Xuchang Ketop Testing Research Institute Co.Ltd(003008)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Xuchang Ketop Testing Research Institute Co.Ltd(003008) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la stratégie de développement durable de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, des changements continus dans l’environnement interne, le macro – environnement, les politiques et les règlements peuvent entraîner l’inapplicabilité ou l’écart du système et des activités de contrôle interne existants, ce qui aura une incidence sur la réalisation des objectifs opérationnels et des stratégies de développement établis de l’entreprise. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. À cette fin, la compagnie suivra en temps opportun les changements apportés à l’environnement interne et externe, aux politiques, aux lois et aux règlements, complétera et améliorera le système de contrôle interne et les procédures de contrôle, renforcera les activités de contrôle interne, préviendra activement et efficacement les risques liés au contrôle, et fournira une assurance raisonnable pour l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers, ainsi que pour la réalisation de la stratégie de développement et des objectifs opérationnels de la compagnie. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Conformément à la norme d’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Conformément à la norme d’identification des défauts majeurs dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur dans le contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques, et le contenu de l’évaluation couvre cinq éléments du contrôle interne de l’entreprise, à savoir l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, la supervision interne, etc.
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont la société mère Xuchang Ketop Testing Research Institute Co.Ltd(003008) et la filiale Zhuhai Xuchang Ketop Testing Research Institute Co.Ltd(003008)
Le champ d’application de l’évaluation couvre les principales activités et questions de la société et de ses filiales, y compris la structure de gouvernance d’entreprise, l’Organisation, les ressources humaines, la culture d’entreprise, la responsabilité sociale, la gestion des fonds, les ventes et les recouvrements, la gestion des achats, la gestion des opérations connexes, les investissements à l’étranger, les garanties à l’étranger, la gestion des actifs, la recherche – développement, la gestion de la qualité, la gestion de l’ingénierie, la gestion budgétaire, la gestion des coûts et des dépenses, les rapports financiers, La transmission interne de l’information, le système d’information, la divulgation de l’information, la supervision et la gestion internes, etc. Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des ventes et des recouvrements, la gestion des achats, la gestion des opérations connexes, la gestion des investissements, la gestion des fonds, la gestion des actifs, la gestion de l’ingénierie, les questions de divulgation de l’information, etc., et une attention particulière est accordée à La gestion et à l’évaluation de l’ensemble du processus des recettes et des dépenses, des dépôts et des projets d’investissement collectés.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
La société se conforme aux exigences du droit des sociétés de la République populaire de Chine, du droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, des lignes directrices pour l’appui au contrôle interne, des lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et des règles pour la divulgation d’informations par les sociétés offrant des valeurs mobilières au public No 21 – Dispositions générales pour le rapport annuel d’évaluation du contrôle interne, etc. Conformément aux dispositions des statuts, en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de l’entreprise, la procédure d’évaluation a été strictement mise en œuvre au moyen d’essais de passage, d’inspections sur place, d’échantillonnages, d’analyses comparatives de la même industrie, de discussions thématiques et d’autres méthodes, Afin d’effectuer une inspection complète et approfondie et une évaluation clé du contrôle interne de l’entreprise en 2021; L’accent est mis sur l’analyse des risques liés au contrôle interne de l’entreprise, la prise de mesures correctives efficaces en temps opportun, la correction des écarts, la résolution des risques et la prévention.
Le Service d’audit interne de l’entreprise est chargé de surveiller dynamiquement le fonctionnement du contrôle interne, d’inspecter et d’évaluer à temps tous les trimestres, d’analyser les causes, de proposer des mesures d’amélioration, de mettre en œuvre les sujets responsables et de superviser et de résoudre régulièrement les défauts et les anomalies du contrôle interne constatés au cours de l’inspection. Le Département de l’audit interne soumet le rapport d’audit du contrôle interne au Conseil d’administration et au Conseil des autorités de surveillance tous les trimestres, et la direction de l’exploitation est responsable de la mise en œuvre de la rectification en place, formant essentiellement un système complet de contrôle interne pour la prise de décisions, l’exécution et la supervision, et fonctionnant efficacement en cycle. L’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021 est présentée comme suit:
1. Structure de gouvernance d & apos; entreprise
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, des statuts et d’autres lois, règlements et documents normatifs, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise normalisée pour l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction, et a formulé Les statuts Xuchang Ketop Testing Research Institute Co.Ltd(003008) Les principaux systèmes de gestion, tels que les règles de travail du Directeur général, définissent le champ d’application et les pouvoirs, les règles de procédure et le mécanisme de prise de décisions de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction, afin d’assurer la séparation et l’équilibre mutuels de la prise de décisions, de l’exécution et de la supervision et de former une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre.
La société a créé quatre comités professionnels sous le Conseil d’administration, à savoir le Comité stratégique, le Comité des finances et de l’audit, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation, afin de fournir un soutien professionnel à la prise de décisions scientifiques du Conseil d’administration. Le Comité stratégique est responsable de la planification stratégique de l’entreprise, de la prise de décisions importantes en matière d’investissement et de financement, de l’évaluation de la gouvernance d’entreprise, etc.; Le Comité des finances et de l’audit est chargé d’examiner et de superviser l’information et la divulgation des rapports financiers de l’entreprise, de superviser la conception et la mise en œuvre du système de contrôle interne, de proposer l’emploi ou le remplacement d’institutions d’audit externe, etc.; Le Comité de rémunération et d’évaluation est chargé d’élaborer et de gérer le système de rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société et d’évaluer régulièrement leur rémunération; Le Comité de nomination est responsable de la sélection des administrateurs, du Directeur général et des cadres supérieurs de l’entreprise, ainsi que de la planification de la formation des cadres supérieurs et des principaux talents de réserve.
À l’heure actuelle, le Conseil d’administration de la société compte cinq administrateurs, dont deux administrateurs indépendants. Les administrateurs indépendants sont majoritaires au sein du Comité de nomination, du Comité d’audit financier et du Comité de rémunération et d’évaluation, et les administrateurs indépendants agissent en tant que coordonnateurs du Comité de nomination, du Comité d’audit financier et du Comité de rémunération et d’évaluation, ce qui leur permet de jouer pleinement leur rôle professionnel et indépendant.
2. Organisation
La société a mis en place le D épartement de l’audit interne, le Centre d’information, le Département des ressources humaines, le Département de la gestion générale, le Département de la supervision de la qualité, le Département des finances, le Centre de service à la clientèle, le Centre R & D, le Département des affaires des valeurs mobilières et divers centres de recherche expérimentale et d’autres départements en fonction des besoins de l’exploitation de l’entreprise. Les principales responsabilités de chaque département ont été clairement définies. Les principales questions d’exploitation quotidienne ont été R ésolues collectivement par le Conseil du Bureau du Directeur général, qui a formé chaque département pour s’acquitter de Le système de contrôle interne a joué un rôle important dans les activités d’inspection de l’entreprise, l’expansion de l’échelle, l’amélioration de la qualité, l’augmentation des avantages et la garantie de la sécurité.
Au cours de la période considérée, l’entreprise a renforcé la force d’audit interne et l’équipe d’inspection professionnelle, et a encore amélioré les fonctions de l’Organisation en améliorant continuellement le système de gestion, en divisant les responsabilités des ministères et en autorisant les niveaux; La structure organisationnelle de Zhuhai Cape a été mise en place, ce qui a encore renforcé la capacité organisationnelle des filiales à fonctionner de manière indépendante et à exercer des fonctions de contrôle interne et à se préparer à l’achèvement et à la mise en service du projet de collecte de fonds dans les délais prévus.
3. Ressources humaines
L’entreprise a élaboré des systèmes tels que le système de gestion du personnel, le système de gestion des congés et des congés, le système de gestion de la rémunération, le système de gestion de l’évaluation de l’IRC et le système de gestion de la formation et de l’évaluation des employés, et a précisé les politiques d’emploi, de service du travail, de participation et de congés, d’examen du rendement, de salaire et de bien – être, de récompenses et de sanctions, etc.
Sur la base du principe du respect des connaissances et des talents et en combinaison avec les caractéristiques opérationnelles, l’entreprise fournit aux employés une formation d’orientation pour les nouveaux employés, une formation professionnelle, une formation en gestion, une formation de formateurs et d’autres formes de formation, améliore continuellement le système de gestion de la formation, Afin que la formation puisse vraiment améliorer la compétitivité de base de l’entreprise et améliorer les compétences de base de chaque employé. Au cours de la période considérée, les employés de l’entreprise ont reçu de nombreux honneurs, tels que « le quatrième Grand artisan de xuchang», « le dixième lot d’excellents dirigeants universitaires et techniques de xuchang», « Le Grand artisan de la zone de développement économique et technologique de Xuchang en 2021», « Le Grand artisan de xuchang», etc.
4. Culture d & apos; entreprise
L’entreprise a toujours mis l’accent sur la construction d’une culture d’entreprise, la création de valeurs fondamentales de « rapidité, sourire, aider les clients à réussir » et la mise en oeuvre de la pensée de gestion de la qualité de « zéro défaut » de Crosby. L’entreprise a activement mené diverses formes d’apprentissage de la culture d’entreprise et d’activités de publicité, formant des valeurs positives et une bonne atmosphère de travail pour l’innovation et le travail d’équipe. Développer et cultiver la capacité organisationnelle dans les trois dimensions de la capacité des employés, de la pensée des employés et de la gouvernance des employés, mettre en place un système culturel d’entreprise complet couvrant la vision d’entreprise, la Mission d’entreprise, les valeurs fondamentales, la politique de qualité, etc., et améliorer continuellement le niveau culturel d’entreprise, créer une excellente marque culturelle d’entreprise et intégrer la compétitivité de base globale de l’entreprise.
5. Responsabilité sociale
L’entreprise attache toujours de l’importance à la responsabilité sociale et s’acquitte activement de celle – ci. Tout en créant constamment de la valeur pour les actionnaires, l’entreprise assume activement la responsabilité sociale, insiste sur l’importance égale des avantages économiques, sociaux et environnementaux et favorise le développement harmonieux de la société. Mettre l’accent sur la protection des droits et des intérêts des actionnaires et des créanciers et établir de bonnes relations publiques; Mettre l’accent sur la protection des droits et des intérêts des employés et promouvoir la croissance des employés sous plusieurs aspects; Travailler avec les fournisseurs pour obtenir des résultats gagnant – gagnant et aider les clients à réussir; Mettre l’accent sur la protection de l’environnement et le développement durable; Participer à la protection sociale et assumer activement la responsabilité sociale.
En 2021, l’épidémie de covid – 19 à Xuchang a été répétée à plusieurs reprises, mais l’entreprise n’a jamais mis à pied, assurant pleinement la stabilité de l’emploi social; Lorsque la province du Henan a été touchée par les inondations du « 7 20 » et l’épidémie de covid – 19, l’entreprise a réagi rapidement, a pris l’initiative de préparer et de faire don de divers matériaux de vie d’urgence et a contribué à la lutte contre les inondations et aux secours en cas de catastrophe ainsi qu’à la lutte contre l’épidémie par des mesures pratiques.
6. Gestion des fonds
La société a formulé des systèmes tels que le système de gestion du financement, le système de gestion des fonds monétaires et le système de gestion des opérations de fonds des parties liées, et a mis en place des processus de gestion tels que la gestion de la trésorerie et des dépôts bancaires, la gestion des factures, la gestion des Comptes bancaires, la gestion centralisée des fonds internes, la gestion du budget des fonds, la gestion de la collecte de fonds, la gestion financière à court terme des fonds monétaires, la surveillance et l’évaluation des fonds, les opérations de fonds des parties liées, etc. Préciser les activités de gestion des fonds de l’entreprise et préciser l’autorité d’approbation et la procédure d’audit; La division rationnelle du travail et la restriction mutuelle renforcent la gestion de l’ensemble du processus d’exploitation du Fonds, normalisent la planification, l’exécution, le contrôle, l’analyse, la prévision et l’évaluation des recettes et des dépenses financières de l’entreprise, l’ensemble du processus est transparent et rigoureux, préviennent efficacement la fraude et assurent une gestion efficace des activités du Fonds. Au cours de la période considérée, la société a organisé les activités du Fonds en stricte conformité avec les dispositions ci – dessus, a constamment renforcé l’audit des paiements du Fonds et a efficacement empêché et contrôlé les risques du Fonds.
Au cours de la période considérée, la société a révisé le système de gestion des fonds collectés conformément aux dernières dispositions de la c
7. Ventes et recouvrements
L’entreprise a mis au point le système de gestion des contrats d’essai confiés, le système de gestion des contrats de vente d’équipements d’essai, etc., et a précisé le processus de gestion des activités de vente, la signature, l’exécution, la modification et l’annulation des contrats et le paiement des paiements contractuels. Le système de responsabilité du poste a été élaboré pour tous les postes liés aux activités d’essai et de vente d’équipement de l’entreprise. Le Centre de service à la clientèle est responsable de l’évaluation de la cote de crédit du client, de l’approbation et de la signature du contrat de vente, de la confirmation des activités de vente et du suivi du contrat. Le Département des finances est responsable de la saisie de l’information sur le recouvrement des paiements, de la confirmation des revenus et de l’émission des factures. Chaque lien a précisé ses droits et responsabilités respectifs, ainsi que les exigences et les mesures de
Conformément à la nouvelle norme comptable pour les entreprises commerciales no 14 – revenus (CAI Kui [2017] No 22) révisée par le Ministère des finances, la société a commencé à mettre en œuvre la nouvelle norme comptable pour les entreprises commerciales no 14 – revenus en janvier 2020, a formulé un système de gestion de la comptabilisation des revenus de soutien, et a précisé que la société devrait s’acquitter de l’obligation d’exécution du contrat lors de la détermination des revenus d’exploitation, c’est – à – dire que les revenus devraient être comptabilisés lorsque les clients obtiennent le contrôle des marchandises pertinentes. La société peut confirmer et mesurer correctement les revenus sur une base mensuelle en stricte conformité avec les nouvelles normes comptables pour les revenus et les exigences du système de contrôle interne des revenus, afin d’assurer la rapidité, l’exhaustivité et l’exactitude de la confirmation des revenus.
L’entreprise a élaboré le système de gestion des comptes débiteurs, le système de gestion des recouvrements et du crédit à la clientèle de l’entreprise, et le service à la clientèle et le Service des affaires exhortent les clients à exécuter le contrat de mandat et l’Accord de recouvrement du contrat de vente en temps opportun. Le Ministère des finances identifie chaque jour les recouvrements de contrats d’affaires détectés comme des contrats spécifiques dans le système de consignation, et le système de consignation envoie en temps opportun aux clients une alerte rapide sur le risque de défaut de paiement en fonction des renseignements sur les recouvrements; Le Département des finances vérifie régulièrement l’expiration de la garantie de qualité du contrat de vente d’équipement et vérifie et nettoie régulièrement divers dépôts, dépôts, etc., afin de maintenir les créances de l’entreprise à un niveau inférieur.
8. Gestion des achats
L’entreprise a élaboré des systèmes tels que le système de gestion des achats et le système de gestion des fournisseurs qualifiés.
