Rapport d’évaluation des risques pour Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) Group finance Co., Ltd.
Conformément aux exigences des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen No 7 – opérations et opérations connexes, Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) Obtenir et examiner les rapports financiers périodiques de 2021, y compris le bilan, l’état des résultats, l’état des flux de trésorerie, etc., et évaluer la qualification opérationnelle, les risques commerciaux et financiers de Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « société financière») de la partie liée de la société, comme suit:
Informations de base sur la société financière
La Société financière est enregistrée auprès de l’administration municipale de l’industrie et du commerce de Yichang (code unifié de crédit social: 91425 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) 496287t) avec l’approbation de la Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) Guizhou yihua Chemical Co., Ltd. (10% de l’apport en capital) a co – financé et créé une institution financière non bancaire en 2011, avec un capital social de 500 millions de RMB.
La Société financière a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise parfaite conformément aux exigences du système d’entreprise moderne et du Département de la surveillance financière. L’autorité suprême de la société financière est l’Assemblée des actionnaires, qui comprend le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, le Comité de stratégie et d’audit, le Comité des risques et des opérations connexes et le Comité de nomination et de rémunération. La Société financière met en œuvre le système de responsabilité du Directeur général sous la direction du Conseil d’administration et compte six départements, à savoir le Département des opérations de règlement, le Département de la gestion du crédit, le Département du contrôle des risques, le Département de l’audit, le Département de la planification et des finances et Le Département de la gestion générale, conformément aux exigences du développement des entreprises et du système de contrôle interne.
Après examen et approbation par le Comité de supervision et d’administration de l’entreprise Bank Of China Limited(601988) , la société financière exerce les activités suivantes en monnaie locale et en devises: ⑴ s’occuper des conseillers financiers et financiers, de la lettre d’assurance – crédit et des services de consultation et d’agence connexes pour les unités membres; Aider les unités membres à recevoir et à payer les fonds de transaction; L’Agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Traiter les prêts confiés entre les unités membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorption des dépôts des unités membres; 9. Effectuer des prêts interbancaires et des prêts aux unités membres.
Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
Environnement de contrôle
L’autorité suprême de la société financière est l’Assemblée des actionnaires, qui comprend le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance. Le Conseil d’administration est principalement chargé de décider de la stratégie opérationnelle globale et des grandes politiques de la société financière, d’inspecter et d’évaluer régulièrement la mise en œuvre et de veiller à ce que la société mette en place et mette en œuvre un système de contrôle interne adéquat et efficace; Responsable de veiller à ce que l’entreprise opère avec prudence dans le cadre des lois et des politiques et à ce que la haute direction prenne les mesures nécessaires pour identifier, mesurer, surveiller et contrôler les risques. Le Conseil des autorités de surveillance supervise le Conseil d’administration et la haute direction pour améliorer le système de contrôle interne; Superviser le Conseil d’administration, les administrateurs, la haute direction et les cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions de contrôle interne; Exiger des administrateurs, des présidents et des cadres supérieurs qu’ils corrigent leurs actes préjudiciables aux intérêts de la société et qu’ils supervisent leur exécution.
La Société financière met en œuvre le système de responsabilité du Directeur général sous la direction du Conseil d’administration, organise la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration, exerce le pouvoir de commandement de la gestion opérationnelle de la société et préside le travail quotidien de gestion opérationnelle de la société.
La Société financière a toujours accordé la priorité au renforcement de la construction du mécanisme de contrôle interne, à la normalisation de l’exploitation, à la prévention et à la résolution des risques financiers, sur la base de la formation des employés à une bonne éthique professionnelle et à des qualités professionnelles et de l’amélioration de la sensibilisation des employés à la prévention des risques, et a pleinement amélioré le système de contrôle interne de la société en renforçant ou en perfectionnant divers systèmes tels que l’audit interne, la formation, l’éducation, l’évaluation et le mécanisme d’incitation. Identification et évaluation des risques
La Société financière a mis en place un système de gestion du contrôle interne parfait. La mise en œuvre du système de contrôle interne est organisée par la direction de la société. Chaque département d’affaires élabore ses propres procédures d’exploitation normalisées, normes d’exploitation et mesures de prévention des risques en fonction des différentes caractéristiques de chaque entreprise. Le Département de l’audit supervise et évalue la mise en œuvre du contrôle interne. Chaque ministère est responsable de la séparation, de la surveillance mutuelle et de la prévision, de l’évaluation et du contrôle des divers risques liés à l’exploitation autonome.
Activités de contrôle importantes
1. Contrôle des opérations de gestion des fonds
Conformément aux règles et règlements du Comité de supervision et de gestion de l’industrie Bank Of China Limited(601988) , la société financière a formulé diverses mesures de gestion des activités et procédures opérationnelles pour la gestion des fonds et la gestion des règlements afin de contrôler efficacement les risques opérationnels.
En ce qui concerne les activités de dépôt des unités membres, le principe de l’égalité, du volontariat, de l’équité, de l’honnêteté et de la crédibilité doit être strictement respecté, et les opérations doivent être strictement effectuées dans le cadre de l’autorité réglementaire promulguée par le CBRC, afin de garantir la sécurité des fonds des unités membres et de protéger les droits et intérêts légitimes des unités membres.
En ce qui concerne la gestion centralisée des fonds et les opérations internes de transfert et de règlement, la société financière s’appuie principalement sur le système d’information sur la gestion des activités pour le contrôle du système. Les sociétés membres ouvrent des comptes de règlement dans les sociétés financières et effectuent le règlement des fonds en se connectant au système d’information sur la gestion des affaires des sociétés financières pour soumettre des instructions en ligne et des instructions écrites afin d’assurer rigoureusement la sécurité, la rapidité et la fluidité du Règlement et d’assurer une sécurité élevée des données. La Société financière établit un mécanisme de rapprochement strict, le système peut réaliser la fonction de rapprochement en ligne, le sceau et le sceau ainsi que les pièces justificatives vierges importantes sont conservés par les succursales, et il est interdit de les retirer de la société pour utilisation. 2. Contrôle des opérations de crédit
Construction et évaluation du système de contrôle interne
Conformément aux règles générales sur les prêts, aux mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises et aux dispositions pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des assurances et de la Banque populaire de Chine Bank Of China Limited(601988) , la société financière a formulé des mesures de gestion du crédit, y compris un document programmatique, et plus de 12 procédures d’exploitation spécifiques formulées en conséquence, qui constituent un système d’affaires complet et opérationnel couvrant pleinement les activités de crédit menées par la société financière. Dans le même temps, les sociétés financières révisent et perfectionnent le système de contrôle interne afin de normaliser davantage leurs activités, conformément aux exigences des documents de politique générale et de réglementation publiés par les organismes de réglementation au cours des dernières années.
Inspection après prêt
La Société financière a formulé des procédures d’exploitation pour l’inspection après prêt et des mesures de gestion pour le contrôle de la qualité des actifs de crédit, et le Département du crédit effectue l’inspection après prêt sur une base trimestrielle pour les unités qui ont des prêts en stock. Entre – temps, le personnel de gestion des risques surveille la qualité des actifs de crédit et la mise en œuvre des inspections après prêt.
3. Contrôle des opérations en capital
La Société financière a mis en place un certain nombre de systèmes de contrôle interne, y compris les règles de gestion des opérations interbancaires d’emprunt et les procédures opérationnelles pour le transfert et la remise à neuf des acceptations bancaires. Actuellement, les opérations de remise à neuf des factures et de remise à neuf des factures qui ont été effectuées sont exécutées en stricte conformité avec les systèmes de gestion interne et les procédures opérationnelles. Les données de base des contreparties sont complètes, les procédures de vérification de l’Accord de transfert et de l’Accord de coopération économique, le transfert de fonds et le traitement comptable sont exacts.
4. Contrôle de la vérification interne
La Société financière met en œuvre le système de contrôle de l’audit interne, établit le Département de l’audit interne, qui est responsable de la gestion, établit des mesures complètes de gestion de l’audit interne et des procédures d’exploitation, y compris les mesures de gestion de l’audit et de l’audit, les mesures de gestion de la surveillance après coup, etc., pour effectuer l’audit interne et la supervision de diverses activités d’exploitation et de gestion.
Le Service d’audit est responsable de l’audit interne. Superviser et inspecter la mise en œuvre du contrôle interne, la légalité, la conformité, la sécurité, l’exactitude et l’efficacité des activités opérationnelles et financières, et présenter des suggestions et des suggestions d’amélioration précieuses à la direction.
5. Contrôle du système d’information
L’authentification actuelle de l’identité du système d’information de la société financière utilise le mot de passe de l’utilisateur et le certificat numérique usbkey pour la gestion hiérarchique, le contrôle est raisonnable et sûr. Le module de fonction opérationnelle du système comprend 11 modules, dont la gestion de l’utilisateur et de l’entreprise, la gestion de la clientèle, la gestion des comptes, le plan de fonds, la gestion du Règlement, la liaison directe entre les banques et les entreprises, la gestion du crédit, le traitement spécial des affaires, La gestion des rapports, le traitement quotidien des affaires de fin de journée, la surveillance des risques et l’alerte rapide. Le système prend en charge la collecte et l’allocation des fonds, le paiement en ligne et le rapprochement en temps réel, réalise l’interconnexion entre les banques et les entreprises, les comptes internes et externes, les plans de fonds, les contrats de crédit et d’autres données commerciales connexes, et réalise le contrôle des processus opérationnels entre Les modules.
Gestion opérationnelle et gestion des risques de la société financière
Conditions de fonctionnement
Selon l’audit de Lixin Certified Public Accountants, à la fin de décembre 2021, l’actif total de la société financière était de 344765672347 RMB, le passif était de 280476183204 RMB, l’actif net était de 64289489143 RMB, le revenu d’exploitation était de 1 China National Electric Apparatus Research Institute Co.Ltd(688128) 989 RMB et le bénéfice net était de 158547139 RMB.
Gestion
Depuis sa création, la société financière a toujours respecté le principe d’une exploitation stable, a strictement respecté le droit des sociétés de la République populaire de Chine, la loi de la République populaire de Chine sur la surveillance et l’administration du secteur bancaire, les normes comptables pour les entreprises, les mesures de gestion des sociétés financières de Groupes d’entreprises et les lois et règlements financiers nationaux pertinents, ainsi que les statuts, afin de normaliser les activités commerciales et de renforcer la gestion interne.
Indicateurs réglementaires
Numéro de série indice valeur standard valeur réelle de la période en cours
1 Ratio d’adéquation des fonds propres ≥ 10% 22,10%
2 Proportion de fonds empruntés ≤ 100% 0,00%
3 part des investissements de portefeuille à court terme ≤ 40% 0,00%
4 Proportion du solde garanti ≤ 100% 60,66%
5 part des investissements à long terme ≤ 30% 0,00%
6 Proportion d’immobilisations propres ≤ 20% 0,07%
Dépôts et prêts des actionnaires
Au 31 décembre 2021, les indicateurs pertinents étaient les suivants:
Unit é monétaire: 10 000 RMB
Nom de l’actionnaire montant de l’investissement prêt de dépôt
Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) Group Co., Ltd. 40 China Vanke Co.Ltd(000002) 69668760000
Hubei Shuanghuan Science And Technology Stock Co.Ltd(000707) 5 China Vanke Co.Ltd(000002) 88323910028
Guizhou yihua Chemical Co., Ltd. 500000 0,00 0,00
Développement des activités de la société et de la société financière
Au 31 décembre 2021, le solde du Fonds monétaire de la société était de 384386771639 RMB, dont 90893711276 RMB étaient déposés dans la société financière, ce qui représentait 23,65% du solde du Fonds monétaire de la société. La société peut utiliser les dépôts dans la société financière de manière indépendante. Le taux d’intérêt des dépôts est mis en œuvre conformément au taux d’intérêt des dépôts uniformément publié par la Banque populaire de Chine et est supérieur au taux d’intérêt d’autres institutions financières au cours de la même période. Les dépôts dans la société financière n’affectent pas la production et l’exploitation normales de la société. Le taux d’intérêt du prêt de la société dans la société financière n’est pas supérieur au taux d’intérêt d’autres institutions financières au cours de la même période, et la norme de tarification d’autres services financiers n’est pas supérieure (ou égale) au même niveau de dépenses d’entreprise d’autres institutions financières chinoises, et le prix est juste et raisonnable, sans préjudice des intérêts de la société et des droits et intérêts légitimes des actionnaires de la société.
Sur la base de l’analyse et du jugement ci – dessus, la société estime que la société financière a une licence financière légale et efficace et une licence d’entreprise pour les personnes morales, qu’elle possède les qualifications commerciales correspondantes et qu’elle est légalement conforme à la réglementation, qu’elle a mis en place un système de contrôle interne relativement complet et raisonnable et qu’elle peut mieux contrôler le risque. La Société financière exerce ses activités en stricte conformité avec les mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises (décret No 8 de la CBRC [2006]), et tous les indicateurs financiers de base sont conformes aux règlements de la Banque populaire de Chine, Bank Of China Limited(601988) Insurance Regulatory Commission et d’autres organismes de réglementation. Selon la compréhension et l’évaluation de la gestion des risques de la société, il n’y a pas de défaut majeur dans la gestion des risques de la société financière, et il n’y a pas de problème de risque dans les activités financières telles que les dépôts et prêts liés entre la société et la société financière.
