Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group finance Co., Ltd.
Rapport annuel d’évaluation des risques 2021
Conformément aux exigences des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 5 – opérations et opérations connexes de la Bourse de Shanghai, Guangzhou Development Group Incorporated(600098) (ci – après dénommée « la société») a vérifié s’il existe une licence financière valide et une licence d’entreprise pour les personnes morales; Obtenir et examiner les rapports financiers périodiques, y compris le bilan, l’état des résultats, l’état des flux de trésorerie, etc., et évaluer la qualification opérationnelle, les activités et le profil de risque de Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group finance Co., Ltd. (ci – après appelée « La Société financière ») de la filiale à part entière de la
Après évaluation et examen, la société estime que la société financière a une licence financière légale et valide et une licence d’entreprise pour la personne morale; Il n’y a pas eu de violation des dispositions des mesures relatives à l’administration des sociétés financières de groupes d’entreprises par la société financière, et la proportion de l’actif et du passif de la société financière est conforme aux dispositions de l’article 34 de ces mesures.
L’évaluation spécifique des risques est décrite comme suit:
Informations de base sur la société financière
La Société financière est enregistrée auprès de l’administration municipale de surveillance du marché de Guangzhou (code unifié de crédit social 914401ma59edxb6q) avec l’approbation du Bureau de surveillance de Guangdong de la Commission chinoise de réglementation des assurances (Code de l’organisme de licence financière: l0245h244010001) et est constituée en société par Guangzhou Development Group Incorporated(600098)
100 millions de RMB) une institution financière non bancaire créée avec un investissement conjoint de 1 milliard de RMB en août 2016.
Conformément à la réponse officielle du Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Guangdong sur l’établissement d’activités d’investissement en valeurs mobilières (autres que l’investissement en actions) par Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group finance Co., Ltd. (ybjf [2020] no 164), approuvée par le Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Guangdong, le champ d’activité en monnaie locale et étrangère de la société financière comprend: le traitement des services de conseil financier et financier, des lettres de crédit et des services de conseil et d’agence connexes aux unités membres; Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; Une agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Gérer les prêts confiés entre les sociétés membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Prêt interbancaire; Placements en valeurs mobilières (autres que les placements en actions). Le champ d’activité de la société financière n’a pas changé au cours de la période considérée.
Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
Environnement de contrôle
La Société financière a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise parfaite conformément aux exigences du système d’entreprise moderne et du Département de la surveillance financière. La Société financière met en œuvre le système de responsabilité du Directeur général sous la direction du Conseil d’administration et établit la structure de gouvernance d’entreprise de l’Assemblée des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de l’Organisation de gestion. Le Conseil d’administration se compose de trois comités professionnels, à savoir le Comité de gestion des risques, le Comité de gestion budgétaire et le Comité d’audit, et de sept départements, à savoir le Département général, le Département des finances, le Département du contrôle des risques, le Département des fonds, le Département du crédit, Le Département du Règlement et le Département de l’audit, conformément aux exigences du développement des entreprises et de la gestion du contrôle interne. L’organigramme est le suivant:
Identification et évaluation des risques
Le système de gestion du contrôle interne de la société financière est parfait, la direction organise la mise en œuvre du système de contrôle interne, chaque département d’affaires élabore et met pleinement en œuvre des procédures d’exploitation normalisées, des normes d’exploitation et des mesures de prévention des risques pour chaque entreprise spécifique, et identifie, surveille, évalue et contrôle divers risques liés à l’exploitation et à la gestion de l’entreprise; Le Département du contrôle des risques met en place un système de gestion des risques, améliore le mécanisme d’identification et d’évaluation des risques et organise les départements opérationnels pour améliorer les mesures de gestion des risques opérationnels; Le Service d’audit supervise et évalue la mise en œuvre du contrôle interne, les opérations commerciales et la gestion normalisée. La Division du travail et les responsabilités de chaque ministère sont claires.
Activités importantes de contrôle des risques
La Société financière a mis en place une structure organisationnelle globale de gestion des risques composée de différents niveaux et domaines de responsabilité, et a précisé le Conseil des actionnaires, le Conseil d’administration et le Comité de gestion des risques.
Les responsabilités en matière de contrôle des risques de la réunion, du Conseil des autorités de surveillance, du Directeur général, du Comité d’examen du crédit et du Comité de décision opérationnelle, ainsi que de la Division du travail et de la coopération entre les différents départements, ont clarifié les procédures de travail de la réception, du milieu et de l’arrière – guichet, et ont mis en place trois systèmes de prévention et de contrôle des risques comprenant les activités, les risques et l’audit.
1. Contrôle des risques de crédit
La Société financière a élaboré 14 normes de gestion du risque de crédit. Dans le cadre de l’opération de crédit spécifique, conformément aux principes de « vérité, objectivité et équité» et de « notation du crédit avant utilisation du crédit», les procédures d’enquête préalable au prêt, d’examen pendant le prêt et d’examen après le prêt doivent être mises en œuvre afin de séparer l’examen du prêt et de contrôler efficacement le risque de crédit. Avant le prêt, le Département du crédit et le Département du contrôle des risques appliquent strictement le principe de la « séparation de l’examen et du prêt», analysent et évaluent l’état du crédit des clients de crédit proposés sur la base de critères objectifs tels que l’industrie, l’exploitation et les finances, maîtrisent l’état du risque de projet et évaluent globalement la solvabilité des clients, puis évaluent objectivement et équitablement la cote de crédit, le crédit et l’évaluation d’une seule entreprise. Renforcer le contrôle du processus de prêt, adhérer au principe de l’approbation globale, contrôler le rythme d’émission des prêts en stricte conformité avec la ligne de crédit, se concentrer sur l’examen de la conformité, de l’exhaustivité et de l’authenticité des données de prêt, et le Comité d’examen du crédit fonctionne normalement. Après le prêt, le Département du crédit et le Département du contrôle des risques sont tenus de maîtriser dynamiquement et en temps réel les conditions d’exploitation de l’emprunteur par des moyens sur place et hors site, afin de s’assurer que l’utilisation du Fonds de prêt par l’emprunteur est conforme à la loi et que le principal et Les intérêts du prêt peuvent être remboursés à temps. En 2021, les opérations et les bénéfices des unités membres de la société étaient généralement bons et la classification des risques de prêt était normale. À la fin de 2021, le solde des prêts de la société financière s’élevait à 2,9 milliards de RMB, ce qui n’était pas pertinent pour les prêts annotés. La solvabilité globale des clients de crédit de la société financière était stable et le risque de crédit demeurait faible. En 2021, la norme de provision pour dépréciation des prêts est passée de 2% à la fin de 2020 à 2,5%. En augmentant la proportion de provision pour pertes sur prêts, la capacité de compensation des risques de la société financière est encore améliorée.
2. Contrôle des risques liés aux opérations de capital
La Société financière a mis au point 10 systèmes de gestion des fonds, tels que les fonds, les prêts interbancaires et les investissements en valeurs mobilières, afin de normaliser le développement de diverses activités de fonds. La société de financement établit des statistiques quotidiennes sur la position du capital, recueille régulièrement toutes sortes d’informations sur les flux de capitaux, y compris les plans de collecte et de paiement du capital et les plans de financement des sociétés membres, et prévoit l’écart de liquidité à court terme à l’avenir afin de déterminer l’adéquation de La liquidité et d’identifier le risque de liquidité en temps opportun; Prêter attention aux changements du marché des capitaux causés par des facteurs externes du marché tels que les taux d’intérêt, renforcer la gestion de la position du Fonds et former une structure raisonnable de répartition actif – passif. La Société financière sélectionne soigneusement la Banque de dépôt de fonds, examine rigoureusement les facteurs de risque tels que le plan d’affaires interbancaire de dépôt, la notation de la Banque de dépôt, le rapport de crédit et la conformité aux procédures d’exploitation, afin de s’assurer que le risque d’affaires interbancaire de dépôt est contrôlable.
Avant chaque dépôt régulier, la société financière prévoit l’impact de la liquidité et organise raisonnablement la libération des fonds. Le Comité de décision opérationnelle de la société financière fonctionne bien et l’approbation, l’autorisation et la conformité opérationnelle des activités d’investissement sont solides. Depuis qu’elle a été autorisée à exercer des activités d’investissement en valeurs mobilières (à l’exclusion de l’investissement en actions) en 2020, la société de financement a exercé des activités de fonds avec prudence et constance, avec des risques relativement faibles par rapport aux autres activités d’investissement, et a strictement établi les conditions d’accès des sociétés de fonds et des produits de fonds. Après approbation en juin 2021, le contrôle du solde des activités du Fonds de la société financière a été ajusté de 700 millions de RMB à 800 millions de RMB, et le contrôle d’une seule société de fonds était encore inférieur à 400 millions de RMB. Il n’y avait pas de revenu de placement négatif pour les produits connexes, de sorte que le risque de marché était relativement acceptable.
Contrôle. Au cours de la période considérée, la souscription, la détention et le remboursement des activités d’investissement des fonds de la société financière ont été strictement conformes au processus d’approbation. Les activités d’investissement susmentionnées sont conformes au champ d’activité approuvé. La prise de décisions en matière d’investissement, les opérations commerciales et le suivi après l’investissement sont strictement conformes au système de contrôle interne de la société et les risques liés aux activités d’investissement sont contrôlables.
3. Contrôle des risques liés aux opérations de règlement
La Société financière a formulé diverses mesures de gestion des activités et procédures opérationnelles pour la gestion des activités de règlement, et six systèmes opérationnels de règlement ont été mis en place pour assurer efficacement le contrôle des risques opérationnels des activités de règlement.
4. Examen des risques et contrôle de la surveillance
La Société financière a élaboré 16 normes de gestion des risques. Le Département du contrôle des risques de la société financière procède à un examen rigoureux des activités de crédit, de capital et d’autres actifs en cours d’exécution, et prévient et contrôle efficacement les risques de crédit et de marché par le biais du mécanisme de délibération des réunions; La Société financière a mis en place un mécanisme de surveillance et de rapport des risques, déterminé les principaux indicateurs de surveillance des risques conformément aux politiques de surveillance, surveillé simultanément par le Département du contrôle des risques et le Département des affaires et fait régulièrement rapport au Président, au Président des superviseurs et à la direction de la société financière.
5. Contrôle de la vérification interne
La Société financière a mis en place un département spécial d’audit interne (Département d’audit), mis en place des mesures de gestion et des procédures d’exploitation scientifiques, réalisables et complètes pour l’audit interne, procédé à un audit interne et à une supervision continus de toutes les activités commerciales de la société financière, et supervisé et inspecté régulièrement la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société financière et la conformité des activités commerciales.
5. Contrôle du système d’information
La Société financière met pleinement en œuvre les exigences énoncées dans les lignes directrices pour la gestion des risques liés aux technologies de l’information des banques commerciales et clarifie la classification des technologies de l’information dans la construction du système.
Exigences de gestion en matière de sauvegarde, d’appel, de stockage, de plan d’urgence, etc. Au cours de la période considérée, de nombreux travaux ont été achevés, tels que le blocage des vulnérabilités du système d’information, la mise à niveau de l’équipement de sécurité, la double machine virtuelle principale et de secours, le mécanisme d’urgence pour l’inspection des patrouilles, etc., et des mesures de contrôle et des mesures techniques efficaces ont été prises par l’intermédiaire de l’évaluation de niveau II de l’assurance égale du Département de la sécurité publique afin d’améliorer la performance en matière de sécurité du fonctionnement du système d’information sur les fonds de la société financière et d Développer et maintenir en permanence le système des technologies de l’information, améliorer en permanence la stabilité opérationnelle, la convivialité de l’interface, la science logique et la sécurité de l’information du système des technologies de l’information, et exercer la fonction d’isolement des risques et d’analyse statistique du système des technologies de l’information. Au cours de la période considérée, le système informatique de la société financière a bien fonctionné et il n’y a pas eu de défaillance majeure du réseau ni de cas de risque informatique.
Gestion opérationnelle et gestion des risques de la société financière
Conditions de fonctionnement
Au 31 décembre 2021 (vérifié), l’actif total de la société financière s’élevait à 7404 milliards de RMB et le passif total à 6196 milliards de RMB; Le solde des dépôts absorbés s’élevait à 6 135 milliards de RMB; Le solde des prêts s’élève à 2,9 milliards de RMB. En 2021, le chiffre d’affaires total de la société financière s’élevait à 111 millions de RMB; Le bénéfice net est de 73 millions de RMB.
Gestion
La Société financière adhère au principe d’un fonctionnement stable, normalise ses activités commerciales et renforce sa gestion interne en stricte conformité avec le droit des sociétés de la République populaire de Chine, la loi sur la surveillance et l’administration bancaires de la République populaire de Chine, les normes comptables pour les entreprises, les mesures administratives pour les sociétés financières de groupes d’entreprises, les lois et règlements financiers pertinents de l’État et les statuts de la société.
Indicateurs réglementaires
Conformément aux mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises et aux dispositions pertinentes, jusqu’à
Au 31 décembre 2021, les indicateurs de la société financière étaient les suivants:
Numéro de série indice valeur standard valeur réelle de la période en cours
1 Ratio d’adéquation des fonds propres ≥ 10% 27,22%
2 ratio de liquidité ≥ 25% 77,67%
3 Proportion des fonds empruntés ≤ 100% 0,00%
4 ratio investissement / capital total ≤ 70% 60,97%
5 Proportion du solde garanti ≤ 100% 0,00%
6 Proportion d’immobilisations propres ≤ 20% 0,24%
Dépôts et prêts des actionnaires
Dépôts et prêts des actionnaires au 31 décembre 2021
Montant: 10 000 RMB
Nom de l’actionnaire montant de l’investissement prêt de dépôt
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group Co., Ltd. (société mère) 70 000,00 84 651,00 0,00
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Power Group Co., Ltd. 10 000,00 25 386,54 0,00
Guangzhou Gas Group Co., Ltd. 10 000,00 23 221,29 90 500,00
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Energy Logistics Group Co., Ltd. 10 000,00 9 739,02 11 847,48
Le solde des dépôts de la société (société mère) dans la société financière s’élevait à 847 millions de RMB, soit 13,80% du solde des dépôts absorbés par la société financière s’élevait à 6135 millions de RMB. Le solde des prêts accordés par la société financière aux actionnaires s’élève à 1023 milliard de RMB, dont 905 millions de RMB ont été accordés par la société financière à l’actionnaire Guangzhou Gas Group Co., Ltd., ce qui dépasse le solde des prêts accordés par l’actionnaire au trésor.
Le montant de l’apport en capital de la société; La Société financière a accordé un prêt de 118 millions de RMB à l’actionnaire Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Energy Logistics Group Co., Ltd., ce qui dépasse le montant de l’apport en capital de l’actionnaire à la société financière. La Société financière a fait rapport au Bureau de réglementation de Guangdong de la CBRC sur l’octroi du prêt susmentionné conformément à l’article 46 des mesures administratives pour les sociétés financières de La sécurité et la liquidité des dépôts de la société dans la société financière sont bonnes et il n’y a jamais eu de retard de paiement en raison de la position insuffisante de la société financière. Conformément à l’article 12 du chapitre II des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 5 – opérations et opérations connexes, la société a élaboré un plan de gestion des risques pour les activités de dépôt dans les sociétés financières afin d’assurer la sécurité des fonds de dépôt dans les sociétés financières, de prévenir, de contrôler et de résoudre efficacement et en temps opportun les risques de dépôt.
En résumé, au cours de la période considérée, la société financière a été exploitée et exploitée en stricte conformité avec les mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises (décret No 5 de la CBRC [2004]) et la décision sur la modification des mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises (décret no 8 de la CBRC [2006]).
