Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254)
Rapport d’assurance sur l’utilisation des fonds collectés précédemment
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership)
Zhongxinghua Certified Public Accounts LLP adresse: 20th Floor, Lize sohob Building, 20 Lize Road, Fengtai District, Beijing 100073 tel: (010) 51423818 Fax: (010) 51423816
Table des matières
Rapport spécial sur l’utilisation des fonds collectés précédemment
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) z h o n g x i n g h U A C E r t I f i e d p u B l I c A C O n t a n s l P adresse (L O C a t I on): 20 / F, Tower B, Lize Soho, 20 Lize Road, Fengtai District, 20 Floor, Lize s O H O b Block, No. 2, Lize Road, Fengtai District, Beijing, Beijing PR China t e l (t e l): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 8 f a X (F a x): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 6 about Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254)
Rapport d’assurance sur l’utilisation des fonds collectés précédemment
Zxhnz (2022) No 010695 Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) tous les actionnaires:
Nous avons examiné le rapport spécial ci – joint sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement au 31 décembre 2021 préparé par Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) (ci – après dénommé Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) ).
Responsabilités du Conseil d’administration
Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) Le Conseil d’administration est chargé d’établir le rapport spécial sur l’utilisation des fonds collectés précédemment conformément aux dispositions du rapport sur l’utilisation des fonds collectés précédemment (zjfz [2007] No 500) de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et de veiller à ce que son contenu soit vrai, exact et complet, sans faux documents, déclarations trompeuses ou omissions majeures.
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est d’émettre des avis d’assurance sur Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) Nous avons effectué notre mission d’assurance conformément à la norme 3101 pour les autres missions d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine, à l’exception de la vérification ou de l’examen de l’information financière historique. Cette norme exige que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable qu’il n’y a pas d’inexactitudes importantes dans le rapport spécial sur l’utilisation des fonds collectés au cours de la période précédente.
Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en oeuvre des procédures qui comprennent la compréhension, l’enquête, l’inspection, le recalcul et d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Conclusion de l’assurance
À notre avis, le rapport spécial sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement préparé par le Conseil d’administration de Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) est conforme aux dispositions du Règlement sur le rapport sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement (zjfz [2007] No 500) de la c
Iv. Restrictions concernant l & apos; utilisateur du rapport et l & apos; objet de son utilisation
Il est à noter que ce rapport d’assurance n’est fourni qu’aux fins de la demande d’émission de titres présentée par Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) Nous convenons de faire de ce rapport d’assurance le contenu nécessaire des documents de demande d’émission de titres Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) et de le soumettre avec d’autres documents de demande.
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) Certified Public Accountants of China: Wang guangpeng
Beijing, Chine CPA: Yuan Nan
7 avril 2022
Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254)
Rapport spécial sur l’utilisation des fonds collectés précédemment
Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) (ci – après appelée la société ou la société) et ses administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs garantissent que le contenu de l’annonce est vrai, exact et complet et assument la responsabilité des faux enregistrements, des déclarations trompeuses ou des omissions importantes dans l’annonce.
État des fonds collectés précédemment
Émission d’actions pour absorber et fusionner le Groupe Taihe et achat d’actifs de Minster
Conformément à la réponse de la China Securities Regulatory Commission à l’approbation de l’absorption et de la fusion de Yantai Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) Approuver l’émission par la société de 119341 391 actions à Yantai Guofeng Investment Holding Group Co., Ltd. (ci – après dénommée Guofeng Holding) et de 114661 336 actions à Yantai Yutai Investment Co., Ltd. (ci – après dénommée Yutai Investment) pour absorption et fusion de Yantai Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) Group Co., Ltd. (ci – après dénommée Taihe Group); The approved Company issued 13247237 shares to Yantai Guoshan Investment Holdings Co., Ltd. (hereinafter referred to as Guoshan Holdings), 4891287 shares to Yutai Investment, 1131110 shares to Yantai jiaoyun Group Co., Ltd. (hereinafter referred to as jiaoyun Group), 906926 shares to Yantai State – owned Assets Operation Co., Ltd. (hereinafter referred to as State – owned Assets Operation Company), 285325 shares to Yao zhenfang and 285325 shares to Liu Cuihua. émettre 285325 actions à Wu zhengguang, 142662 actions à Miao Fengxiang, 142662 actions à Zhou Fuzhao, 142662 actions à Gu Qimei, 142662 actions à Wu zonglai, 142662 actions à Hong Suming, 142662 actions à Song yueshan, 74 728 actions à Wang dianxin, 69 632 actions à Ju chengfeng et 52 649 actions à Wang Zhixin pour l’achat d’actifs connexes; Approuver l’offre non publique d’actions de la société pour la collecte de fonds de contrepartie ne dépassant pas 500 millions de RMB.
Au cours de la transaction précédente, les actions à 100% du Groupe Taihe ont été absorbées et consolidées pour un prix de 216925300 RMB. Selon le prix d’émission de 9,27 RMB / action, le nombre d’actions émises était de 234 Yixintang Pharmaceutical Group Co.Ltd(002727) . Après la transaction précédente, 2168688000 actions de la société détenues par le Groupe Taihe ont été annulées; Dans la transaction précédente, le prix de transaction de 65,02% des actions de Yantai minshida Special Paper Co., Ltd. (ci – après dénommée minshida) était de 2047328 millions de RMB. Calculé sur la base du prix d’émission de 9,27 RMB / action, le nombre total d’actions émises était de 22085516. Après la transaction précédente, la société était l’actionnaire contrôlant de minshida et détenait directement 96,86% des actions de minshida. La contrepartie de la transaction ci – dessus a été payée par la société sous forme d’actions émises. Le 8 septembre 2020, Tianyuan Quan Certified Public Accountants (Special General partnership) a effectué la vérification du capital pour les opérations susmentionnées et a publié le rapport de vérification du capital (Tianyuan Quan Yi Zi [2020] No China Baoan Group Co.Ltd(000009) ). Collecte de fonds de soutien
Au cours de la transaction précédente, la société a émis 34340659 actions ordinaires non publiques de RMB (actions a) à un prix d’émission de 14,56 RMB, pour un total de 499999999504 RMB de fonds levés, après déduction de 599474424 RMB de diverses dépenses d’émission non fiscales, le montant net des fonds levés était de 49400525080 RMB. Tous les fonds susmentionnés ont été mis en place le 23 octobre 2020 et ont été vérifiés par Tianyuan Quan Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport de vérification du capital (Tianyuan Quan Yi Zi [2020] No 000013) a été publié.
Gestion des fonds collectés
Gestion des fonds collectés
Afin de normaliser la gestion et l’utilisation des fonds collectés, d’améliorer l’efficacité et l’efficience de l’utilisation des fonds et de protéger les droits et intérêts des investisseurs, la société doit, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux lignes directrices réglementaires pour les sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires pour la gestion et l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, aux lignes directrices opérationnelles normalisées pour les sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen (révisées en 2020) et à d’autres dispositions pertinentes, En combinaison avec la situation réelle de l’entreprise, le système de gestion des fonds collectés par Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) Le système de gestion a été examiné et adopté à la deuxième Assemblée du dixième Conseil d’administration et à la troisième Assemblée extraordinaire des actionnaires en 2020.
Conformément aux dispositions du système de gestion, la société et ses entreprises affiliées, Minster, ont ouvert des comptes spéciaux pour le stockage des fonds collectés. En octobre 2020, la société et ses entreprises affiliées, minshida, Citic Securities Company Limited(600030) (ci – après dénommée Citic Securities Company Limited(600030) ) ont signé l’Accord de surveillance tripartite pour la collecte de fonds avec la Sous – direction de la zone de développement économique et technologique de Yantai, Hua Xia Bank Co.Limited(600015) La société s’est strictement conformée à l’utilisation des fonds collectés.
Stockage du compte spécial des fonds collectés
Au 31 décembre 2021, les fonds collectés étaient déposés comme suit:
Entité d’ouverture de compte Banque d’ouverture numéro de compte catégorie de compte solde de stockage Remarques
Yantai Taihe New Hua Xia Bank Co.Limited(600015) shares have raised Funds
Yantai Free Trade 12656000 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 36957 Special Account 20146493246 of Materials Co., Ltd.
Sous – direction du district de la société limitée
Yantai Taihe New China China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) Shares
Materials Co., Ltd. Yantai 380801880 Beijing Dabeinong Technology Group Co.Ltd(002385) 61 collecte de fonds 0,00 compte spécial de la zone de développement économique et technologique de la société
Sous – direction
Yantai minshida Hua Xia Bank Co.Limited(600015) stock has raised Funds
Yantai Free Trade 12656 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 37021 Special Account of Special Paper Industry shares Limited Company 0,00 –
Share Co., Ltd. District Sub – Branch
Total 20146493246
Utilisation des fonds collectés précédemment
Au cours de la transaction précédente, la société a absorbé et consolidé 100% des capitaux propres du Groupe Taihe pour un prix de 216925300 RMB et acheté 65,02% des capitaux propres de Minster pour un prix de 204732800 RMB. La société a payé la contrepartie de la transaction en émettant des actions. Au 31 décembre 2021, l’utilisation spécifique des fonds de contrepartie précédemment collectés par la société était la suivante:
Montant du projet
Le montant réel des fonds collectés est de 494005 250,80
À ajouter: intérêts créditeurs sur les fonds collectés 3 659288,54
À déduire: le montant réel du projet (Fonds de roulement supplémentaire) a été payé à partir du compte spécial des fonds collectés – 246128 329,21
À déduire: construction du projet (y compris investissement initial pour le remplacement) – 5007127767
Solde du compte spécial des fonds collectés au 31 décembre 202120146493246
Tableau comparatif de l’utilisation des fonds collectés précédemment
Voir l’annexe 1 du présent rapport pour le tableau comparatif de l’utilisation des fonds collectés précédemment.
Investissement initial et remplacement du projet d’investissement précédent
Sans objet.
Iii) Reconstitution temporaire du Fonds de roulement avec les fonds collectés inutilisés
Aucune.
Utilisation des fonds collectés économisés
Au 31 décembre 2021, le solde du compte des fonds de contrepartie collectés précédemment par la société et ses sociétés affiliées, Minster, était de 201464932.
