Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) tous les actionnaires:
Conformément aux règles de base sur le contrôle interne des entreprises publiées conjointement par le Ministère des finances, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (ci – après dénommée « c
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions sur l’efficacité du contrôle interne
Selon l’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers de la société, aucun défaut majeur ou défaut majeur dans le contrôle interne des rapports financiers n’a été constaté à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière et non financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Principales unités incluses dans la portée de l’évaluation
Date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne (31 décembre 2021), la société et ses filiales: Wuxi kuncheng New Materials Technology Co., Ltd., Jiangsu jinxinhui Offshore Engineering Technology Research Institute Co., Ltd., Shenzhen yuanchuanglexin Heat Dissipation Materials Co., Ltd., cotran International Co., Ltd., Limited, cotran Latin americaltda, Wuxi Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) Suzhou ruitaike Heat Dissipation Technology Co., Ltd., Shenzhen hangchuang Seal Co., Ltd., Huizhou hangchuang Seal Co., Ltd., Wuhu hangchuang Xiang Road Automobile Parts Co., Ltd.
2. Principales activités et questions entrant dans le champ de l’évaluation
Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle
En stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les normes de gouvernance des sociétés cotées et d’autres lois et règlements, la société a mis en place et amélioré la structure de gouvernance d’entreprise, mis en place un système d’entreprise moderne et normalisé le fonctionnement de la société, formulé ou révisé le Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et d’autres règles et règlements, et formulé des méthodes de prise de décisions sur des questions importantes. Une structure de gouvernance d’entreprise parfaite garantit un fonctionnement normal et efficace de l’entreprise et répond aux exigences de la c
Actionnaires et Assemblée générale des actionnaires: l’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. La société convoque l’Assemblée générale des actionnaires en stricte conformité avec les statuts et le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires afin d’assurer à tous les actionnaires un statut égal et le plein exercice des droits correspondants. Les résolutions ordinaires de l’Assemblée générale des actionnaires sont adoptées par plus de la moitié des droits de vote détenus par les actionnaires (y compris les mandataires des actionnaires) présents à l’Assemblée; L’Assemblée générale des actionnaires adopte une résolution spéciale adoptée par plus des deux tiers des droits de vote détenus par les actionnaires présents à l’Assemblée générale des actionnaires (y compris les mandataires des actionnaires). La société est indépendante des actionnaires en ce qui concerne les activités, les actifs, le personnel, l’Organisation et les finances, afin de protéger pleinement les droits et intérêts de tous les actionnaires. L’Assemblée générale des actionnaires de la société a également engagé des avocats pour assister et assister à l’Assemblée, qui fonctionne normalement.
Administrateurs et Conseil d’administration: la société élit les administrateurs en stricte conformité avec les dispositions pertinentes du droit des sociétés et des statuts. Les administrateurs indépendants représentent plus d’un tiers du nombre total d’administrateurs. La composition du Conseil d’administration est conforme aux exigences des lois, règlements et statuts. Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités spéciaux: Le Comité d’audit, le Comité de stratégie, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité de nomination. Le Conseil d’administration de la société exerce ses activités en stricte conformité avec les statuts et le règlement intérieur du Conseil d’administration.
Autorités de surveillance et Conseil des autorités de surveillance: la société élit les autorités de surveillance en stricte conformité avec les dispositions pertinentes du droit des sociétés et des statuts. La composition du Conseil des autorités de surveillance est conforme aux exigences des lois, règlements et statuts. Le Conseil des autorités de surveillance de la société s’acquitte de ses fonctions conformément aux lois, règlements et statuts de la société, renforce les fonctions de surveillance des administrateurs, des cadres supérieurs et des finances de la société et protège les droits et intérêts de la société et de tous les actionnaires.
Afin de planifier, de coordonner et de contrôler efficacement les activités opérationnelles, l’entreprise a raisonnablement déterminé la forme et la nature de l’unit é organisationnelle, mis en oeuvre le principe de la séparation des incompatibilités, divisé scientifiquement les responsabilités et les pouvoirs au sein de chaque unité organisationnelle et formé un mécanisme d’équilibre mutuel.
Organisation de l’audit interne
Le Service d’audit de la société est directement responsable devant le Comité d’audit du Conseil d’administration et exerce ses pouvoirs d’audit de manière indépendante sous la direction du Comité d’audit, sans ingérence d’autres services ou personnes. Le Service d’audit est doté d’un personnel d’audit à temps plein chargé d’effectuer des audits internes de toutes les opérations, de la gestion, de la situation financière et de l’exécution du contrôle interne de la société et de ses filiales, et d’évaluer raisonnablement l’authenticité, la rationalité et la légalité de ses avantages.
Culture d’entreprise
Grâce à des années de développement, l’entreprise a progressivement mis en place un système de culture d’entreprise comprenant des valeurs, des codes de conduite et des codes d’éthique, et a formé des valeurs fondamentales d’entreprise axées sur le client, axées sur le lutteur, la coopération de bonne foi et l’innovation professionnelle au sein de L’entreprise. Cette culture d’entreprise innovante a été reconnue et acceptée par tous les employés, et a été transformée en action réelle et consciente dans le travail réel. Devenir la valeur commune et le Code de conduite de tous les employés, devenir la force motrice du développement de l’entreprise.
Politique des ressources humaines
L’entreprise considère le développement des ressources humaines comme la force motrice fondamentale du développement de l’entreprise, attache une grande importance à la construction d’une équipe de talents, respecte, comprend et se soucie pleinement des employés, met en œuvre la planification de carrière des employés, et façonne les employés en talents professionnels exceptionnels par la formation scientifique, et insiste sur la croissance et le développement conjoints de l’entreprise et des employés.
L’entreprise a mis en place un système de contrats de travail pour tous les employés, élaboré un système systématique de gestion des ressources humaines, élaboré des règlements détaillés sur l’emploi du personnel, la formation du personnel, les salaires et les traitements, la protection sociale, l’évaluation du rendement, le transfert interne et la promotion des postes, et mis en place un système complet d’évaluation du rendement.
Gestion des fonds
La société a formulé des règles et des règlements tels que le système de gestion des fonds monétaires, le système de gestion financière et le règlement sur l’autorité d’examen et d’approbation financiers, a établi des procédures strictes d’autorisation et d’approbation des recettes et des dépenses monétaires et des activités de garde, a normalisé la comptabilité et La gestion financières de la société et a assuré l’authenticité et la fiabilité de l’information financière. Le caissier, l’approbation et l’audit sont effectués par différents postes afin d’assurer la séparation des postes incompatibles, de réaliser la restriction mutuelle entre les postes et de renforcer l’audit de la réception et du paiement des fonds afin d’assurer la sécurité des fonds monétaires.
Achats, dépenses et paiements
Afin de normaliser les activités d’achat, de remboursement des dépenses et de paiement, l’entreprise a mis en place des systèmes de gestion pertinents, tels que le système de gestion financière, le système de gestion des autorisations et le système de gestion des achats, a raisonnablement mis en place l’Organisation et les postes des activités d’achat et de paiement, a établi et amélioré les procédures de contrôle des achats et des paiements, a précisé les responsabilités et les pouvoirs d’approbation des demandes d’achat, des approbations, des achats, des acceptations et des paiements, et a réalisé des achats de qualité et de prix comparables. La prise de décisions en matière d’approvisionnement est transparente et un mécanisme de surveillance des prix est mis en place pour combler les lacunes de la chaîne d’approvisionnement. Pour le paiement des comptes créditeurs et des paiements anticipés, la compagnie ne peut effectuer le paiement qu’une fois que les procédures pertinentes ont été traitées et que le paiement est effectué mensuellement comme prévu. En ce qui concerne le contrôle du mode de paiement, à l’exception de l’achat de biens à des personnes qui ne peuvent pas transférer et de l’insuffisance du point de départ du montant du transfert, l’argent comptant peut être payé, le paiement des marchandises est généralement réglé par virement bancaire ou par acceptation bancaire. Le Ministère des finances vérifie régulièrement les données avec le Ministère des achats afin d’assurer l’exactitude des données sur les comptes créditeurs.
L’entreprise a formulé des règlements sur la gestion du budget et du remboursement des dépenses, a précisé l’autorité du personnel de direction à tous les niveaux, a reflété l’exécution des dépenses de l’entreprise en temps opportun et avec précision par l’analyse de l’exécution du remboursement des dépenses, a assuré le fonctionnement normal de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, a aidé l’entreprise à atteindre l’objectif d’exploitation et a réalisé le plan de profit.
Activités de vente et de collecte
Afin de promouvoir une croissance stable des ventes, d’accroître la part de marché, de normaliser le comportement des ventes et de prévenir les risques de vente, l’entreprise a formulé des mesures de gestion des ventes, un système de gestion des contrats et d’autres systèmes de gestion pertinents. Sur la base du système ci – dessus et en combinaison avec la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a formulé une politique de vente plus réalisable, qui précise les principes de tarification, les normes de crédit et les conditions de crédit, les méthodes de collecte, les responsabilités et les pouvoirs du personnel de vente, etc. L’entreprise a normalisé une série de travaux allant de l’acceptation des commandes des clients à l’Organisation de l’approvisionnement en marchandises, à l’expédition, à la confirmation des revenus et à la gestion des comptes débiteurs. L’entreprise a confié la responsabilité de la collecte au Département des ventes et a pris le recouvrement des paiements de vente Comme l’un des principaux indicateurs d’évaluation pour assurer le développement normal des activités de vente de l’entreprise et le recouvrement en temps opportun et en toute sécurité des paiements de marchandises.
Gestion des immobilisations
La société a formulé le système de contrôle interne, le système de gestion financière et d’autres systèmes pour normaliser la gestion des immobilisations. Conformément au principe de la gestion centralisée, le principe de la répartition des responsabilités entre le département utilisateur, le Département de la gestion et le Département des finances est appliqué. Le Département utilisateur et le Département de la gestion sont directement responsables de la gestion des objets matériels et le Département des finances est responsable de la comptabilité, de la supervision, de l’évaluation et de l’inspection. Les procédures d’achat, d’acceptation, d’utilisation, d’entretien, de transfert et de mise au rebut sont précisées. Un inventaire est effectué à la fin de chaque année pour s’assurer que les comptes, les cartes et les articles sont conformes, que les actifs sont sûrs et complets et que les comptes sont conformes aux faits.
Activités de gestion financière et d’établissement de rapports
Conformément aux normes comptables pour les entreprises publiées par le Ministère des finances, le système de gestion financière de la société est formulé en fonction de la situation particulière de la société. Le système de gestion financière précise et normalise les principes comptables de la société, la gestion des actifs courants, la gestion des immobilisations, la gestion des actifs incorporels et autres actifs, la gestion des investissements, la gestion du financement, la gestion des coûts et des dépenses, la gestion des recettes d’exploitation, la gestion de la distribution des bénéfices et des bénéfices, la gestion des opérations en devises, les rapports financiers et comptables, le système d’analyse financière et le système de gestion de la liquidation. Veiller à ce que les services financiers établissent les états comptables et les notes afférentes aux états comptables conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables nationales et reflètent fidèlement la situation financière et les résultats d’exploitation de l’entreprise. Entre – temps, en combinaison avec l’analyse financière, l’entreprise résume les problèmes qui se posent dans le processus d’exploitation de l’entreprise et organise chaque département d’affaires pour communiquer rapidement et efficacement afin d’assurer le bon déroulement de chaque activité.
Gestion des filiales contrôlantes
La société a clairement demandé aux filiales de fonctionner conformément aux dispositions pertinentes du droit des sociétés et de se conformer strictement aux dispositions pertinentes des statuts, etc., et a mis en œuvre un contrôle interne efficace pour les filiales afin d’assurer la sécurité et l’intégrité des investissements de la société mère ainsi que l’authenticité et la fiabilité des états financiers consolidés de l’entreprise sur la base d’une exploitation indépendante.
Opérations entre apparentés
Afin de normaliser le comportement économique entre les parties liées et de veiller à ce que les droits et intérêts de la société ne soient pas lésés, la société a formulé le système de gestion des autorisations et le système de gestion des opérations liées, qui définissent clairement les parties liées, le prix, l’approbation, l’exécution et la divulgation de l’information des opérations liées, afin de contrôler strictement la survenue des opérations liées. Au cours de la période considérée, la société a géré et contrôlé de manière globale les opérations entre apparentés de la société en stricte conformité avec les statuts, le système de gestion des autorisations et le système de gestion des opérations entre apparentés.
Garantie externe
Afin de renforcer la gestion des garanties de l’entreprise et de prévenir les risques liés aux activités de garantie, la société a mis en place un système de gestion des autorisations et un système de gestion des garanties externes afin de normaliser les activités de garantie externe, de contrôler les risques de garantie externe et de protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires et la sécurité financière de la société. La société normalise également les activités de garantie externe en stricte conformité avec les statuts, le système de gestion des autorisations et le système de gestion des garanties externes. En 2021, une nouvelle garantie a été accordée à la filiale Suzhou Ruitai Heat Dissipation Technology Co., Ltd.
Collecte de fonds
La société a élaboré un système de gestion des fonds collectés, qui précise les procédures de stockage, d’utilisation et d’approbation des comptes spéciaux des fonds collectés, l’ajustement et le changement d’utilisation, la supervision de la gestion et l’enquête sur la responsabilité, afin d’assurer l’utilisation exclusive des fonds collectés. Investissements importants
Afin de renforcer la prise de décisions et la gestion des investissements de l’entreprise et de contrôler strictement les risques d’investissement, l’entreprise a formulé un système de gestion des investissements à l’étranger, qui contient des dispositions claires sur les principes, les formes, la présentation, l’approbation, l’exploitation et la gestion des investissements, La supervision des projets d’investissement, etc., des investissements à l’étranger de l’entreprise. La société a mis en place un système de responsabilité pour la prise de décisions importantes en matière d’investissement, a précisé les procédures d’examen et d’approbation des investissements, a adopté un mécanisme de prise de décisions par différents niveaux d’autorité pour différents montants d’investissement, a raisonnablement assuré l’efficacité des investissements à l’étranger et a assuré la sécurité et l’efficacité des fonds d’investissement.
Depuis la création de la société par actions, les principales décisions d’investissement et les procédures d’examen et d’approbation de la société sont pleinement conformes aux dispositions pertinentes des statuts et aux procédures d’examen et d’approbation légales correspondantes.
Communication d’informations
La société a décidé que le Bureau du Conseil d’administration serait le département responsable de la gestion des relations avec les investisseurs, qu’elle utiliserait activement la sector – forme interactive de gestion des relations avec les investisseurs et qu’elle renforcerait la communication avec divers investisseurs par des moyens directs et indirects. La société attache de l’importance au rôle de l’Assemblée générale des actionnaires et veille à ce que tous les actionnaires aient le droit de participer, de parler et de voter à l’Assemblée.
Divulgation de renseignements
Afin de protéger le droit des investisseurs d’obtenir des informations de la société conformément à la loi, la société a élaboré un système de gestion de la divulgation de l’information conformément aux dispositions pertinentes de la csrc et de la bourse. La société se conformera strictement au système de gestion de la divulgation de l’information et aux règlements pertinents de la csrc et de la bourse.
