Code de la société: China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) nom abrégé de la société: China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118)
China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) société mère et filiales dont les actifs et les revenus d’exploitation représentent une grande proportion de la société, y compris R1 International Pte. Ltd., Yunnan Haijiao Rubber Industry Co., Ltd., Shanghai Longxiang International Trade Co., Ltd., Dongxiang Investment Holding (Shanghai) Co., Ltd., Hainan Nongken Modern Logistics Group Co., Ltd., Hainan Natural Rubber Industry Group Jinxiang Co., Ltd. Hainan nongkenbao Rubber Forest Products Group Co., Ltd., Hainan ruixiang tropical Economic Investment Group Co., Ltd., Hainan haixiang International Health Culture and Tourism Investment Co., Ltd., Hainan Zhongxiang Technology Co., Ltd., Zhongxiang Resources (Hainan) Co., Ltd., Yunnan Feixiang Logistics Co., Ltd., Jiangsu aidefu latex Products Co., Ltd., Hainan dongkun Equity Investment Fund Management Co., Ltd. Hainan HAIKEN Wangfujing Daily Duty Free products operation Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 99,16
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 98,28
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise, structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, activités en capital, gestion des investissements, projets d’ingénierie, produits financiers dérivés, achats, ventes, gestion des actifs, rapports financiers, gestion budgétaire, affaires juridiques, gestion des contrats, supervision interne, sécurité environnementale, principales activités et questions liées à l’activité principale de chaque filiale, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gouvernance d’entreprise, investissement de capitaux propres à l’étranger, investissement d’actifs, garantie à l’étranger, opérations connexes, gestion des achats et des ventes, couverture à terme, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise et effectue l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise, au plan de travail d’auto – évaluation du contrôle interne pour 2021 et à d’autres règlements pertinents. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Sous – estimation potentielle du bilan ≥ 0,5% de l’actif total ≤ sous – estimation potentielle du bilan négatif ＜ 1% de l’actif total sous – estimé ＜ sous – estimation potentielle du bilan ＜ 0,5% de l’actif total sous – estimé
1% de
Inexactitude potentielle du compte de résultat inexactitude potentielle du compte de résultat ≥ 0,5% du revenu d’exploitation total ≤ inexactitude potentielle du compte de résultat des bénéfices ＜ 1% du revenu d’exploitation total inexactitude potentielle du compte de résultat ＜ 0,5% du revenu d’exploitation total
1% du total
Note: les données des états financiers vérifiés de l’année précédente pour chaque indicateur sont utilisées comme référence.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Préparation des états financiers: la préparation des états financiers viole les lois et règlements comptables et les normes comptables unifiées de l’État, ce qui entraîne des responsabilités juridiques importantes et de graves dommages à la réputation de la société;
2. Divulgation des rapports financiers: fournir de faux rapports financiers, perturber l’ordre du marché et présenter des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours qui ont été découvertes par l’ACP mais qui n’ont pas été identifiées par le contrôle interne de la société;
3. Risque hors de contrôle: ne pas utiliser efficacement les rapports financiers et ne pas trouver en temps opportun les principaux problèmes de gestion opérationnelle, ce qui entraîne un risque financier et opérationnel important hors de contrôle.
Défauts importants 1. Préparation des états financiers: la préparation des états financiers viole les lois et règlements comptables et les normes comptables unifiées de l’État, ce qui entraîne des responsabilités juridiques importantes et des dommages graves à la réputation de la société;
2. Divulgation des rapports financiers: la société n’a pas découvert d’inexactitudes financières importantes à temps et il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers courants qui ont été découvertes par l’ACP mais qui n’ont pas été identifiées par le contrôle interne de la société;
3. Risque incontrôlable: les rapports financiers ne peuvent pas être utilisés efficacement et les problèmes importants dans la gestion opérationnelle ne peuvent pas être découverts à temps, ce qui entraîne des risques financiers et opérationnels importants pour l’entreprise.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe causée par un défaut ≥ 1% du total des actifs et 0,5% du total des actifs, perte de revenus d’exploitation ＜ 0,5% du total des actifs et 1% du total des revenus d’exploitation de la perte de biens, la plus faible de ces deux valeurs étant retenue ≤ 0,5% du total des revenus d’exploitation de La perte, la moins élevée étant retenue ＜ 1% du total des actifs et 1% du total des revenus d’exploitation de la perte
1% du revenu total d’exploitation, le moins élevé des deux montants étant retenu
Note: les données des états financiers vérifiés de l’année précédente pour chaque indicateur sont utilisées comme référence.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Opérations de conformité: violation grave des lois et règlements nationaux, entraînant de graves dommages à la réputation de l’entreprise;
2. Conception et mise en œuvre du système: l’absence ou l’échec systématique du contrôle interne dans les opérations importantes affecte gravement la réalisation des objectifs de contrôle interne;
3. Correction des défauts de contrôle interne: les défauts majeurs constatés dans l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
4. Risque stratégique: l’entreprise ne dispose pas d’une stratégie de développement claire ou l’orientation du développement des activités clés s’écarte gravement de la stratégie de l’entreprise, ce qui affecte gravement l’allocation des ressources et la réalisation des objectifs stratégiques de l’entreprise.
Défauts importants 1. Opérations de conformité: violation flagrante des lois et règlements nationaux, ce qui a eu une incidence considérable sur la réputation de l’entreprise;
2. Conception et mise en œuvre du système: il existe des lacunes importantes dans la conception ou la mise en œuvre des principaux liens de contrôle interne des activités importantes, qui ont une incidence importante sur la réalisation des objectifs de contrôle interne;
3. Correction des défauts de contrôle interne: les défauts importants constatés dans l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
4. Risque stratégique: l’orientation du développement des activités clés s’écarte manifestement de la stratégie de l’entreprise et a un impact négatif important sur la réalisation des objectifs stratégiques échelonnés de l’entreprise.
Défauts généraux 1. Gestion de la conformité: violation des lois et règlements nationaux et absence d’impact ou d’impact mineur sur la réputation de l’entreprise;
2. Conception et mise en œuvre du système: le système ou le système de gestion du contrôle interne présente de légers défauts de conception ou de mise en œuvre, ce qui a un impact relativement faible sur les objectifs du contrôle interne;
3. Défauts de contrôle interne: les défauts généraux constatés dans l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
4. Risque stratégique: l’orientation du développement des principales entreprises s’écarte légèrement de la stratégie de l’entreprise et n’a pas d’incidence sur la réalisation des objectifs stratégiques de l’entreprise ou n’a qu’une incidence mineure.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport □ Oui √ non
1.3. Défauts généraux
Après auto – évaluation, les défauts généraux de l’entreprise n’affectent pas la réalisation des objectifs de contrôle. En ce qui concerne les défauts généraux constatés dans le contrôle interne, la société a demandé aux unités concernées de rectifier et de mettre en œuvre. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Société au cours de la période considérée
