Année 2021
Rapport d’assurance du contrôle interne
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Rapport d’assurance du contrôle interne
Rapport d’évaluation du contrôle interne 2021 1 1 – 7
Beijing Institute of Certified Public Accountants
Système uniforme de codage et de déclaration des rapports d’affaires
Code uniforme du rapport d’affaires: 110101362022168003575
Nom du rapport:
Rapport annuel d’assurance du contrôle interne 2021
Rapport No xyzh / 2022gzaa70027
Nom de l’unit é vérifiée: Venustech Group Inc(002439)
Nom du cabinet comptable: xinyonghe Certified Public Accountants (Special General partnership)
Type d’entreprise: autres services d’assurance
Date du rapport: 6 avril 2022
Date du rapport: 4 avril 2022
Deng Dengfeng (11 Xinjiang International Industry Co.Ltd(000159) 0240),
Signé par:
Liu Lihong (110101301101)
(vous pouvez rechercher des informations en scannant le Code QR ou en entrant le Code sur le site officiel de l’Association des annotations de Beijing)
Note: les renseignements versés au dossier ne prouvent que le rapport a été déposé auprès de l’Institut des comptables publics certifiés de Beijing et ne représentent aucune garantie de quelque nature que ce soit de l’Institut des comptables publics certifiés de Beijing quant au contenu du rapport.
Xinyonghe Certified Public Accountants LLP chaoyangmen North Street, Dongcheng District, Beijing tel: + 86 (010) 65542288 9 / F, Block a, Fu Hua Mansion,
Shinewing No. 8, chaoyangmen beidajie, fax: + 86 (010) 65547190 Certified Public Accountants Dongcheng District, Beijing,
100027, P.R. China Family: + 86 (010) 65547190 rapport d’assurance du contrôle interne
Xyzh2022gzaa70027
Venustech Group Inc(002439) tous les actionnaires:
Nous acceptons le mandat d’effectuer des travaux sur le Venustech Group Inc(002439) (ci – après dénommé Venustech Group Inc(002439)
Conformément à la spécification de base pour le contrôle interne des entreprises et aux dispositions pertinentes, les rapports financiers relatifs au 31 décembre 2021
Les rapports d’auto – évaluation de l’efficacité des contrôles internes ont été vérifiés.
Venustech Group Inc(002439) Notre responsabilité est d’exprimer une opinion d’assurance sur l’efficacité du contrôle interne de Venustech Group Inc(002439) Company en ce qui concerne les rapports financiers.
Nous avons effectué des travaux d’assurance conformément aux autres normes d’assurance pour les comptables publics certifiés chinois no 3101 – activités d’assurance autres que la vérification ou l’examen de l’information financière historique afin d’obtenir une assurance raisonnable quant à l’absence d’inexactitudes importantes dans l’efficacité du contrôle interne lié aux rapports financiers. Dans l’exécution de nos travaux d’assurance, nous avons mis en oeuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation du caractère raisonnable et de l’efficacité de la mise en oeuvre de la conception du contrôle interne, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Les contrôles internes sont intrinsèquement limités et il est possible qu’ils ne préviennent pas et ne détectent pas les inexactitudes. En outre, étant donné que les changements de circonstances peuvent entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne est présumée risquée en fonction des résultats de l’assurance du contrôle interne.
Venustech Group Inc(002439)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Venustech Group Inc(002439) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement.
En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Venustech Group Inc(002439) , Venustech Group Inc(002439) Yunnan Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Shenzhen Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Zhengzhou Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Zhengzhou Venustech Group Inc(002439) Enterprise Management Co., Ltd., Venustech Group Inc(002439) Three Gorges (Hubei) Information Security Technology Co., Ltd., Venustech Group Inc(002439) Enterprise Management (Kunming) Co., Ltd., Wuhan Venustech Group Inc(002439) Venustech Group Inc(002439) (Wuhan) Enterprise Management Co., Ltd., Guangzhou Venustech Group Inc(002439) Beijing net yuxingyun Information Technology Co., Ltd., Shanghai tianxiong Investment Co., Ltd., venusense Investment Co., Ltd., Venustech Group Inc(002439) Enterprise Management Co., Ltd., Venustech Group Inc(002439) Enterprise Management (Shanghai) Co., Ltd., Venustech Group Inc(002439) Enterprise Management (Chengdu) Co., Ltd., Changsha Yunzi credible Enterprise Management Co., Ltd., Beijing Yunzi Enterprise Management Co., Ltd. Jinan Yunzi Credibility Enterprise Management Co., Ltd., Hangzhou hezhong Data Technology Co., Ltd., Beijing saibo Xingan Technology Co., Ltd., Beijing saibo Great Wall Information Technology Co., Ltd., venusense HK Limited, venustech (s) pte.ltd, Jiangxi Venustech Group Inc(002439) Venustech Group Inc(002439) (Guiyang) Enterprise Management Co., Ltd., Anhui Venustech Group Inc(002439) Network Security Technology Co., Ltd., Hainan Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Chongqing Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Venustech Group Inc(002439) (Chongqing) Enterprise Management Co., Ltd., Jinan Venustech Group Inc(002439) Foshan Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Xi’an Venustech Group Inc(002439) Information Technology Co., Ltd., Shaoxing Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Leshan Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Nantong Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Shenzhen qianhai Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Ningbo Venustech Group Inc(002439) Taizhou Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Nanjing Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd., Shandong xingwei Jiuzhou Security Technology Co., Ltd. Venustech Group Inc(002439) (Zhejiang) Information Security Technology Co., Ltd., Yunfu Venustech Group Inc(002439) Information Security Technology Co., Ltd. Venustech Group Inc(002439) (Guangzhou) Enterprise Management Co., Ltd., Guangxi Venustech Group Inc(002439) Liuzhou Venustech Group Inc(002439)
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle de l’entreprise, la culture d’entreprise, les ressources humaines, le budget global, les achats, les actifs, les ventes, la gestion de la recherche et du développement, la gestion des contrats, le contrôle de la qualité et la gestion de La production et de l’exploitation, les projets d’ingénierie, les transactions connexes, les investissements à l’étranger, la collecte de fonds, la gestion financière, l’externalisation des activités, la gestion des sceaux, la construction de systèmes d’information, l’information et la communication
Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
1. Contrôle interne des opérations entre apparentés
La société a formulé le « système d’opérations entre apparentés» et les « règles de mise en œuvre du système de prise de décisions concernant les opérations entre apparentés», qui précisent clairement les parties liées, les opérations entre apparentés, l’autorité d’approbation des opérations entre apparentés et les procédures de prise de décisions, etc., afin de normaliser Les opérations avec les parties liées. Au cours de l’exploitation réelle, la compagnie a déterminé la liste des personnes liées de la compagnie et l’a mise à jour en temps opportun; La société et ses filiales contrôlantes subordonnées jugent soigneusement s’il s’agit d’opérations entre apparentés lorsqu’elles effectuent des opérations. Entre – temps, conformément aux principes d’honnêteté, de crédibilité, d’équité, d’équité et d’ouverture, des contrats de transaction ont été signés pour toutes les opérations entre apparentés. Le prix de transaction est juste et raisonnable en se référant au prix du marché des ventes similaires afin de protéger les intérêts de la société et des actionnaires minoritaires; En ce qui concerne les opérations quotidiennes entre apparentés qui se produisent fréquemment, le montant estimatif doit être présenté au Conseil d’administration ou à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen et divulgation avant la divulgation du rapport de l’année précédente; Lors de la convocation du Conseil d’administration ou de l’Assemblée générale des actionnaires pour examiner les questions relatives aux opérations entre apparentés, les administrateurs ou actionnaires liés se retirent du vote; Le Service d’audit interne de la société vérifie les opérations entre apparentés et l’occupation des fonds par les parties liées tous les trimestres, publie un rapport d’audit et le soumet au Comité d’audit du Conseil d’administration.
2. Contrôle interne des investissements étrangers
Dans les statuts et les mesures de gestion des investissements à l’étranger, la société a précisé l’autorité d’examen et d’approbation des investissements importants, les procédures d’examen, la recherche et l’évaluation des questions d’investissement, etc. L’Assemblée générale des actionnaires est l’organe d’autorité de la société, qui a le pouvoir de décider de la politique d’exploitation et du plan d’investissement de la société, et le Conseil d’administration décide du plan d’exploitation et du plan d’investissement de la société. Au cours de la période considérée, les investissements étrangers de la société ont été soumis à des procédures d’examen et d’approbation. Les investissements importants sont conformes aux intérêts de la société. Le Département de l’audit interne vérifie les investissements étrangers tous les trimestres, publie un rapport d’audit et le soumet au Comité d’audit du Conseil d’administration. 3. Contrôle interne des fonds collectés
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements pertinents, le système de gestion des fonds collectés est formulé en fonction de la situation réelle de la société, afin d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés, de prévenir les risques liés à l’utilisation des fonds, d’assurer la sécurité de l’utilisation des fonds et de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes des investisseurs par le biais du système de gestion des fonds collectés. En outre, le Département de l’audit interne vérifie l’utilisation des fonds collectés tous les trimestres, publie un rapport d’audit et le soumet au Comité d’audit du Conseil d’administration.
4. Contrôle interne des rapports financiers
La société établit un système comptable indépendant, qui comprend le système comptable, la gestion des fonds, la gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion des actifs et les dépenses.
