Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) Nanjing Babi Catering Management Co., Ltd., zhongyin Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) (tianjin) Co., Ltd. Et Shanghai kesheng Industrial Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 100%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société 3. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise, structure organisationnelle, audit interne, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, gestion des fonds, gestion des investissements, gestion des achats, gestion des immobilisations, gestion des actifs incorporels, gestion des stocks, gestion des ventes, gestion des garanties externes, rapports financiers, gestion des opérations connexes, gestion des contrats, gestion des sceaux, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gouvernance d’entreprise, gestion des fonds, principales activités d’achat et de vente, rapports financiers, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de l’inexactitude de l’actif total ≥ montant de l’inexactitude de l’actif total de l’état consolidé ＜ 1% du montant de l’actif total de l’état consolidé 0,5% ≤ montant de l’inexactitude ＜ 0,5% du montant de l’actif total de l’état consolidé
1% du total des actifs déclarés
Montant de l’inexactitude du bénéfice total ≥ montant de l’inexactitude du bénéfice total dans les états consolidés ＜ 5% du bénéfice total dans les états consolidés 2,5% ≤ montant de l’inexactitude ＜ 2,5% du bénéfice total dans les états consolidés
5% du bénéfice total déclaré
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) l’environnement de contrôle interne de l’entreprise est inefficace;
Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
Le Comité d’audit et les institutions d’audit interne n’exercent pas de contrôle efficace sur le contrôle interne;
L’expert – comptable agréé constate qu’il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne ne constate pas ces inexactitudes dans le processus d’exploitation;
Violation des lois et réglementations nationales et sanction.
Défauts importants (1) l’environnement de contrôle interne de l’entreprise n’est pas parfait;
Le choix et l’application de conventions comptables non conformes aux PCGR;
La rectification des principaux défauts de contrôle interne découverts et signalés à la direction n’est pas complète et complète après un délai raisonnable.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de l’inexactitude de la perte directe de biens ≥ montant de l’inexactitude du bénéfice total des états consolidés ＜ 5% du bénéfice total des états consolidés 2,5% ≤ montant de l’inexactitude ＜ 2,5% du bénéfice total des états consolidés
5% du bénéfice total déclaré
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes (1) L’absence de processus décisionnels démocratiques ou de processus décisionnels non scientifiques qui entraînent des erreurs importantes dans la prise de décisions;
L’inefficacité du contrôle interne en matière de divulgation de l’information a conduit l’entreprise à être publiquement condamnée par les autorités de surveillance;
Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes, impliquant un large éventail et ayant un impact négatif;
Dommages irréparables à l’environnement ou risques pour la santé au travail;
Absence de contrôle du système ou défaillance systématique du système pour les activités importantes.
Défauts importants (1) la procédure de prise de décisions n’est pas parfaite et des erreurs générales de prise de décisions se produisent;
Violation des règles et règlements internes de l’entreprise entraînant des pertes;
Les nouvelles négatives dans les médias se répandent dans certaines régions;
4) avoir des effets négatifs modérés sur l’hygiène du milieu ou la santé au travail;
Une fois qu’un défaut majeur de contrôle interne a été constaté, la rectification n’est pas complète ou la rectification n’est pas complète.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne en matière d’information financière ci – dessus, la compagnie n’a constaté aucun défaut général de contrôle interne en matière d’information financière au cours de la période visée par le rapport. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Les risques qui peuvent découler de lacunes générales dans le contrôle interne des rapports non financiers se situent dans la plage contrôlable et ont été corrigés, ce qui n’a pas d’incidence importante sur le fonctionnement du système de contrôle interne de l’entreprise. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Le système de contrôle interne de l’entreprise a bien fonctionné en 2021. La société et ses filiales doivent effectuer le contrôle interne conformément au plan, identifier en temps opportun les défauts du contrôle interne et améliorer continuellement le niveau de contrôle interne par la planification, la mise en œuvre, l’inspection et la rectification. En 2022, l’entreprise continuera d’approfondir la construction du système de contrôle interne, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, d’améliorer divers systèmes de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection de la mise en œuvre du système de contrôle interne, d’améliorer Le niveau de gestion du contrôle interne, de prévenir efficacement divers risques et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Liu Huiping Zhongyin Babi Food Co.Ltd(605338) 7 avril 2022
