Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070)
Rapport d’assurance du contrôle interne
DSZ [2022] No 1 – 02701
Daxin Certified Public Accountants (Special General partnership)
Wuyige Certified Public Accounts LLP.
Wuyige Certified Public Accountants, Daxin Certified Public Accountants. LLP tel: + 86 (10) 8233055815 / F, No.1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing, Xueyuan International Tower Fax: + 86 (10) 82327668 College International Building, 15 / F No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Internet: www.daxincpa. Com. Cn. 100083 Beijing, Chine 100083
Rapport d’assurance du contrôle interne
DSZ [2022] No 1 – 02701 Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) tous les actionnaires:
Nous avons accepté le mandat d’effectuer une vérification de l’efficacité du contrôle interne de Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070)
Responsabilités de la direction en matière de contrôle interne
La direction de votre entreprise est responsable de la conception, de la mise en œuvre et du maintien d’un contrôle interne efficace et de l’évaluation de son efficacité conformément aux lois et règlements nationaux pertinents.
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est d’émettre des avis d’assurance sur l’efficacité du contrôle interne sur la base de la mise en oeuvre des travaux d’assurance. Nous avons effectué des travaux d’assurance conformément aux autres normes d’assurance pour les comptables publics certifiés de la Chine no 3101 – services d’assurance autres que la vérification ou l’examen de l’information financière historique. Le Code exige que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable que l’information sur l’objet d’assurance n’est pas entachée d’inexactitudes importantes. Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en oeuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de la rationalité et de l’efficacité de la mise en oeuvre de la conception du contrôle interne, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires.
Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Iii. Limites inhérentes au contrôle interne
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, comme le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne peut être considérée comme un risque en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Wuyige Certified Public Accountants, Daxin Certified Public Accountants. LLP tel: + 86 (10) 8233055815 / F, No.1 Zhichun Road, Haidian District, Beijing, Xueyuan International Tower Fax: + 86 (10) 82327668 College International Building, 15 / F No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Internet: www.daxincpa. Com. Cn. 100083 Beijing, Chine 100083
Avis d’assurance
À notre avis, votre entreprise a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants le 31 décembre 2021, conformément aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux règlements connexes.
Daxin Certified Public Accountants (Special General partnership) Certified Public Accountants of China: Chen Lixin
Beijing, Chine CPA: li ben
7 avril 2012
Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société de mettre en place et d’améliorer le système et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Le total des actifs et des revenus d’exploitation de l’unit é incluse dans le champ d’évaluation représente plus de 80% du total des actifs et des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société, y compris Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) (société mère), Beijing jiua’An Construction Investment Group Co., Ltd., Beijing Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Membrane Technology Co., Ltd., liangye Technology Group Co., Ltd., Wuhan Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Jiangsu Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Environmental Technology Co., Ltd., Taiyuan Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Tibet Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Venture Capital Partnership (Limited Partnership), Eryuan Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Environmental Technology Co., Ltd., Eryuan Bihai Environmental Technology Co., Ltd., Henan Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Ecological Technology Co., Ltd., Beijing shunzheng Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Environmental Technology Co., Ltd., Beijing Bihai Environmental Technology Co., Ltd., Xin Water Source Ecological Environment Technology Co., Ltd., Shanxi taigang Beijing Originwater Technology Co.Ltd(300070) Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: l’environnement interne, la gestion des objectifs et le contrôle des risques, le contrôle de l’information et de la communication, le contrôle de la supervision, etc.; Les principaux domaines à haut risque sont le contrôle des activités d’achat et de paiement, le contrôle des activités de vente et de collecte, le contrôle de la gestion des immobilisations, le contrôle des activités financières et des activités d’information, le contrôle de la gestion des filiales contrôlantes, le contrôle des opérations connexes, le contrôle des garanties extérieures, le contrôle de l’utilisation des fonds collectés, le contrôle des investissements importants et le contrôle de la divulgation de l’information. Les détails sont les suivants:
1. Environnement interne
Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle
La société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise relativement parfaite. Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements pertinents, La société a établi les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, les règles de travail du Directeur général, le règlement intérieur des comités spéciaux du Conseil d’administration, le système de gestion des garanties extérieures, le système de gestion des investissements extérieurs, le système de gestion de l’aide financière extérieure, le système de gestion des opérations entre apparentés, le système de gestion des dons extérieurs et le système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée. Système d’attente.
La société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise avec l’Assemblée générale des actionnaires en tant qu’autorité suprême, le Conseil d’administration en tant qu’organe de décision, le niveau de direction en tant qu’organe exécutif et le Conseil des autorités de surveillance en tant qu’organe de surveillance, chacun assumant ses fonctions, assumant ses responsabilités, coordonnant et équilibrant les uns les autres. La structure organisationnelle et la répartition des fonctions de la société sont conformes aux exigences des règlements pertinents sur le contrôle interne. L’Assemblée générale des actionnaires de la société exerce consciencieusement les pouvoirs statutaires conformément aux dispositions pertinentes et se conforme strictement aux dispositions pertinentes relatives aux questions et procédures de vote. Le Conseil d’administration de la société a une organisation scientifique, des responsabilités claires et un système solide. Le système des administrateurs indépendants a été mis en œuvre efficacement. Le Conseil d’administration actuel compte trois administrateurs indépendants, soit un tiers du nombre total d’administrateurs, dont un est un professionnel des finances; Le Conseil d’administration se compose d’un Comité de stratégie et d’investissement, d’un Comité d’audit, d’un Comité de rémunération et d’évaluation et d’un Comité de nomination, et a mis en place une structure de gouvernance relativement parfaite du Conseil d’administration.
Le Conseil des autorités de surveillance de la société exerce consciencieusement les pouvoirs conférés par les lois, règlements, statuts et assemblées générales des actionnaires, est responsable des travaux de l’Assemblée générale des actionnaires et en rend compte, et protège les droits et intérêts des actionnaires, les intérêts de la société et les droits et intérêts légitimes des employés contre toute violation.
Les administrateurs, les superviseurs et la direction de l’entreprise ont tous fait des études supérieures. Afin de mettre à jour continuellement les connaissances des cadres supérieurs de l’entreprise, l’entreprise organise également régulièrement des études centralisées pour discuter de questions telles que les politiques, les règlements, les dernières informations industrielles et l’expérience avancée dans l’industrie, qui sont étroitement liées au fonctionnement et au développement de l’entreprise.
Sur la base des exigences du développement stratégique futur, l’entreprise a amélioré sa structure organisationnelle. La structure organisationnelle existante peut essentiellement répondre aux besoins opérationnels. L’organigramme du siège social de l’entreprise est le suivant:
Organisation de l’audit interne
Sous la direction directe du Comité d’audit du Conseil d’administration, le Département de l’audit de la société effectue tous les travaux d’audit de la société conformément aux dispositions des statuts et est responsable de l’audit interne et de la supervision des recettes et des dépenses financières et des activités économiques de la société. En plus de l’audit financier régulier, le Département de l’audit, conformément aux exigences du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société concernant le renforcement de la gestion du contrôle interne, a effectué l’audit de la construction et de la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société, a effectué l’audit de gestion de la mise en œuvre du contrôle interne de la gestion des processus dans les principaux processus opérationnels de la société, et a régulièrement fait rapport au Conseil d’administration et au Comité d’audit du Conseil d’administration sous la forme d’un rapport.
Culture d’entreprise
L’entreprise attache une grande importance à la construction de la culture d’entreprise. Afin de renforcer la cohésion et le sentiment d’appartenance du personnel de l’entreprise, l’entreprise a achevé la construction d’un système d’idées culturelles d’entreprise et a mis en place un système culturel d’entreprise comprenant des idéaux, des croyances, des codes de conduite et des normes morales. Dans le même temps, l’entreprise a élaboré un plan détaillé de construction de la culture d’entreprise pour achever progressivement la transition vers la culture de gestion des grandes entreprises afin de répondre aux besoins de développement de l’entreprise, tout en renforçant le sentiment d’appartenance des employés à l’entreprise par divers moyens, afin de faire en sorte que la culture d’entreprise soit profondément ancrée dans le cœur des gens et de créer une bonne atmosphère culturelle pour le développement de l’entreprise.
Gestion des ressources humaines
La personne talentueuse est la clé du développement de l’entreprise, l’entreprise insiste toujours sur l’idée que les gens d’abord. L’entreprise a élaboré le système de gestion des présences, le système de gestion du recrutement, le système de gestion de la formation, le système de gestion des salaires, le système de gestion du bien – être et le système de gestion du rendement, etc., et a formulé des règlements détaillés sur l’emploi, la formation, Le salaire et la rémunération, l’évaluation du rendement, le transfert interne, la promotion des postes, la protection du bien – être et d’autres aspects des employés, a amélioré tous les liens de la gestion des ressources humaines et a mis en place un système de gestion des ressources humaines relativement parfait.
Avec le développement et l’expansion continus de l’entreprise, l’entreprise continuera d’adhérer au principe « axé sur les personnes », d’établir un mécanisme et un système de gestion pour attirer et motiver les talents, de développer pleinement les ressources en talents étrangers de la Chine, d’optimiser l’allocation des ressources en talents, de promouvoir une répartition raisonnable des talents, de veiller à ce que l’entreprise attire et mette en jeu les avantages des talents dans toute la mesure du possible, et de mieux fournir une sector – forme pour les talents techniques et de gestion de pointe de haut niveau pour déployer leurs talents Pour répondre aux besoins de la croissance rapide de l’entreprise.
2. Gestion des objectifs et contrôle des risques
Gestion des objectifs
L’entreprise adhère à la philosophie d’entreprise de « l’honnêteté comme base, l’innovation comme force, la poursuite de la perfection et la réalisation de l’excellence », promeut la culture d’entreprise de « prendre la responsabilité sociale et construire la civilisation écologique », et s’engage à faire de l’entreprise une entreprise internationale de haute technologie et de protection de l’environnement avec la technologie MBR comme noyau.
Identification et évaluation des risques
L’entreprise attache une grande importance à la gestion des risques et a mis en place et amélioré progressivement le système de gestion des risques. Conformément à l’objectif stratégique et à l’idée de développement, l’entreprise élabore et améliore les politiques et les mesures de gestion des risques en fonction des caractéristiques de l’industrie, effectue l’inspection et la supervision de la mise en œuvre du système de contrôle interne, veille à ce que les risques liés aux transactions commerciales soient connus, évitables et contrôlables et assure la sécurité opérationnelle de l’entreprise.
Contre – mesure des risques
L’entreprise contrôle les risques de l’entreprise dans une plage acceptable, par exemple en surveillant en temps réel les indicateurs de risque tels que « comptes débiteurs en retard», « matériaux et produits en stock de plus de trois mois», « Suivi et évaluation du crédit des fournisseurs» dans la gestion quotidienne des risques opérationnels, tout en évitant de s’engager dans des activités incompatibles avec le développement des objectifs stratégiques de l’entreprise et en se conformant à l’orientation stratégique de développement de l’entreprise.
