes d’enquête et d’évaluation afin d’effectuer l’enquête et l’évaluation En fonction des activités centralisées et d’effectuer l’évaluation du contrôle interne.
Procédures et méthodes d’évaluation
L’évaluation du contrôle interne doit être effectuée en stricte conformité avec les procédures spécifiées dans les spécifications de base et les lignes directrices d’évaluation. Les principales procédures comprennent: l’élaboration d’un plan de travail d’évaluation, la formation d’un groupe de travail d’évaluation, la mise en œuvre d’essais sur le terrain, l’identification des défauts de contrôle, la synthèse des résultats de l’évaluation et la préparation d’un rapport d’évaluation.
Au cours de l’évaluation, les méthodes d’entrevue individuelle, d’enquête, d’examen, d’essai de passage, d’inspection sur place et d’échantillonnage ont été utilisées pour recueillir largement des preuves de l’efficacité de la conception et du fonctionnement du contrôle interne de l’entreprise et pour analyser et identifier les lacunes du contrôle interne.
Base d’évaluation
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l’entreprise et aux exigences des lois, règlements et règles pertinents, y compris les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, les normes de base de contrôle interne de l’entreprise et les lignes directrices correspondantes. Portée de l’unit é d’évaluation
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont la société mère et toutes les filiales Holding.
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent:
1. Gouvernance d’entreprise
En stricte conformité avec le droit des sociétés, les normes de gouvernance des sociétés cotées, les lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place et amélioré la structure organisationnelle en fonction de ses caractéristiques et de ses besoins futurs en matière de développement, a continuellement amélioré la structure de gouvernance de la société, a amélioré le système de contrôle interne, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et a formé un ensemble complet de fonctions et d’autorités de conformité. Un système de système efficace assure la conformité juridique et le fonctionnement efficace de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et d’autres institutions, fournit un bon environnement interne pour la formulation et le fonctionnement du système de contrôle interne de l’entreprise, prévient et désamorce efficacement divers risques dans le processus d’exploitation et assure le bon déroulement des activités de production et d’exploitation de l’entreprise.
2. Construction du système interne
Conformément au droit des sociétés, aux normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées et à d’autres dispositions pertinentes, compte tenu de ses propres besoins en matière d’exploitation et de développement, la société doit, en fonction des caractéristiques professionnelles et des besoins en matière de développement des entreprises de chaque département fonctionnel, mettre en place et réviser en temps voulu le système de gestion des départements concernés, clarifier la répartition des responsabilités entre les départements et les postes, s’efforcer de former des organisations de travail avec des responsabilités claires, des contraintes mutuelles et un fonctionnement efficace, et assurer le Conseil d’administration, Appliquer strictement les résolutions et décisions de la direction.
3. Stratégie de développement
Conformément aux statuts, le Conseil d’administration de la société est composé d’un comité stratégique chargé d’étudier la stratégie de développement de la société et les principales décisions d’investissement et de formuler des recommandations. Présenter au Conseil d’administration une étude sur la stratégie de développement de l’entreprise et des recommandations sur les investissements importants. Responsable de l’examen du plan de développement à moyen et à long terme de l’entreprise (ébauche), de la stratégie de développement et des grands projets d’investissement. Discuter et examiner le plan de développement, la stratégie de développement et les grands projets d’investissement adoptés lors de la réunion du Bureau de l’entreprise, formuler des résolutions et les soumettre au Conseil d’administration; Guider la direction dans la planification stratégique et l’établissement des objectifs stratégiques.
4. Audit interne
Conformément aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration, au système d’audit interne et à d’autres systèmes pertinents, le Comité d’audit du Conseil d’administration dispose d’un département d’audit doté d’un personnel d’audit à temps plein chargé d’effectuer l’audit interne de l’état de fonctionnement du contrôle interne, du dépôt et de l’utilisation des fonds collectés, de la situation financière, etc., de la société et de ses filiales contrôlantes par le biais d’une supervision et d’une inspection continues et d’une supervision et d’ Découvrir les problèmes existants dans les activités opérationnelles en temps opportun, proposer des suggestions de rectification, mettre en œuvre des mesures de rectification et prévenir efficacement les risques opérationnels et financiers.
5. Ressources humaines
L’entreprise a mis en place un système de gestion relativement complet dans tous les aspects de l’allocation des ressources humaines, du recrutement, de la rémunération et des avantages sociaux, de la formation, de l’évaluation du rendement, de la promotion et de la planification de carrière, en stricte conformité avec le droit du travail et les lois et règlements pertinents. Conformément au plan annuel de développement et au plan annuel de production et d’exploitation, l’entreprise élabore un plan raisonnable d’emploi et un plan de formation du personnel, améliore continuellement les compétences professionnelles du personnel et renforce son éthique professionnelle. Grâce à la mise en œuvre de la culture d’entreprise et à un système d’incitation diversifié et durable à long terme, l’enthousiasme au travail des employés a été stimulé, la cohésion des employés de base a été efficacement renforcée, les objectifs opérationnels de l’entreprise et le développement personnel des employés ont été atteints, ce qui a jeté les bases du développement durable de l’entreprise.
6. Culture d’entreprise
L’entreprise a toujours mis l’accent sur la mise en place d’un système culturel d’entreprise qui s’adapte au plan stratégique de développement de l’entreprise et qui peut soutenir la réalisation de la stratégie. La culture d’entreprise a besoin d’une fonction de cohésion, d’orientation, de normalisation, etc. la culture d’entreprise est la base importante de l’établissement et de l’amélioration du contrôle interne. Après des années de développement et de sédimentation, l’entreprise a mis en place un système de culture d’entreprise qui est conforme à son propre développement. L’entreprise s’est engagée à fournir des solutions de service complètes pour les systèmes de transport sûrs, confortables et intelligents pour l’humanité, a adhéré à la philosophie d’entreprise de « transport heureux et soutien durable », a adhéré à la mise en œuvre des valeurs fondamentales de « prendre le client comme centre, la demande de première ligne est la demande du client; prendre le lutteur comme fierté, sincérité, efficacité et innovation », et a poursuivi la satisfaction du client par la qualité comme racine, la gestion comme base, la technologie d’abord et le marché comme guide. Pour réaliser la vision d’entreprise d’être une marque d’ascenseur de confiance mondiale.
L’entreprise intègre la culture du contrôle interne dans l’ensemble du processus de construction de la culture d’entreprise, les cadres supérieurs de l’entreprise jouent un rôle exemplaire dans l’héritage et le développement de la culture du contrôle interne, et les cadres moyens jouent un rôle clé dans l’héritage et le développement de la culture du contrôle interne. En établissant et en diffusant un concept correct de gestion du contrôle interne, en renforçant la sensibilisation au respect des lois et à l’honnêteté, en transformant la sensibilisation au contrôle interne en une compréhension commune et en une action consciente des employés, en améliorant la sensibilisation au risque et au contrôle interne de l’ensemble du personnel, en améliorant Le sens de la Mission et de la responsabilité des employés, de manière à former une grande force motrice pour promouvoir le développement de l’entreprise.
7. Responsabilité sociale
L’entreprise a toujours attaché de l’importance à la responsabilité sociale et à l’obligation de promouvoir un développement durable coordonné avec la société et l’environnement. L’entreprise promeut et normalise principalement la responsabilité sociale de l’entreprise en ce qui concerne la sécurité de la production, la qualité des produits, la protection de l’environnement, la conservation des ressources, la promotion de l’emploi et la protection des employés. L’entreprise met sérieusement en œuvre les politiques macroéconomiques nationales et maintient consciemment l’ordre de l’économie de marché; En investissant conjointement avec l’actionnaire contrôlant Dongguan Kuai Yi Equity Investment Co., Ltd., la société a lancé la création de la « Dongguan Kuai Public Welfare Foundation », a participé activement aux entreprises de bien – être social et a contribué à la construction d’une société harmonieuse.
8. Système d’information et communication d’information
Afin de promouvoir la mise en œuvre efficace du contrôle interne des entreprises, d’améliorer le niveau de gestion moderne des entreprises et de réduire les facteurs de manipulation humaine
