Code de la société: Zhejiang Supcon Technology Co.Ltd(688777) nom abrégé de la société: Zhejiang Supcon Technology Co.Ltd(688777)
Zhejiang Supcon Technology Co.Ltd(688777)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Zhejiang Supcon Technology Co.Ltd(688777) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la société et les filiales incluses dans le champ d’application de l’état consolidé 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise, structure de gestion, stratégie de développement, ressources humaines, administration, communication de l’information, culture d’entreprise, gestion des risques, supervision interne, gestion budgétaire, gestion des fonds, rapports financiers, comptabilité, gestion des actifs, opérations connexes, gestion financière, gestion des achats, gestion des ventes, gestion de l’ingénierie, gestion de la production et de l’exploitation, gestion de la qualité, sécurité et protection de l’environnement, fusions et acquisitions d’investissements, activités de garantie, affaires juridiques, recherche et développement, Systèmes d’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des ventes, gestion des achats, gestion des opérations de production, gestion de la recherche et du développement, gestion des fonds, gestion des investissements, etc. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation ≥ 1% du revenu d’exploitation montant de l’inexactitude ≥ montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation 0,5% 0,5% 1% du revenu d’exploitation
Montant de l’inexactitude de l’actif total ≥ 1% de l’actif total montant de l’inexactitude ≥ montant de l’inexactitude de l’actif total 0,5% de 1% de l’actif total 0,5%
Description:
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne sont liées à l’état des résultats, mesuré par l’indicateur des recettes d’exploitation; Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des défaillances du contrôle interne et qui sont liées au bilan sont mesurées par l’indicateur du total des actifs.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs seuls ou en combinaison avec d’autres défauts, entraînant un défaut de prévention, de détection et de correction en temps opportun des inexactitudes importantes dans les rapports financiers, y compris, sans s’y limiter: 1. Un environnement de contrôle inefficace; 2. Les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société; 3. La société corrige considérablement les rapports financiers publiés; 4. Les inexactitudes importantes des états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société; 5. Le Comité d’audit et le Service d’audit interne n’exercent pas de contrôle interne efficace sur les rapports financiers de la société.
Défauts importants seuls ou en combinaison avec d’autres défauts qui ne peuvent être évités, détectés et corrigés en temps opportun dans les rapports financiers qui ne constituent pas des inexactitudes importantes mais qui nécessitent l’attention de la direction, y compris, sans s’y limiter: 1. Le défaut de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR; 2. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude; 3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; 4. Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et complet.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Revenu d’exploitation perte directe de biens ≥ 1% du revenu d’exploitation perte directe de biens ≥ perte directe de biens d’exploitation 0,5% du revenu de 1% du revenu d’exploitation 0,5%
Total de l’actif perte directe de biens ≥ 1% du total de l’actif perte directe de biens ≥ perte directe de biens de l’actif 0,5% du total de 1% du total de l’actif 0,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les défauts majeurs qui, s’ils sont susceptibles de se produire, réduiront considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, ou augmenteront considérablement l’incertitude de l’effet, ou les feront s’écarter sérieusement de l’objectif prévu sont des défauts majeurs, y compris, sans s’y limiter: 1. Les procédures décisionnelles de l’entreprise ne sont pas scientifiques et raisonnables, ce qui entraîne un écart important par rapport à l’objectif stratégique et des erreurs majeures; 2. Violation des lois et règlements nationaux; 3. Perte de personnel de direction ou de techniciens clés; 4. Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes; 5. Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou importants, n’ont pas été corrigés; 6. Absence de contrôle institutionnel ou défaillance systématique des activités importantes.
Défauts importants si la probabilité d’un défaut est élevée, il s’agit d’un défaut important qui réduira considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, augmentera considérablement l’incertitude de l’effet ou le fera s’écarter sensiblement de l’objectif prévu.
Défauts généraux si la probabilité d’un défaut est faible, il s’agit d’un défaut général qui réduira l’efficacité ou l’effet du travail, augmentera l’incertitude de l’effet ou le fera s’écarter de l’objectif prévu.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, le contrôle interne de la société a été mis en œuvre efficacement, aucun défaut majeur ou défaut important n’a été constaté dans les rapports financiers et non financiers, les rapports financiers étaient véridiques et fiables, la sécurité des actifs et la conformité des activités étaient légales, ce qui a permis d’atteindre l’objectif du contrôle interne.
En 2022, l’entreprise renforcera encore la sensibilisation au contrôle interne, approfondira la construction du système de contrôle interne, normalisera continuellement la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise, renforcera la supervision et l’inspection du contrôle interne, améliorera le niveau de gestion du contrôle interne et assurera le développement à long terme et sain de l’entreprise. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Cui Shan Zhejiang Supcon Technology Co.Ltd(688777) 9 avril 2022
