Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise le 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’améliorer continuellement le niveau de gestion du contrôle interne grâce à la conception, à l’exploitation, à l’évaluation et à l’amélioration continue du système de contrôle interne de l’entreprise, d’établir un système de contrôle interne relativement parfait, d’assurer raisonnablement la conformité juridique de la gestion opérationnelle, de la sécurité des actifs, de l’authenticité et de l’intégrité des rapports financiers et des informations connexes, de renforcer la gestion des risques, d’améliorer l’efficacité et l’efficacité opérationnelles et de promouvoir la réalisation de la En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque de spéculer sur l’efficacité future des contrôles internes sur la base des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Sur la base de l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, et le contrôle interne, y compris la structure de gouvernance, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, La culture d’entreprise, les activités de financement, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, les projets d’ingénierie, les investissements à l’étranger, les opérations connexes, les activités de garantie, l’audit interne, les rapports financiers, Budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information, etc. Les principaux domaines à risque comprennent la gestion des ventes et des recouvrements, la gestion des actifs, la gestion des achats et des paiements, la gestion des opérations en capital, la gestion des projets d’ingénierie, la gestion des contrats, les opérations connexes et la garantie externe. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
1. Structure de gouvernance
En stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières et les lois et règlements pertinents de la c
La structure de contrôle interne de l’entreprise est complète, indépendante et normalisée, et les « trois conseils et un niveau» remplissent leurs fonctions respectives, coordonnent le fonctionnement et équilibrent efficacement. L’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité de la société. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant tous les actionnaires, les administrateurs indépendants protègent les droits et intérêts des petits et moyens actionnaires, la direction est responsable devant le Conseil d’administration, les administrateurs, les autorités de surveillance, les cadres supérieurs de la société, ainsi que toutes les sociétés holdings et tous les départements fonctionnels s’acquittent de leurs fonctions, sont liés par les statuts et divers systèmes de contrôle interne et sont supervisés par les départements et le personnel internes concernés.
2. Organisation
Conformément aux exigences du droit des sociétés, des statuts et des lois et règlements pertinents, et compte tenu de la situation réelle, la société a mis en place une organisation interne normalisée, efficace et raisonnable de gestion des opérations et a clairement défini le système de répartition des droits et des responsabilités entre les organisations de gestion et les postes à tous les niveaux.
La structure de gouvernance d’entreprise, composée de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction, exerce respectivement les fonctions d’autorité, d’organe de décision, d’organe de surveillance et d’organe exécutif et fonctionne en bon état. Le Conseil d’administration de la société se compose d’un comité stratégique, d’un Comité de nomination, d’un Comité d’audit et d’un Comité de rémunération et d’évaluation pour fournir un soutien professionnel à la prise de décisions au Conseil d’administration. Tous les administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs de l’entreprise ont fait preuve de diligence raisonnable. Les administrateurs indépendants ont joué un rôle de consultation et de conseil sur les principales questions de prise de décisions de l’entreprise dans leur domaine professionnel, ont fait un jugement indépendant et ont bien rempli leurs fonctions. L’entreprise suit le principe de la séparation des postes incompatibles, met en place une organisation interne raisonnable en fonction des besoins opérationnels et de gestion, clarifie le mandat, l’effectif, le système de travail, etc., et forme une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre. La Division du travail entre les différents départements fonctionnels est claire, chacun s’acquitte de ses fonctions, coopère les uns avec les autres et équilibre les uns avec les autres, assurant ainsi le fonctionnement normal de l’entreprise.
Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société se sont engagés à construire et à mettre en œuvre le contrôle interne, ont défini scientifiquement la répartition des responsabilités entre le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction dans l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne, et ont formé un système hiérarchique de garantie de l’Organisation du contrôle interne de la société; Le Conseil d’administration de la société résume régulièrement les rapports de contrôle interne, supervise la rectification du contrôle interne et révise le système de contrôle interne afin de promouvoir et de promouvoir le contrôle interne de la société. Assurer efficacement la mise en œuvre et la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise. 3. Stratégies de développement
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un comité stratégique chargé d’étudier la stratégie de développement à long terme et les principales décisions de la société et de formuler des recommandations. Sur la base d’une enquête et d’une recherche approfondies, d’une analyse scientifique et d’une prévision et d’une large consultation, l’entreprise clarifie l’orientation du développement et formule un plan de travail annuel en conséquence pour décomposer et mettre en œuvre les objectifs; Dans le même temps, dans le processus de mise en œuvre de la stratégie de développement, en fonction de la situation du marché, ajuster la stratégie de développement en temps opportun et dynamiquement afin d’améliorer continuellement la capacité de développement durable de l’entreprise.
4. Ressources humaines
Afin de normaliser la gestion des salaires de l’entreprise, des mesures de gestion de la classification hiérarchique des filiales et des mesures d’évaluation du rendement ont été publiées, et le système d’évaluation du rendement a été optimisé afin de stimuler la vitalité et la créativité de tous les employés. Mettre en œuvre trois réformes du système de répartition du travail et du personnel dans les entreprises d’État et mettre en place un mécanisme de gestion dynamique dans lequel « les cadres peuvent monter et descendre, le personnel peut entrer et sortir et les salaires peuvent augmenter et diminuer ». Grâce à l’analyse comparative de l’industrie externe et de l’équilibre interne, optimiser la norme et la structure de rémunération de l’entreprise et de ses filiales, améliorer la pertinence, l’adaptabilité, l’équité et l’incitation du système de rémunération et améliorer globalement la compétitivité de la rémunération de l’entreprise.
Nous avons encore intensifié l’inclinaison de la rémunération du personnel de première ligne et de l’épine dorsale de la direction, optimisé et ajusté le régime de rémunération de l’ancienneté et de la rémunération des compétences, pleinement mobilisé l’enthousiasme et la créativité des employés et constamment amélioré la satisfaction et la loyauté des employés.
5. Responsabilité sociale
L’entreprise met l’accent sur la responsabilité et l’obligation sociales et s’acquitte activement de celles – ci. Conformément aux dispositions pertinentes de l’État et aux exigences des normes industrielles, l’entreprise élabore des systèmes de gestion pertinents en ce qui concerne la production de sécurité, la qualité des produits, la protection de l’environnement, la protection des droits et intérêts des employés et d’autres responsabilités sociales, afin de réaliser un développement sain et harmonieux de l’entreprise et des employés, de l’entreprise et de la société, L’entreprise promeut et normalise principalement la responsabilité sociale de l’entreprise en ce qui concerne la sécurité de la production, la qualité des produits, la protection de l’environnement, la conservation des ressources, la promotion de l’emploi, la réduction précise de la pauvreté et la protection des employés. L’entreprise met sérieusement en œuvre les politiques macroéconomiques nationales et maintient consciemment l’ordre de l’économie de marché; L’entreprise participe activement à la protection sociale et contribue à la construction d’une société harmonieuse. 6. Culture d & apos; entreprise
L’entreprise adhère toujours à la philosophie de la culture d’entreprise de l’innovation, de l’ouverture, du partage et du développement vert, et attache toujours de l’importance à la réalisation de la valeur sociale de l’entreprise. Tout en poursuivant les avantages économiques et en protégeant les intérêts des actionnaires, l’entreprise traite et protège les autres parties prenantes de bonne foi. Afin d’orienter et de normaliser le comportement des employés, l’entreprise a élaboré un code de conduite des employés, s’est efforcée de cultiver les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale des employés, a préconisé l’honnêteté et la confiance, l’innovation pratique, l’amour du travail et l’esprit d’unité et de coopération.
7. Activités financières
Conformément à la loi comptable, aux normes comptables, au système de comptabilité d’entreprise et à d’autres lois et règlements, le Département financier de la société a formulé des systèmes de gestion financière tels que le système de gestion des fonds, le processus d’approbation des paiements et des remboursements, la gestion des dépenses, etc., afin de renforcer la gestion du budget des fonds, de renforcer la responsabilité principale de la gestion des filiales, de mobiliser pleinement leur initiative et leur initiative de gestion et d’améliorer l’efficacité de la gestion des fonds. Préciser et normaliser l’autorité interne d’examen et d’approbation des paiements de fonds et les procédures d’examen et d’approbation, et préciser les liens tels que la demande de paiement de fonds, l’autorité d’examen et d’approbation, l’examen et le traitement des paiements. Au cours de la période considérée, l’exploitation des fonds de la société a été strictement conforme aux règles et règlements pertinents, sans violation.
8. Achats
En ce qui concerne l’achat quotidien, l’entreprise doit renforcer la sélection de l’accès des fournisseurs, contrôler strictement les risques liés à la planification, au prix, au contrat, à l’expédition, à l’acceptation et au règlement, afin de s’assurer que l’achat de matériel répond aux besoins de l’entreprise et de contrôler raisonnablement les coûts. En ce qui concerne l’accès des fournisseurs, la douane se déplace vers l’avant, effectue des enquêtes et des évaluations rigoureuses, sélectionne les fournisseurs dont les prix sont clairs et dont les prix sont conformes aux marchandises, et améliore continuellement le taux d’approvisionnement direct; En ce qui concerne la gestion des prix d’achat, normaliser les méthodes de tarification, accroître l’offre directe et la coopération à long terme, mettre à l’essai l’appel d’offres en ligne et contrôler strictement les prix d’achat; Renforcer les liens entre les parties, s’attaquer aux « céréales grossières », promouvoir l’utilisation de matières premières rentables et réduire les coûts de production; En ce qui concerne la gestion des fournisseurs, la base de données sur la gestion des fournisseurs est établie, l’évaluation des fournisseurs est renforcée et les fournisseurs non qualifiés sont inscrits sur la liste noire et éliminés en temps opportun. Au cours de la période considérée, la compagnie n’a relevé aucune lacune importante dans ses activités d’achat.
9. Gestion des biens
L’entreprise a élaboré des mesures de gestion et des procédures d’exploitation claires pour l’achat, l’acceptation, l’entretien, l’allocation, l’inventaire, la ferraille et l’élimination des immobilisations; Les mesures de gestion et les procédures d’exploitation sont également précisées en ce qui concerne l’acceptation, l’entreposage, la cueillette et l’émission des stocks, l’inventaire, etc. Entre – temps, l’entreprise organise régulièrement l’inventaire des actifs pour s’assurer que les comptes sont conformes aux faits.
10. Ventes
L’entreprise adhère à la philosophie d’entreprise de « client d’abord, basé sur la bonne foi », établit et améliore continuellement le processus d’affaires des ventes, normalise la formulation du plan de vente, la détermination du prix de vente, l’examen des commandes, le règlement des expéditions, la gestion de la clientèle, le contrôle comptable des ventes et d’autres liens clés. Selon la stratégie de l’entreprise, prévoir le marché, établir l’objectif d’amélioration du volume des ventes des principaux clients et de l’ajustement de la structure du marché, saisir la situation du marché, contrôler le rythme de signature des commandes et cibler les ventes avec précision; Promouvoir l’exploration des ventes en ligne et la gestion de la liste du marché de l’agriculture intensive conformément au principe de la segmentation des canaux; Normaliser l’autorité d’approbation et le contrôle des processus pour la détermination du prix de vente, la gestion de la clientèle, la gestion des contrats, la gestion du plan, le recouvrement des paiements et d’autres liens clés, et prêter attention à la gestion de la clientèle et à la qualité de la clientèle. Au cours de la période considérée, la société n’a relevé aucune lacune importante dans ses activités de vente.
11. Projets d’ingénierie
Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État, la société a révisé et amélioré le système de gestion des projets d’ingénierie correspondant aux caractéristiques commerciales et aux exigences de gestion de la société. L’entreprise doit normaliser le processus de travail et les mesures de contrôle de l’approbation du projet, du traitement des procédures, de l’appel d’offres et de l’achat, du contrôle du calendrier, du contrôle des coûts, de l’acceptation de l’achèvement et d’autres liens, préciser les responsabilités et les pouvoirs d’approbation des ministères concernés, clarifier la séparation des tâches incompatibles telles que la préparation et l’examen du budget, la mise en oeuvre du projet, la supervision et le paiement des coûts, le règlement final de l’achèvement et l’audit, renforcer la surveillance de l’ensemble du processus de Le calendrier et le financement sont contrôlés. Promouvoir la réalisation des trois objectifs de qualité, de rapidité et d’efficacité du projet de construction.
12. Investissements à l & apos; étranger
Dans les statuts, la société a précisé l’autorité d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration pour les investissements importants et a formulé les procédures correspondantes. Pour les grands projets d’investissement de la société, les procédures de prise de décisions préalables du Comité du parti de la société sont mises en œuvre après examen conjoint par les services professionnels compétents de la société, et le Conseil d’administration étudie et juge pleinement les décisions. Si le montant de l’investissement dépasse le montant autorisé par le Conseil d’administration de la société, il ne peut être mis en œuvre qu’après avoir été soumis à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen et approbation, selon les besoins.
13. Opérations entre apparentés
Conformément aux règles de cotation des actions et aux Statuts de la Bourse de Shenzhen, la société a élaboré un système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés, qui précise le contenu des opérations entre apparentés, les principes de tarification des opérations entre apparentés, les procédures de prise de décisions sur les opérations entre apparentés et l’Autorité d’approbation, afin de s’assurer que les contrats de transaction entre apparentés conclus entre la société et les parties liées sont conformes aux principes d’équité, d’ouverture et d’équité. Veiller à ce que les opérations entre apparentés de la société ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et de tous les actionnaires. Au cours de la période considérée, la société s’est strictement conformée au système de transactions entre apparentés établi et n’a constaté aucune violation.
14. Opérations de garantie
Conformément au Code civil, au droit des sociétés, aux statuts, au règlement intérieur du Conseil d’administration et à d’autres dispositions pertinentes, la société a formulé le système de gestion de la garantie externe, qui contient des dispositions détaillées sur le principe de la garantie, l’objet de la garantie, le processus d’approbation et la gestion quotidienne des risques, et précise que la garantie externe doit être gérée uniformément par la société. Sans l’approbation du Conseil d’administration, la garantie externe ne doit pas être fournie et la garantie mutuelle ne doit pas être fournie.
15. Audit interne
La société a mis en place un département d’audit, établi des procédures de gestion de l’audit interne conformément aux dispositions du Bureau d’audit sur l’audit interne et aux normes d’audit du Ministère de la Chine, etc., afin de normaliser le travail d’audit de la société, de s’en tenir à la situation générale du Service, de se concentrer sur le Centre, de fixer des objectifs annuels, de coordonner les ressources d’audit, de s’en tenir à l’orientation des problèmes, des objectifs et des avantages, d’effectuer en profondeur l’audit axé sur l’enquête et de faire un « Examen physique économique Mettre l’accent sur la responsabilité principale, mettre l’accent sur l’examen clé, se concentrer sur la modification des problèmes, se concentrer sur la construction à long terme, jouer un rôle actif dans la consolidation des bases solides, la correction des erreurs et la prévention des erreurs, la garantie de la mise en œuvre et la supervision du pouvoir. Le Service de vérification fera rapport au Conseil d’administration et au Comité de vérification en temps opportun des lacunes relevées dans le contrôle interne au cours de l’examen. Le développement efficace des travaux d’audit interne de l’entreprise améliore encore le contrôle interne et la structure de gouvernance de l’entreprise et favorise et garantit le fonctionnement efficace du contrôle interne.
16. Rapports financiers
La société élabore des mesures comptables et des systèmes de gestion correspondants conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit comptable de la République populaire de Chine, aux normes comptables pour les entreprises, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et à d’autres lois et règlements. Mettre en œuvre uniformément la comptabilité informatisée et affecter du personnel spécial à la maintenance quotidienne et à la sécurité des logiciels financiers; Tous les dossiers comptables sont complets, véridiques, opportuns et suffisants et reflètent pleinement la réalisation des objectifs de rendement; Clarifier les procédures de gestion des pièces justificatives comptables, des livres comptables et des rapports financiers, fournir à la société des renseignements comptables véridiques, exacts, opportuns et complets et assurer l’exactitude et la fiabilité des rapports financiers. Dans le même temps, la société applique strictement les lois et règlements comptables et le système national unifié de normes comptables, renforce la gestion de l’ensemble du processus de préparation, de fourniture, d’analyse et d’utilisation des rapports financiers et clarifie les flux de travail et les exigences connexes.
