Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342)
Rapport d’assurance du contrôle interne
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership)
Zhongxinghuacertificated public Accounts LLP adresse: 20th Floor, Lize sohob Building, 20 Lize Road, Fengtai District, Beijing 100073 tel: (010) 51423818 Fax: (010) 51423816
Table des matières
Rapport d’assurance du contrôle interne
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) z h o n g x i n g h U A C E r t I f i e d p u B l I c A C O n t a n s l P adresse (L O C a t io n): 20 / F, Tower B, Lize Soho, 20 Lize Road, Fengtai District, 20 Floor, Lize s O H O b Block, No. 2, Lize Road, Fengtai District, Beijing. Beijing PR China t e l (t e l): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 8 f a X (F a x): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 6 Rapport d’assurance du contrôle interne
Zxcsz (2022) No 020385 Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) tous les actionnaires:
Nous avons accepté le mandat d’examiner la détermination de la direction de Changshu yes Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) La responsabilité de la direction de Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) Notre responsabilité est d’exprimer une opinion d’assurance sur l’efficacité du contrôle interne de Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) Company en ce qui concerne les états financiers au 31 décembre 2021.
Nous avons effectué des activités d’assurance conformément aux autres normes d’assurance pour les comptables publics certifiés chinois no 3101 – activités d’assurance autres que l’audit ou l’examen d’informations financières historiques et aux lignes directrices pour l’audit du contrôle interne. Les dispositions ci – dessus exigent que nous planifions et effectuions les travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable qu’il n’y a pas d’inexactitudes importantes dans l’information sur l’objet d’assurance. Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en œuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de l’établissement et de la mise en œuvre du système de contrôle interne, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes se produisent et ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, étant donné que le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, un contrôle interne efficace au 31 décembre 2021 ne garantit pas qu’il sera également efficace à l’avenir. Selon les résultats de l’évaluation du contrôle interne, l’efficacité future du contrôle interne comporte certains risques.
Nous croyons que Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342)
Ce rapport d’assurance n’est utilisé qu’aux fins de la divulgation du rapport annuel 2021 de Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) China Xinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) China Certified Public Accountants: Pan Daliang
Beijing, Chine CPA: Ren Huagui
8 avril 2022
Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) tous les actionnaires:
Conformément aux dispositions des spécifications de base pour le contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) (ci – après dénommé « la société»), sur la base d’une surveillance régulière et d’une surveillance spéciale à la date du contrôle interne, la rationalité de l’établissement du contrôle interne de la société au 31 décembre 202 L’intégrité et l’efficacité de la mise en oeuvre ont été évaluées.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société de concevoir, de mettre en œuvre et de maintenir un contrôle interne efficace, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, l’efficacité future du contrôle interne peut être mise en doute sur la base des résultats de l’évaluation du contrôle interne, car le fait de ne pas apporter d’ajustements en temps opportun à la situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du degré de conformité aux politiques ou procédures de contrôle.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la société, ses filiales à part entière et ses filiales contrôlantes.
Les principales activités et questions incluses dans l’évaluation comprennent: la gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, la vérification interne, les ressources humaines, la culture d’entreprise et la divulgation de l’information au niveau de l’entreprise; Au niveau opérationnel, la gestion des fonds, les ventes, les achats, la production, la gestion des actifs, la gestion de l’ingénierie, la recherche et le développement, les opérations connexes, les activités de garantie, les rapports financiers, etc. Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des fonds, la gestion des ventes et des recouvrements, la gestion des achats et des paiements, la gestion des actifs, les opérations entre apparentés et la gestion des filiales.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
1. Environnement interne
Structure de gouvernance
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux statuts et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d’entreprise et des règles de procédure, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et a mis en place un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs.
L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, qui précise la nature, les pouvoirs et les procédures de travail de l’Assemblée générale des actionnaires, y compris la convocation et l’avis, la proposition, le vote et la résolution. La formulation et l’application effective de ces règles garantissent que l’Assemblée générale des actionnaires exerce son pouvoir de décision sur les questions importantes conformément à la loi et sont propices à la protection des droits et intérêts légitimes des actionnaires. En tant qu’organe décisionnel permanent de la société, le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et examine et prend des décisions sur les principales questions de prise de décisions dans les activités commerciales de la société ou les soumet à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. Les administrateurs sont élus par l’Assemblée générale et le Président par le Conseil d’administration. Le Conseil d’administration est composé de neuf administrateurs, dont un président et trois administrateurs indépendants. Il comprend quatre comités spéciaux et le Bureau du Conseil d’administration, à savoir le Comité de stratégie, le Comité d’audit, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité de nomination. Les comités spéciaux sont composés d’administrateurs et d’administrateurs indépendants de la société. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil d’administration, le système de travail des administrateurs indépendants, les règles de travail du Comité de décision stratégique, les règles de travail du Comité d’audit, les règles de travail du Comité de rémunération et d’évaluation et les règles de travail du Comité de nomination, qui énoncent les procédures de sélection et de nomination des administrateurs, les obligations des administrateurs, la composition et les responsabilités du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil d’administration et les procédures de travail des administrateurs indépendants. Composition et fonctions des comités spéciaux, etc. La formulation et la mise en œuvre effective de ces systèmes peuvent garantir que les comités spéciaux s’acquittent efficacement de leurs fonctions et aident le Conseil d’administration à prendre des décisions scientifiques.
Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société chargé de superviser le comportement des administrateurs et des dirigeants de la société et les finances de la société. Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont une est un représentant des travailleurs. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, qui définit clairement les responsabilités des autorités de surveillance, les pouvoirs et les pouvoirs du Conseil des autorités de surveillance, ainsi que la convocation, l’avis et la résolution du Conseil des autorités de surveillance. La formulation et l’application effective de ces règles sont propices à la pleine mise en œuvre du rôle de surveillance du Conseil des autorités de surveillance et à la protection des intérêts des actionnaires, de l’entreprise et des employés contre les violations des intérêts légitimes.
Le Directeur général est entièrement responsable des activités quotidiennes d’exploitation et de gestion de la société et organise la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration. L’entreprise a formulé les règles de travail du Directeur général, qui précisent les responsabilités du Directeur général, la réunion du Bureau du Directeur général et la réunion de planification de la production, le système de rapport du Directeur général, le système de supervision, etc. La formulation et la mise en œuvre effective de ces systèmes garantissent la mise en œuvre effective de toutes les décisions du Conseil d’administration et améliorent le niveau de gestion opérationnelle et la capacité de prévention des risques de l’entreprise.
Création d’un organe d’audit interne
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un Comité d’audit chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de la société conformément au règlement intérieur du Comité d’audit. Le Comité d’audit se compose de trois administrateurs et de deux administrateurs indépendants, dont un professionnel de la comptabilité et Coordonnateur du Comité. Le Comité d’audit est doté d’un Département de l’audit interne doté d’une capacité professionnelle indépendante pour effectuer des travaux d’audit. La société a mis en place un système de contrôle interne et de supervision, défini les responsabilités et les pouvoirs des institutions d’audit interne et d’autres institutions internes en matière de contrôle interne, normalisé les procédures, les méthodes et les exigences en matière de contrôle interne, ainsi que la portée et la fréquence de la surveillance quotidienne et de la surveillance spéciale. En ce qui concerne les défauts de contrôle interne constatés au cours du processus de surveillance, analyser en temps opportun la nature et les causes des défauts, proposer un plan de rectification et faire rapport au Conseil d’administration, au Conseil des autorités de surveillance ou à la direction sous une forme appropriée.
Structure organisationnelle interne
Les organisations internes établies par l’entreprise comprennent le Département de la production, le Département des achats, le Département des ventes, le Département des valeurs mobilières, le Département du développement technologique, le Département des finances, le Département de l’audit interne, le Bureau, le Département des ressources humaines et le Département de la logistique, etc. En divisant rationnellement les responsabilités de chaque département et poste et en mettant en œuvre le principe de la séparation des postes incompatibles, un mécanisme clair de division du travail, de coopération mutuelle et d’équilibre mutuel peut être mis en place entre tous les départements afin d’assurer un fonctionnement ordonné et sain des activités de production et d’exploitation de L’entreprise et d’assurer la réalisation des objectifs de contrôle.
Stratégie de développement
Sur la base d’une analyse complète et d’une prévision scientifique de la situation réelle et des tendances futures, l’entreprise élabore et met en oeuvre des objectifs de développement à long terme et un plan stratégique. Diviser la stratégie de base en stratégie de développement à long terme et stratégie à court terme en fonction de l’horizon temporel, et fixer l’intervalle temporel de la stratégie de développement à long terme à trois ans pour relever les défis de la concurrence industrielle et des changements macro – environnementaux en Chine; Fixer la période de la stratégie de développement à court terme à un an (c. – à – D. l’équivalent des objectifs et des plans opérationnels annuels); À la fin de chaque année, en fonction de l’évolution des facteurs internes et externes et de la situation concurrentielle, et en combinaison avec la mise en œuvre des objectifs stratégiques de l’année précédente, formuler les objectifs opérationnels et le plan annuel de l’entreprise pour l’année suivante, et ajuster le plan de développement stratégique si nécessaire.
Politique des ressources humaines
L’entreprise a formulé des politiques en matière de ressources humaines favorables au développement durable de l’entreprise, y compris l’emploi, la formation, le licenciement et la démission des employés; La rémunération, l’évaluation, la promotion, les récompenses et les sanctions des employés; Dispositions restrictives relatives à la cessation de service des employés qui détiennent des secrets d’État ou des secrets commerciaux importants, etc.
L’entreprise combinera l’introduction externe et la formation interne pour améliorer la qualité du personnel, améliorer la structure des talents et constituer une équipe de talents d’échelon adaptée à la stratégie de développement de l’entreprise. Nous améliorerons encore les professionnels de divers postes, déterminerons raisonnablement la structure salariale, établirons un plan d’incitation à long terme, intégrerons organiquement la planification de carrière des employés et la planification du développement de l’entreprise, nous nous efforcerons de créer un mécanisme et un environnement pour attirer, retenir et encourager les talents à se démarquer, et Nous encouragerons et encouragerons les talents exceptionnels à servir l’entreprise à long terme.
Culture d’entreprise
L’entreprise prend l’innovation indépendante, les économies d’énergie et la réduction des émissions comme orientation du développement des produits; L’objectif de développement de l’entreprise est de développer l’entreprise et de profiter aux gens. Prendre le développement scientifique et une société harmonieuse comme idéologie Directrice du développement des entreprises, faire des entreprises socialement responsables et contribuer davantage au développement de la nation chinoise. La philosophie de gestion de l’entreprise: les gens d’abord, réchauffer les gens avec des sentiments, influencer les gens avec la culture, inspirer les gens avec des mécanismes, restreindre les gens avec des systèmes, utiliser les gens avec des réalisations réelles; Utiliser un mode de gestion avancé, orienté vers les objectifs, centré sur les processus, pour effectuer chaque lien de gestion scientifiquement et finement.
Divulgation de renseignements
Afin d’assurer la divulgation rapide, exacte et complète de l’information par la société et d’éviter la divulgation d’informations importantes, la divulgation illégale et d’autres événements, la société a formulé le système de gestion des affaires de divulgation de l’information, le système de rapport interne sur les informations importantes et l’information privilégiée conformément aux Lignes directrices sur la divulgation équitable de l’information par les sociétés cotées et à d’autres dispositions pertinentes.
