Rapport sur le rendement du Comité de vérification en 2021
China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) (ci – après appelée la société) Le Comité d’audit du Conseil d’administration, conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de gouvernance des On trouvera ci – après un rapport sur le rendement du Comité des commissaires aux comptes en 2021:
Informations de base du Comité d’audit du Conseil d’administration
Le nombre de membres du Comité d’audit du premier Conseil d’administration de la société est de 3, dont 2 administrateurs indépendants, qui représentent la majorité du nombre de membres du Comité. Les 2 administrateurs indépendants sont respectivement Mme Yan Mei et M. He Qiang, et les membres du Conseil d’administration sont Mme Wang Qi. Parmi eux, Mme Yan Mei, un administrateur indépendant qualifié en comptabilité professionnelle, est le Président du Comité.
Réunion annuelle 2021 du Comité d’audit du Conseil d’administration
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration a tenu cinq réunions, dont les principales sont les suivantes:
Le 15 février 2021, le Comité d’audit a convoqué la neuvième réunion du Comité d’audit du premier Conseil d’administration par voie de communication et a examiné et adopté la proposition de changement de cabinet comptable;
Le 19 avril 2021, le Comité d’audit a convoqué la dixième réunion du Comité d’audit du premier Conseil d’administration par voie de communication et a examiné et adopté la proposition relative au rapport sur l’exécution des tâches du Comité d’audit de la société en 2020, la proposition relative au rapport sur les comptes financiers définitifs de la Société en 2020, la proposition relative au rapport sur le budget financier de la société en 2021 et la proposition relative au plan de distribution des bénéfices de la société en 2020. La proposition relative au texte intégral et au résumé du rapport annuel de la société 2020, la proposition relative à l’explication de la non – divulgation du rapport d’évaluation du contrôle interne de 2020, la proposition relative à l’estimation des opérations quotidiennes entre apparentés en 2021, la proposition relative au changement de convention comptable et la Proposition relative à l’utilisation des fonds collectés pour remplacer les fonds collectés à l’avance;
Le 5 août 2021, le Comité d’audit a convoqué la onzième réunion du Comité d’audit du premier Conseil d’administration sur place et a examiné et adopté la proposition relative au rapport semestriel 2021 de la société et au rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés par la société au cours du semestre 2021;
Le 30 septembre 2021, le Comité d’audit a convoqué la douzième réunion du Comité d’audit du premier Conseil d’administration par voie de communication et a examiné et adopté la proposition visant à accroître les prévisions des opérations quotidiennes entre apparentés en 2021;
Le 26 octobre 2021, le Comité d’audit a convoqué la 13e réunion du Comité d’audit du premier Conseil d’administration sur place et a examiné et adopté la proposition concernant le texte intégral et le corps du rapport du troisième trimestre 2021 de la société.
2. Au cours de la préparation du rapport financier annuel 2021 de la compagnie, le Comité de vérification a principalement assumé les responsabilités suivantes:
Négocier avec l’expert – comptable agréé chargé de l’audit annuel de la société pour déterminer le calendrier de l’audit des rapports financiers de l’année 2021; Avant la mobilisation de l’ACP, le Comité d’audit a procédé à un déploiement complet de l’audit annuel à l’avance et a communiqué avec l’ACP pour l’audit annuel du cabinet d’experts – comptables afin de déterminer le calendrier des travaux d’audit de la société en 2021;
Avant la mobilisation de l’ACP pour l’audit annuel, le Comité de vérification a examiné le rapport financier annuel 2021 (ébauche) préparé par le Département des finances de la société. Le Comité d’audit estime que les données pertinentes du rapport financier annuel 2021 (avant – projet) préparé par la société reflètent essentiellement la situation de l’actif et du passif et les résultats d’exploitation de la société en 2021, et que les informations contenues dans les états financiers sont objectives, complètes et véridiques. Il convient d’effectuer l’audit financier en 2021 sur la base des états financiers;
Renforcer la communication avec l’expert – comptable agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé Le Comité d’audit estime que le rapport financier initial pour l’exercice 2021 a été établi conformément aux nouvelles normes comptables pour les entreprises et aux systèmes financiers pertinents de la société, que la base, les principes et les méthodes d’établissement du rapport financier sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents, et que les informations contenues dans le rapport financier donnent une image fidèle de la situation financière, des résultats d’exploitation et des flux de trésorerie de la société au 31 décembre 2021 sous des aspects importants. Il est également convenu de préparer le rapport annuel et le résumé de 2021 sur la base de ces données et de les soumettre au Conseil d’administration de la société pour examen. Entre – temps, le cabinet comptable est tenu d’achever l’audit dès que possible, comme prévu, afin de s’assurer que la société divulgue le rapport annuel et le résumé de 2021 comme prévu;
Mettre l’accent sur la communication avec l’ACP lors de l’audit annuel et exhorter activement le cabinet comptable à soumettre le rapport d’audit dans le délai convenu. Après la mobilisation de l’équipe d’audit, le Comité d’audit a maintenu la communication avec le chef du Département des finances, le chef du Département de l’audit interne et le chef du projet principal, et a suivi de près l’état d’avancement des travaux d’audit; Exiger que le cabinet comptable achève les travaux d’audit conformément au calendrier d’audit et veille à ce que le rapport annuel 2021 et les documents pertinents de la société soient divulgués à temps;
Après la publication du rapport d’audit par l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel, le Comité d’audit tient une réunion pour examiner le rapport financier annuel 2021 de la société, le rapport sur le rendement du Comité d’audit du Conseil d’administration et le rapport sommaire sur les travaux d’audit annuels 2021 du cabinet d’experts – comptables, qui sont soumis au Conseil d’administration pour examen après la formulation de la résolution.
3. Rapport sommaire du Comité d’audit sur l’audit annuel effectué par l’acp en 2021 le Comité d’audit a résumé le travail d’audit du Cabinet d’experts – comptables en 2021 et a conclu que l’acp audit é annuel avait effectué l’audit conformément aux dispositions des normes d’audit de l’acp en Chine, que le temps d’audit était suffisant, que le personnel d’audit était raisonnable et que la capacité d’exercice était compétente. Le rapport d’audit publié reflète fidèlement la situation financière de la société au 31 décembre 2021, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de l’année 2021 sous des aspects importants, et la conclusion de l’audit publié est conforme à la situation réelle de la société.
Orientation de l’audit interne de l’entreprise
Au cours de la période considérée, le plan de travail de la société en matière d’audit interne a été examiné avec soin et la faisabilité du plan a été reconnue. Entre – temps, les institutions d’audit interne de la société ont été exhortées à le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan d’audit et des avis directeurs ont été donnés sur les problèmes rencontrés dans l’audit interne. Après avoir examiné le rapport d’audit interne, nous n’avons constaté aucun problème majeur dans l’audit interne.
Iv. Évaluation de l & apos; efficacité des contrôles internes
Nous jouons pleinement le rôle du Comité d’audit du Conseil d’administration et promouvons activement la construction du système de contrôle interne de l’entreprise. Nous croyons que le rapport reflète essentiellement le contrôle interne de l’entreprise et qu’il n’y a pas de défauts importants.
V. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du premier Conseil d’administration de la société s’est acquitté des fonctions du Comité d’audit conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux lignes directrices pour le fonctionnement du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux statuts et à d’autres dispositions pertinentes, conformément à des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales et conformément à la loi, avec diligence et diligence. Il joue un rôle important dans la promotion du fonctionnement normal de l’entreprise et l’amélioration de la qualité de l’audit.
China National Gold Group Gold Jewellery Co.Ltd(600916) Comité de vérification du Conseil d’administration 7 avril 2022
