Code du titre: Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) titre abrégé: Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) numéro d’annonce: 2022 – 013 Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399)
Annonce concernant l’ouverture d’opérations sur produits dérivés de change en 2022
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) Le montant ci – dessus est valable dans les 12 mois suivant l’approbation du Conseil d’administration et peut être utilisé de façon circulaire. Les détails sont les suivants:
Informations de base sur les opérations sur produits dérivés de change effectuées cette fois
Objet de la transaction
Avec la mondialisation de l’activité de la société et la croissance rapide des activités à l’étranger, les actifs et passifs en devises détenus par la société et ses filiales dans le cadre des états consolidés ont augmenté. Afin d’éviter efficacement le risque de marché des changes, de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes du taux de change sur la société et de réduire raisonnablement les dépenses financières, la société et ses filiales dans le cadre des états consolidés ont l’intention de poursuivre leurs activités de négociation de produits dérivés des changes en 2022.
Type de transaction
Afin de réduire l’impact des fluctuations des taux de change sur les résultats d’exploitation de la société, la société et ses filiales ont l’intention d’effectuer des opérations sur produits dérivés de change à des fins de couverture en fonction des besoins opérationnels réels. Les types d’opérations ne sont pas limités aux types d’opérations sur produits dérivés de change tels que les contrats à terme de change, les swaps de change, les options de change, les swaps de devises croisées et les swaps de taux d’intérêt croisés.
Limite de transaction et durée de validité de l’autorisation
La société et les filiales visées par les états consolidés proposent d’exercer des activités de produits dérivés de change d’un montant total n’excédant pas 200 millions de dollars américains (ou l’équivalent en devises étrangères) dans un délai de 12 mois à compter de la date d’approbation par le Conseil d’administration de la société. Les limites ci – dessus peuvent être utilisées de façon circulaire pendant la période d’approbation. Au cours de la période de validité, la société et les filiales visées par les états consolidés exercent des activités de négociation de produits dérivés de change, le solde à tout moment ne dépassant pas 200 millions de dollars américains (ou l’équivalent en devises étrangères). Si la durée d’une seule opération dépasse la durée autorisée, la durée autorisée est automatiquement prolongée jusqu’à la résiliation de l’opération.
Sources de financement
Le Fonds de négociation des produits dérivés de change proposé par la société provient des fonds propres de la société et il n’y a pas d’utilisation directe ou indirecte des fonds collectés pour l’entreprise.
Divulgation de renseignements
La société divulguera la situation des opérations sur produits dérivés de change effectuées par la société conformément aux exigences pertinentes des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal, et divulguera l’état d’avancement et l’exécution des opérations sur produits dérivés de change effectuées dans le rapport périodique.
II. Procédure d & apos; examen
Cette transaction ne constitue pas une transaction entre apparentés. Conformément aux lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil d’administration, aux statuts et au système de gestion des opérations sur produits dérivés, le montant des opérations sur produits dérivés de change à effectuer dans le cadre de ce projet se situe dans La limite de délibération du Conseil d’administration de la société et n’a pas besoin d’être soumis à l’Assemblée générale des actionnaires pour délibération.
Analyse des risques et mesures de contrôle des risques pour les opérations sur produits dérivés de change
Analyse des risques
Les opérations sur produits dérivés de change de la société sont effectuées conformément aux principes de légalité, de prudence, de sécurité et d’efficacité, sans opérations spéculatives et d’arbitrage, mais les opérations sur produits dérivés de change comportent encore certains risques.
1. Risque de marché. Les différences de taux de change, de taux d’intérêt et de taux d’intérêt réels à la date d’échéance des contrats de négociation de produits dérivés de change entraîneront des gains et des pertes de transaction; Au cours de la durée des produits dérivés de change, un gain ou une perte de réévaluation sera généré au cours de chaque exercice comptable, et la valeur cumulée du gain ou de la perte de réévaluation à la date d’échéance est égale au gain ou à la perte de transaction.
2. Risque de liquidité. Les produits dérivés de change sont basés sur l’actif et le passif de change de la société et correspondent aux recettes et dépenses réelles de change afin de s’assurer qu’il y a suffisamment de fonds pour la liquidation au moment de la clôture afin de réduire la demande de flux de trésorerie à la date d’échéance.
3. Risque de performance. Les contreparties de la société qui effectuent des opérations sur produits dérivés de change sont toutes solvables et établies avec la société.
4. Autres risques. Lorsque des opérations sont effectuées, si les opérateurs n’effectuent pas les opérations de change sur produits dérivés conformément aux procédures spécifiées ou ne comprennent pas suffisamment les informations sur les produits dérivés, il y a un risque opérationnel; Si les conditions du contrat de transaction ne sont pas claires, il peut y avoir un risque juridique.
Mesures de contrôle des risques
1. Les opérations sur produits dérivés de change effectuées par la société visent à verrouiller les coûts, à éviter et à prévenir les risques de change et de taux d’intérêt, et toute spéculation sur les risques est interdite.
2. La société a formulé le système de gestion des opérations sur produits financiers dérivés, qui contient des dispositions claires sur les principes opérationnels, l’autorité d’approbation, les procédures de gestion et d’exploitation interne, les mesures d’isolement de l’information, le système interne de déclaration des risques, les procédures de traitement des risques et la divulgation de l’information pour Les opérations sur produits financiers dérivés en devises, afin de contrôler les risques de transaction.
3. La société examinera attentivement les conditions contractuelles avec la Banque et appliquera strictement le système de gestion des risques afin de prévenir les risques juridiques.
4. Le Département des finances de la société suivra en permanence les variations des prix du marché libre ou de la juste valeur des produits dérivés de change, évaluera en temps opportun les variations de l’exposition au risque des opérations sur produits dérivés de change, fera rapport à la direction en temps opportun en cas d’anomalie, invitera le risque et prendra des mesures d’urgence.
5. Le Service d’audit interne de la société supervise et vérifie régulièrement la conformité de la prise de décisions, de la gestion et de l’exécution des opérations sur produits dérivés en devises.
Conventions comptables et principes comptables applicables aux opérations sur produits dérivés de change
Conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – Comptabilité de couverture, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers et à d’autres dispositions pertinentes, ainsi qu’à leurs lignes directrices, la société effectue le traitement comptable correspondant des opérations sur produits dérivés de change proposées, reflétant les éléments pertinents du bilan et du compte de résultat.
Impact sur l’entreprise
L’activité de négociation de produits dérivés de change de la société est fondée sur la production et l’exploitation normales, repose sur des opérations spécifiques et vise à éviter et à prévenir le risque de change, sans spéculation ni arbitrage. La société et ses filiales dans le cadre des états financiers consolidés peuvent effectivement éviter les risques du marché des changes en exerçant des activités appropriées de négociation de produits dérivés de change, de sorte qu’un certain nombre d’actifs et de passifs en devises détenus par la société puissent effectivement éviter les risques du marché des changes et empêcher la société de subir des fluctuations importantes des taux de change.
Étant donné que les opérations sur produits dérivés de change comportent certains risques et que l’impact sur la société est incertain, la société s’acquittera de l’obligation de divulgation de l’information en temps opportun en stricte conformité avec les dispositions pertinentes.
Procédures d’examen pertinentes et avis d’examen
Avis du Conseil d’administration
La société et ses filiales dans le cadre des états consolidés exercent des activités de négociation de produits dérivés de change en 2022 afin de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la société et d’améliorer la solidité financière de la société. Il est convenu que la société et ses filiales dans le cadre des états consolidés exercent des activités de négociation de produits dérivés de change dans une limite n’excédant pas 200 millions de dollars américains (ou l’équivalent en devises étrangères) et que la limite susmentionnée est valide dans les 12 mois suivant l’approbation du Conseil d’administration. Il est recyclable.
Avis des administrateurs indépendants
La société et ses filiales dans le cadre des états consolidés exercent des activités de négociation de produits dérivés de change afin d’éviter efficacement les risques du marché des changes et de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la production et l’exploitation de la société, ce qui contribue à renforcer la solidité financière de la société. Un mécanisme de contrôle des risques a été mis en place au sein de l’entreprise afin de renforcer la gestion des risques de transaction. La procédure d’examen de la proposition est conforme aux lois et règlements pertinents et aux statuts, sans préjudice des intérêts de la société et des actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires. Par conséquent, la société est convenue d’exercer les activités susmentionnées de négociation de produits dérivés de change.
Avis du Conseil des autorités de surveillance
Après examen, le Conseil des autorités de surveillance estime que: la société et ses filiales dans le cadre des états consolidés exercent des activités de négociation de produits dérivés de change, ce qui est utile pour éviter et prévenir le risque de fluctuation du taux de change sur le marché des changes et pour prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes du taux de change sur la production et l’exploitation de la société. La société a mis en place des mesures de contrôle des risques réalisables en ce qui concerne les risques possibles liés aux opérations sur produits dérivés de change. Les procédures d’examen des questions de transaction sont légales et conformes, sans préjudice des intérêts de la société et des actionnaires. Par conséquent, la société est autorisée à effectuer des opérations sur produits dérivés de change.
Documents à consulter
1. Résolution adoptée à la dix – septième réunion du cinquième Conseil d’administration
2. Résolution de la neuvième réunion du cinquième Conseil des autorités de surveillance
3. Les opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la 17ème réunion du 5ème Conseil d’administration sont annoncées par la présente.
Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) Conseil d’administration 12 avril 2002
