China Resources Chemical Innovative Materials Co.Ltd(301090) : rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021

China Resources Chemical Innovative Materials Co.Ltd(301090)

Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021

China Resources Chemical Innovative Materials Co.Ltd(301090) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision et de l’évaluation du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées Le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont China Resources Chemical Innovative Materials Co.Ltd(301090) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités en capital, la gestion des investissements, la gestion du financement, les activités d’achat, la gestion des actifs à long terme, la gestion de la chaîne d’approvisionnement, les activités de vente, les comptes débiteurs, la recherche – développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la divulgation de l’information, les systèmes d’information, la sécurité Audit interne, gestion des stocks et gestion du commerce, 25 modules opérationnels au total; Les principaux domaines à haut risque sont la recherche – développement, la gestion des stocks, la gestion de projets d’ingénierie, la sécurité et la protection de l’environnement, le fonctionnement et la sécurité des systèmes d’information, l’exécution des contrats, etc.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux exigences de surveillance externe.

Le Conseil d’administration de la société a ajusté les normes d’identification des défauts de contrôle interne des années précédentes en fonction des exigences d’identification des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de l’entreprise et en combinaison avec les changements de l’échelle de l’entreprise, des caractéristiques de L’industrie, de la préférence pour le risque et de la tolérance au risque, etc., afin de distinguer le contrôle interne des rapports financiers du contrôle interne des rapports non financiers. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne ajustées sont les suivantes:

Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière

Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

Défauts majeurs du projet défauts importants défauts généraux

Inexactitude potentielle du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 3% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ inexactitude du bénéfice total ＜ 3% du bénéfice total

5% de l’erreur

Inexactitude potentielle du total des actifs ≥ 3% du total des actifs 0,5% du total des actifs ≤ inexactitude ＜ inexactitude totale des actifs ＜ 0,5% du total des actifs 3% du montant inexact

Inexactitude totale du revenu d’exploitation ≥ 0,5% du revenu d’exploitation total ≤ inexactitude ＜ inexactitude ＜ montant du revenu d’exploitation total potentiel inexact 1% du revenu d’exploitation total 0,5%

Erreur de déclaration des avantages du propriétaire ≥ 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire ≤ 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire ＜ erreur de déclaration ＜ 1% du total des capitaux propres du propriétaire potentiel inexact 1% du total des capitaux propres du propriétaire

Les critères ci – dessus dépendent directement de l’importance des inexactitudes dans les rapports financiers qui peuvent résulter de l’existence d’un tel défaut de contrôle interne. Cette importance dépend principalement de deux facteurs: la question de savoir si cette lacune peut entraîner un contrôle interne incapable de prévenir ou de détecter et de corriger en temps opportun les inexactitudes dans les rapports financiers; L’ampleur des inexactitudes potentielles qui pourraient résulter de ce défaut, seul ou en combinaison avec d’autres défauts.

Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:

Critères qualitatifs pour la nature des défauts

L’absence de procédures de prise de décisions scientifiques ou de procédures de prise de décisions dans l’entreprise entraîne des erreurs importantes; A seriously violated national laws and Regulations on Major Defects of Law and received large Punishment; Le personnel de direction clé ou les talents importants sont gravement perdus, ce qui a une incidence sur le fonctionnement normal; Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes; Identifier les pratiques frauduleuses de la haute direction liées à l’information financière; Les défauts majeurs du contrôle interne n’ont pas été corrigés, etc.

Les procédures de prise de décisions de l’entreprise existent mais ne sont pas parfaites ou comportent de grandes erreurs; Violer les lois nationales et les règlements sur les défauts importants et causer des pertes; Perte massive de personnel d’affaires pour les postes clés; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des lacunes importantes; Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés, etc.

Les lacunes générales sont principalement des pratiques contraires aux meilleures pratiques d’exploitation et susceptibles d’entraîner des inefficacités, qui n’entraînent généralement pas directement de risques opérationnels et de gestion.

2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Défauts majeurs du projet défauts importants défauts généraux

Perte de bénéfice total ≥ 3% du bénéfice total ≤ perte ＜ perte de bénéfice total ＜ 3% du bénéfice total 5%

Perte totale de l’actif ≥ 0,5% de l’actif total ≤ perte ＜ perte totale de l’actif ＜ 0,5% de l’actif total 3% du montant

Perte totale de revenu d’exploitation ≥ 0,5% du revenu d’exploitation total ≤ perte ＜ perte ＜ 1% du montant du revenu d’exploitation total 1% du revenu d’exploitation total 0,5%

Perte de capitaux propres du propriétaire ≥ 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire ≤ perte ＜ perte ＜ 1% du total des capitaux propres du propriétaire 1% du total des capitaux propres du propriétaire 0,5%

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Critères qualitatifs pour la nature des défauts

L’absence de procédures de prise de décisions scientifiques ou de procédures de prise de décisions dans l’entreprise entraîne des erreurs importantes; A seriously violated national laws and Regulations on Major Defects of Law and received large Punishment; Le personnel de direction clé ou les talents importants sont gravement perdus, ce qui a une incidence sur le fonctionnement normal; Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes; Identifier les pratiques frauduleuses de la haute direction liées à l’information financière; Les défauts majeurs du contrôle interne n’ont pas été corrigés, etc.

Critères qualitatifs pour la nature des défauts

Les procédures de prise de décisions de l’entreprise existent mais ne sont pas parfaites ou comportent de grandes erreurs; Violer les lois nationales et les règlements sur les défauts importants et causer des pertes; Perte massive de personnel d’affaires pour les postes clés; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des lacunes importantes; Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés, etc.

Les lacunes générales sont principalement des pratiques contraires aux meilleures pratiques d’exploitation et susceptibles d’entraîner des inefficacités, qui n’entraînent généralement pas directement de risques opérationnels et de gestion.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée. Au cours de la période visée par le rapport, les défauts généraux du contrôle interne des rapports financiers individuels constatés au cours des tests d’évaluation ont été corrigés en temps opportun afin de maintenir les risques dans la plage contrôlable et de ne pas avoir d’incidence importante à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée. Au cours de la période visée par le rapport, les défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers ont été corrigés en temps opportun, de sorte que les risques se situent dans la plage contrôlable et qu’ils n’ont pas d’incidence importante à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne

Aucune.

China Resources Chemical Innovative Materials Co.Ltd(301090) Board of Directors 8 April 2022