Code du titre: Hunan Yussen Energy Technology Co.Ltd(002986) titre abrégé: Hunan Yussen Energy Technology Co.Ltd(002986) numéro d’annonce: 2022 – 038 Hunan Yussen Energy Technology Co.Ltd(002986)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, les administrateurs et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs et des défauts importants du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas de défauts majeurs et de défauts importants du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière dans tous les aspects importants et importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs et des défauts importants du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur ou défaut important du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans l’évaluation sont les suivantes:
1. Siège social de la société.
2. Huizhou Yuxin Chemical Co., Ltd., une filiale à part entière de la société, dont le champ d’activité comprend la recherche, le développement, la production et la vente: éther tert – butylique de méthyle, acétate de sec – butyle, propane, acide sulfurique, N – butane, méthanol, acide acétique, mélange de carbone, gaz liquéfié, propylène, soufre, isooctane, importation et exportation de marchandises, L’importation et l’exportation de technologies (à l’exception des articles interdits par les lois et règlements administratifs; les articles restreints par les lois et règlements administratifs ne peuvent être exploités qu’après avoir obtenu une licence); Les activités de transfert de technologie et de Conseil de l’entreprise (les projets qui doivent être approuvés conformément à la loi ne peuvent être exploités qu’après avoir été approuvés par les services compétents).
3. Huizhou Yuxin Materials Co., Ltd., en tant que filiale holding de la société, a un champ d’activité de R & D et de vente: nouveaux matériaux et produits connexes (les projets soumis à l’approbation conformément à la loi ne peuvent être exploités qu’avec l’approbation des services compétents).
4. Huizhou boke Environmental Protection New Materials Co., Ltd. Est une filiale holding de la société. Son champ d’activité comprend la fabrication de matériaux synthétiques (à l’exclusion des produits chimiques dangereux), la fabrication de matières premières chimiques de base (à l’exclusion de la fabrication de produits chimiques sous licence tels que les produits chimiques dangereux), la production et la vente de produits chimiques (à l’exclusion des produits chimiques sous licence) (les projets qui doivent être approuvés conformément à la loi ne peuvent être exploités qu’avec l’approbation des services compétents).
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société;
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
1. Structure organisationnelle
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois pertinentes, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise fondée sur l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance. Compte tenu de la situation réelle de la société, les statuts, le Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance et le système des administrateurs indépendants ont été formulés pour normaliser les organes de pouvoir, les organes de décision, les organes de surveillance et la direction de la société. L’Assemblée générale de la société est l’organe suprême de la société.
Le Conseil d’administration de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Il comprend quatre organes: Le Comité d’audit, le Comité de nomination, le Comité de stratégie et le Comité de rémunération et d’évaluation;
Le Conseil des autorités de surveillance de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et est l’organe de surveillance de la société, qui supervise et inspecte l’exercice des fonctions et la situation financière des administrateurs et des cadres supérieurs conformément à la loi;
La direction de la société est spécifiquement responsable de l’application des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et de la gestion quotidienne de la production et de l’exploitation de la société;
La société crée un Département des valeurs mobilières chargé de la gestion des valeurs mobilières, de la divulgation de l’information et de la coordination des relations avec les investisseurs des sociétés cotées.
2. Stratégies de développement
Le Conseil d’administration de la société a mis en place un comité stratégique chargé de mener des discussions et des recherches spéciales sur la stratégie de développement à long terme de la société, les grands plans d’investissement et de financement et les opérations en capital.
3. Ressources humaines
L’entreprise a mis en place un système complet de gestion des ressources humaines, établi et perfectionné des règles et règlements tels que les mesures de gestion des contrats de travail et les mesures de gestion des salaires des employés, et a précisé les droits et obligations des deux parties aux contrats de travail, conformément au droit national du travail et au droit des contrats de travail, ainsi qu’à la situation réelle de l’entreprise. Améliorer continuellement le niveau de contrôle des ressources humaines grâce à une gestion globale de la planification et de la conception des ressources humaines, de la configuration du recrutement, de la formation professionnelle, de la rémunération et des avantages sociaux, de l’évaluation du rendement, etc.
4. Responsabilité sociale
L’entreprise a toujours accordé la priorité à la sécurité de la production et à la protection de l’environnement, a mis en œuvre le développement durable, a adhéré à divers systèmes nationaux de sécurité et de protection de l’environnement, a mis en œuvre la protection de l’environnement dans chaque lien de production et a constamment amélioré le contrôle des risques de production et la protection de l’environnement. L’entreprise adhère au concept de développement « axé sur les personnes », met pleinement en œuvre le système de double prévention du système de contrôle hiérarchique des risques pour la sécurité et du système de dépannage des dangers cachés, augmente continuellement l’investissement dans les installations de sécurité et de protection de l’environnement et fait des travaux détaillés et pratiques sur la sécurité et la protection de l’environnement. L’entreprise a étudié et mis en œuvre avec soin la nouvelle loi sur la sécurité de la production et la loi sur la protection de l’environnement, a continuellement révisé et amélioré divers systèmes de gestion de la sécurité afin d’assurer un fonctionnement stable, complet et excellent de l’unit é de production tout au long de l’année.
5. Culture d & apos; entreprise
L’entreprise renforce le rôle de chef de file et d’exemple de la construction du parti, promeut le travail idéologique et politique avec le plein jeu de la fonction syndicale, avance avec le temps, résume constamment l’expérience de développement de l’entreprise, condense les valeurs fondamentales et le noyau de la culture d’entreprise, et combine la situation réelle, organise et cultive la construction de la culture d’entreprise avec ses propres caractéristiques, jetant les bases pour l’achèvement harmonieux des tâches du Centre de production et d’exploitation.
Des activités telles que des matchs de football, des expositions de photos, des rafraîchissements d’été, des concours de connaissances, des jeux de guerre et des festivals ont été largement menées pour renforcer le sens de l’honneur, de la fierté, de l’appartenance et de la cohésion des employés. Grâce à la sector – forme de publicité, promouvoir des modèles avancés, reconnaître les réalisations avancées, encourager l’innovation post érieure et le dévouement post érieur, renforcer la force centripète et la cohésion de l’équipe et promouvoir la réalisation des objectifs à long terme de l’entreprise.
6. Gestion des fonds
La société a formulé des règles et des règlements tels que le système de gestion des fonds collectés et le système de gestion des fonds, a mis en place des procédures strictes d’approbation et d’autorisation des fonds, a normalisé les activités d’investissement, de collecte de fonds et d’exploitation des fonds de la société et a efficacement évité Les risques liés aux activités des fonds.
7. Achats
L’entreprise a élaboré un système de gestion des achats qui précise les responsabilités et les pouvoirs des ministères et du personnel concernés, clarifie les procédures de demande d’achat, d’approbation, d’acceptation et de paiement et élimine les lacunes dans la chaîne d’approvisionnement en achats. En ce qui concerne l’achat de matières premières en vrac, nous devons continuer à comparer la qualité et le prix, briser l’approvisionnement exclusif, optimiser la quantité d’achat en fonction des besoins de production et de la situation du marché des matières premières, effectuer des recherches et des jugements sur le marché, saisir l’occasion d’achat, analyser le rapport coût – efficacité, réduire les coûts de production, optimiser la structure des stocks, réduire l’occupation des fonds et réduire efficacement les risques d’achat.
8. Gestion des biens
L’entreprise renforce la gestion des actifs, consolide les travaux de base de la gestion des actifs et réalise une gestion normalisée et raffinée des actifs. L’entreprise a mis en place et amélioré le système de gestion des actifs, y compris le système de gestion des immobilisations, de l’entrepôt, du stockage des matières premières, de l’inventaire des stocks et d’autres secteurs d’activité et liens, et a mis en œuvre l’opération en stricte conformité avec le système de gestion des actifs et les procédures d’examen autorisées, a précisé l’autorité d’achat de chaque actif, a formulé des procédures parfaites de demande d’achat, d’approbation, d’achat et d’acceptation, et a accepté l’entreposage, la réception, l’émission, la garde et l’inventaire des actifs Le contrôle efficace de l’élimination et d’autres liens clés peut efficacement prévenir le vol, la destruction et la perte d’actifs physiques.
9. Ventes
La société a formulé le système de gestion des ventes et le règlement sur la gestion des comptes débiteurs, a précisé les procédures d’examen de chaque lien de vente, y compris la négociation d’affaires, la tarification, la livraison et le Service de transport, a précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque poste de vente, a normalisé la gestion des comptes débiteurs et a assuré la sécurité des paiements. Renforcer l’évaluation du rendement du personnel des ventes afin de s’assurer que les paiements sont remboursés à temps et de réduire le risque d’occupation des fonds. Normaliser la gestion en ligne des processus opérationnels de vente du PGI, assurer l’entrée et la modification des contrats et des documents de vente, contrôler et superviser strictement la gestion et améliorer la supervision. Renforcer la gestion globale des transporteurs et des véhicules de transport de produits chimiques dangereux afin de réduire les risques de transport.
10. Projets d’ingénierie
L’entreprise a établi une série de règles et de règlements sur l’établissement des investissements, le plan de conception, le budget du projet, l’appel d’offres du projet, la gestion du projet, la supervision du projet, le coût du projet, l’acceptation de l’achèvement, etc., a précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque poste et a formé une supervision et une gestion strictes et efficaces de l’évaluation du projet. Renforcer la gestion de la sécurité et de la construction civilisée, appliquer strictement les exigences, la supervision et l’évaluation, assurer la qualité du projet et le bon déroulement de tous les nouveaux projets, prêter une attention particulière à la gestion de la sécurité sur le chantier et accélérer le rythme de la transformation et de la mise à niveau.
11. Opérations de garantie
L’entreprise a amélioré la gestion de la garantie externe afin d’assurer un contrôle efficace des risques financiers liés à la garantie. Jusqu’à présent, l’entreprise n’a pas commis d’infraction à la garantie.
12. Rapports financiers
Afin de normaliser la préparation des rapports financiers de la société, d’assurer l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers et d’améliorer la qualité de la comptabilité et de la divulgation de l’information, la société a normalisé les principaux processus opérationnels tels que la préparation, l’examen et le traitement des rapports financiers, renforcé la formation professionnelle du personnel financier en stricte conformité avec les lois et règlements comptables, clarifié les processus de travail et les responsabilités connexes et assuré la conformité juridique, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers.
13. Budget global
L’entreprise continue d’améliorer le système global de gestion budgétaire, d’utiliser les technologies modernes de l’information pour mettre en place un système de contrôle des dépenses couvrant l’ensemble de l’entreprise, de clarifier l’approbation, la décomposition, la mise en œuvre et l’évaluation de divers indicateurs budgétaires, d’optimiser et d’améliorer en temps opportun en fonction des conditions de production et d’exploitation, et de contrôler strictement les dépassements de budget. Mettre en œuvre le système de gestion objective des coûts de l’ensemble du personnel, décomposer et contrôler complètement les coûts de gestion, les coûts d’entretien et les coûts de vente, superviser et évaluer rigoureusement le plan d’index et l’état d’achèvement, réduire efficacement les coûts de production et de gestion et maximiser les avantages de l’entreprise.
14. Gestion des contrats
Conformément aux exigences du système de gestion du contrôle interne, l’entreprise a établi des procédures de négociation parfaites pour la signature des contrats d’achat et de vente, a effectué des statistiques, classifié et archivé régulièrement divers contrats et a mis en œuvre la gestion fermée de l’ensemble du processus contractuel. L’entreprise utilise le mode d’information, par l’intermédiaire du terminal mobile, pour réaliser un processus efficace et rapide d’approbation des contrats et améliorer l’efficacité de l’approbation. Le Département de la gestion des contrats supervise et inspecte régulièrement l’exécution des contrats conformément aux systèmes pertinents afin d’éviter efficacement les risques liés à la gestion des contrats.
Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Risque d’investissement et de financement, risque de gestion d’actifs, risque d’achat, risque de vente, risque de production de sécurité, risque de projet d’ingénierie, risque de garantie, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes des mesures d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
La norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif total comme indicateurs de mesure. Les pertes liées aux bénéfices qui peuvent être causées ou causées par des défaillances du contrôle interne sont mesurées par l’indicateur des recettes d’exploitation.
Si le défaut, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, peut entraîner ou entraîner une inexactitude des états financiers inférieure à 1% des recettes d’exploitation, il est considéré comme un défaut général; Est considéré comme un défaut important s’il dépasse 1% mais est inférieur à 3% des recettes d’exploitation; Si le chiffre d’affaires dépasse 3%, il est considéré comme un défaut important.
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur du montant total des actifs. Si le défaut, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, peut entraîner ou entraîner une inexactitude de l’information financière inférieure à 1% de l’actif total, il est considéré comme un défaut général; Si plus de 1% mais moins de 3% de l’actif total est considéré comme un défaut important; Si le total des actifs dépasse 3%, il est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts importants: des défauts individuels ou d’autres défauts ne permettent pas de prévenir, de détecter et de corriger rapidement les inexactitudes importantes dans les rapports financiers.
Dans les cas suivants, il est considéré comme un défaut majeur:
L’environnement de contrôle est invalide;
Les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus de fonctionnement;
Découvert et signalé
