Code de la société: Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) nom abrégé de la société: Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325)
Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent le siège social de la société, les sociétés fonctionnelles subordonnées, les sociétés du secteur des opérations commerciales et les sociétés de développement immobilier de toutes les régions. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 99,71
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 99,12
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités en capital, activités d’achat, gestion des actifs, gestion des investissements, activités de vente, projets d’ingénierie, activités de garantie, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission et divulgation internes de l’information, systèmes d’information, opérations connexes, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Activités de capital, achats, ventes, projets d’ingénierie, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne et aux mesures d’évaluation de l’entreprise.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec l’échelle de la société, les caractéristiques de L’industrie, l’appétit de risque et le degré de tolérance au risque, etc., et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
≥ résultat d’exploitation des états financiers consolidés ≥ résultat d’exploitation des états financiers consolidés ＜ 0,5% du montant total de 1% du montant total des inexactitudes dans les états financiers consolidés, ＜ 0,5% du montant total des états financiers consolidés
1% du total des revenus d’exploitation déclarés
Description:
Un défaut de contrôle interne qui, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, a une probabilité raisonnable de ne pas prévenir, détecter et corriger en temps voulu une inexactitude dans un rapport financier qui, bien qu’elle n’ait pas atteint ou dépassé le niveau d’importance relative, devrait néanmoins retenir l’attention du Conseil d’administration et de la direction est considéré comme un défaut important. Les défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs et importants sont considérés comme des défauts généraux.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs; 2. Corriger les rapports financiers publiés; 3. Il y a une inexactitude importante dans le rapport sur les défauts financiers majeurs de la compagnie au cours de la période en cours, et le contrôle interne de la compagnie n’a pas trouvé cette erreur dans le processus d’exploitation; 4. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit, le Conseil des autorités de surveillance et le Bureau d’audit interne de la société est inefficace.
1. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude; 2. Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers actuels de la compagnie, mais le Département des défauts importants de la compagnie n’a pas trouvé ces erreurs dans le processus d’exploitation; 3. Des ajustements rétroactifs sont nécessaires en cas d’inexactitudes importantes dans les rapports financiers publiés par la société au cours des années précédentes.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et d’autres défauts de contrôle interne des normes relatives aux défauts importants.
Description:
Aucun 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
≥ total des actifs des états financiers consolidés ≥ total des actifs des états financiers consolidés ＜ 1 ‰ de 5 ‰ de perte directe de biens du total des actifs des états financiers consolidés ＜ 1 ‰ des états financiers consolidés
5 ‰ du total des actifs
Description:
Aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. La procédure de prise de décisions de l’entreprise n’est pas scientifique, par exemple, les erreurs de prise de décisions importantes entraînent l’échec de la fusion et de l’acquisition; 2. Violer les lois et règlements nationaux, tels que la pollution de l’environnement, et causer de lourdes pertes à l’entreprise; 3. Le personnel de direction ou le personnel technique sont perdus l’un après l’autre, ce qui entraîne des effets négatifs importants sur la production et l’exploitation de l’entreprise en raison de défauts majeurs; 4 de nombreux défauts importants qui constituent des défauts majeurs, tels qu’ils ressortent des résultats de l’évaluation du contrôle interne, n’ont pas été corrigés; 5. Absence de contrôle institutionnel ou défaillance systématique des activités importantes.
Défauts importants 1. En raison de défauts de contrôle, l’entreprise a un accident majeur de responsabilité en matière de sécurité et de qualité, ce qui entraîne un accident majeur pour l’entreprise.
Perte; 2. Perte de personnel de direction ou de personnel technique, entraînant un impact négatif important sur la production et l’exploitation de l’entreprise; 3. Les défauts importants de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et d’autres défauts de contrôle interne des normes relatives aux défauts importants.
Description:
Néant (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie a présenté des lacunes générales en matière de contrôle interne des rapports non financiers. Étant donné que le contrôle interne de la compagnie est doté d’un double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de l’audit interne, des mesures correctives sont prises une fois que les Lacunes en matière de contrôle interne sont identifiées et confirmées afin de rendre les risques contrôlables et de ne pas avoir d’incidence importante sur le fonctionnement du système de contrôle interne de la compagnie. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non
2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
La mise en œuvre globale du contrôle interne de la société en 2021 est bonne. En 2022, l’entreprise continuera de renforcer l’évaluation du contrôle interne, d’approfondir la construction d’un système de contrôle interne axé sur les risques, d’améliorer encore le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de promouvoir vigoureusement la supervision et l’inspection du contrôle interne et de promouvoir Le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président du Conseil d’administration (autorisé par le Conseil d’administration): Li Guangning Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) 8 avril 2022
