Sichuan Tianyi Comheart Telecom Co.Ltd(300504)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Sichuan Tianyi Comheart Telecom Co.Ltd(300504) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne, combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise, nous avons procédé à une auto – évaluation de l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise le 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Le contrôle interne est un processus mis en œuvre par le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, la direction et tout le personnel de l’entreprise afin d’atteindre l’objectif de contrôle. Sous la supervision du niveau de gouvernance d’entreprise, il incombe au Conseil d’administration de la société de concevoir, de mettre en œuvre et de maintenir un contrôle interne efficace, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système de normes de contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport.
Objectif de l’établissement et de la mise en œuvre du contrôle interne: assurer l’application des lois et règlements nationaux pertinents et des systèmes internes de l’entreprise, combler les lacunes, éliminer les dangers cachés, prévenir et détecter et corriger les erreurs et les fraudes en temps opportun, et protéger la sécurité et l’intégrité des actifs de L’entreprise. Normaliser le comportement financier de l’entreprise, améliorer l’authenticité, l’intégrité et l’actualité de l’information financière, améliorer la qualité de l’information financière de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du degré de conformité aux politiques ou procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future du contrôle interne soit déduite des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à des égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Organisation de l’évaluation du contrôle interne
1. Procédure d’évaluation: créer une équipe d’évaluation et élaborer un plan d’évaluation; Inspection sur place; L’équipe d’évaluation étudie et identifie les lacunes du contrôle interne; Discuter et examiner le plan de rectification; Faire rapport au Conseil d’administration pour examen et approbation conformément aux pouvoirs et procédures prescrits.
2. Méthode d’évaluation: l’équipe d’évaluation a été constituée pour recueillir largement des preuves de la conception et du fonctionnement efficace du contrôle interne de l’entreprise et pour rechercher et identifier les défauts de conception et de fonctionnement du contrôle interne en utilisant de nombreuses méthodes, y compris des entrevues individuelles, des questionnaires, des discussions thématiques, des tests de passage, des échantillons statistiques et des analyses comparatives.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les activités et les questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, la stratégie de développement, la gestion des ressources humaines, la gestion administrative, la gestion des achats, la gestion de la production, la gestion des ventes, la gestion des actifs, les activités du Fonds, la recherche et le développement, le système d’information, la gestion de la divulgation de l’information, la gestion des opérations connexes et le contrôle des filiales. L’accent est mis sur les secteurs à haut risque suivants: achats, production, ventes et gestion des actifs. Le contrôle interne des activités et des questions susmentionnées couvre les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de la société sans omission majeure.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
1. Structure organisationnelle
La société a créé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance en stricte conformité avec le droit des sociétés et les statuts. Le Conseil d’administration comprend quatre comités spéciaux: Le Comité de stratégie, le Comité d’audit, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité de nomination. Un système de gouvernance relativement parfait a été mis en place sur la base des statuts, des règles de travail du Directeur général et des règles de procédure des comités professionnels. Préciser les responsabilités, les pouvoirs, les procédures et les obligations de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction en matière de prise de décisions, d’exécution et de surveillance; Une structure de gouvernance d’entreprise comprenant une division scientifique du travail entre l’autorité, l’organe de décision, l’organe d’exploitation et l’organe de surveillance, les responsabilités de chaque division et un équilibre efficace des pouvoirs a été mise en place. Veiller à ce que chaque institution et chaque personne puissent exercer leurs droits et s’acquitter de leurs responsabilités conformément aux normes du système.
Les organisations internes établies par l’entreprise comprennent le Bureau du Conseil d’administration, le Centre de gestion des ventes, le Département de la gestion des achats, le Centre de production électronique, le Département administratif, le Département des ressources humaines, l’Institut de recherche, le Département de l’inspection de la qualité, le Département du contrôle de la qualité, le Département des finances, le Département de l’audit, le Département de la gestion des processus et des technologies de l’information, etc. En divisant rationnellement les responsabilités des départements et des postes et en mettant en œuvre le principe de la séparation des postes incompatibles, un mécanisme clair de division du travail, de coopération mutuelle et d’équilibre mutuel est mis en place entre les départements afin d’assurer un fonctionnement ordonné et sain des activités de production et d’exploitation de l’entreprise et de garantir la réalisation des objectifs de contrôle.
2. Stratégie de développement
L’entreprise a élaboré un plan de développement stratégique et des objectifs opérationnels annuels, complétés par des stratégies spécifiques et des plans de processus opérationnels pour communiquer clairement les objectifs opérationnels de l’entreprise à chaque employé.
3. Gestion des ressources humaines
L’entreprise a mis en place une organisation interne fondée sur le principe de l’équilibre mutuel et a mis en place un système de prise de décisions, un système d’exécution et un système de rétroaction en matière de supervision relativement parfaits. Entre – temps, l’entreprise a précisé l’autorité de responsabilité, les conditions d’emploi et les exigences de travail de chaque poste fonctionnel, afin d’assurer la mise en place et la sélection des postes en fonction des événements, d’éviter la mise en place ou la mise en place de postes en fonction des événements et de s’assurer que le personnel sélectionné et embauché est compétent pour les exigences de responsabilité du poste. Conformément au droit du travail et aux lois et règlements pertinents, l’entreprise a mis en place un système de gestion relativement parfait pour le recrutement, la démission, l’affectation, la rémunération, la formation, la participation, la gestion du rendement, l’incitation et la promotion des ressources humaines. Cette année, le système de gestion de l’évaluation des primes de rendement du Ministère et de l’évaluation du rendement des employés, le rapport sur l’exécution des conventions collectives et d’autres systèmes ont été ajoutés pour renforcer le contrôle interne des ressources humaines. Cette année, les SOP de recrutement ont été optimisées afin d’optimiser les normes d’exploitation des ressources humaines de l’entreprise, de clarifier et de normaliser les principes de recrutement et les processus d’exploitation de l’entreprise, de respecter les talents, d’attacher de l’importance aux talents, de chérir les talents, de gérer les talents Comme les clients d’exploitation, d’optimiser et d’améliorer progressivement l’expérience de recherche d’emploi et d’entrée des demandeurs d’emploi.
4. Administration
L’entreprise intègre les valeurs de l’entreprise, la philosophie d’entreprise et l’esprit d’entreprise dans les normes de gestion du Code de conduite des employés, attache une grande importance à la publicité et à la promotion de la culture d’entreprise. L’entreprise adhère toujours à la philosophie de la culture d’entreprise de « l’intégrité, L’honnêteté, l’innovation, le développement et le partage » et a organisé et mené de riches activités de construction de la culture d’entreprise. En ce qui concerne la gestion des archives, nous mettrons en œuvre le concept de « grande administration » et nous nous concentrerons sur la normalisation unifiée de la gestion des archives des succursales et filiales de Chengdu, Shanghai et Shenzhen, afin de gérer les archives de manière scientifique, complète et systématique. Poursuivre la mise en oeuvre normalisée du système de gestion des fournitures de bureau, effectuer l’entrée U9 des fournitures de bureau achetées tous les trimestres et contrôler scientifiquement et raisonnablement les dépenses des fournitures de bureau.
5. Gestion des achats
Afin de promouvoir l’achat raisonnable de l’entreprise, de répondre aux besoins de production et d’exploitation et de prévenir le risque de fraude dans le processus d’achat, l’entreprise a précisé les spécifications de processus pertinentes et les exigences de contrôle pour le lien de contrôle clé de la gestion des achats, y compris le plan de développement des nouveaux fournisseurs, la procédure de sélection des fournisseurs et de gestion des prix d’achat, la procédure de gestion de l’exécution des achats, la procédure de gestion des processus de fourniture externe, des produits et des services, etc. Sur la base des critères d’évaluation des fournisseurs, l’entreprise procède régulièrement à une évaluation complète de tous les fournisseurs, renforce les sanctions à l’encontre des fournisseurs qui n’exécutent pas le contrat, élabore un mécanisme d’incitation pour les fournisseurs de haute qualité, augmente la part des achats et donne la priorité aux matériaux utilisés dans les nouveaux produits. Organiser d’excellents fournisseurs pour effectuer des échanges techniques et de la formation en R & D dans l’entreprise, optimiser et améliorer davantage le système de gestion de la chaîne d’approvisionnement de l’entreprise, aider l’entreprise à former un partenariat gagnant – gagnant avec les fournisseurs et donner aux entreprises un avantage dans une concurrence féroce.
6. Gestion de la production
L’entreprise a élaboré des documents tels que le processus de préparation du matériel, le processus de gestion des commandes de travail, les mesures de passation par profits et pertes des commandes de production et de gestion du matériel, la gestion des demandes d’achat de matériel, les procédures de gestion des essais et les procédures de gestion de la mainlevée des produits et des services, et a établi des exigences normalisées et des contraintes de contrôle pour le contrôle du plan de production et du contrôle de la qualité des produits. Le Département de la gestion de la production a achevé l’audit du système de sécurité de l’information, TL9000, ESD, système de gestion de la propriété intellectuelle, qes et Telc; Exécuter officiellement les processus et les normes de gestion des commandes de travail, de fabrication des produits et de gestion du cycle de vie. Le Département de la gestion de la production procède à des contrôles ponctuels mensuels de la clôture des ordres de travail et supervise et corrige en temps opportun les problèmes de contrôle ponctuel afin d’assurer un fonctionnement efficace et contrôlable de la gestion des ordres de travail.
7. Gestion des ventes
L’entreprise a élaboré des documents tels que le processus de gestion des ventes à recevoir, le système de gestion du plan de vente, le règlement sur la gestion des soumissions, le règlement sur la gestion des commandes contractuelles, le règlement sur la gestion de la livraison des produits, les mesures de gestion du crédit à la clientèle, Le système de gestion du service après – vente, les procédures de gestion des exigences en matière de produits et de services, les procédures de gestion des enquêtes sur la satisfaction de la clientèle et le système de gestion des expéditions du Ministère des transports, et a précisé que l’orientation vers Des mesures de contrôle des ventes rentables, la normalisation des comportements de vente, la prévention des risques de vente, la promotion d’une croissance stable des ventes et l’expansion des parts de marché de l’entreprise. L’entreprise a procédé à une analyse et à une prévision approfondies du marché et a préparé et décomposé le plan de vente en fonction des exigences de développement stratégique de l’entreprise et de la part de marché de l’offre gagnante afin d’orienter le travail du plan de vente. L’entreprise attache de l’importance au développement de clients cibles potentiels et évalue le crédit des clients qui ont l’intention de vendre. L’entreprise s’efforce d’améliorer le Service de maintenance des clients, la mise à niveau du système comptable, etc., afin de répondre à la mise à jour continue des dossiers dynamiques de crédit des clients, afin de promouvoir la réalisation des objectifs de vente et de créer une image de marque. Le règlement sur la gestion des bureaux a été révisé afin de renforcer la gestion quotidienne du personnel sur le terrain; Améliorer le système de réunions hebdomadaires régulières et superviser et évaluer le plan et l’arrangement hebdomadaires.
8. Gestion des stocks
L’entreprise a déterminé les principes de la gestion des stocks par le biais du système de gestion des entrepôts, a précisé la portée et la classification des stocks, a précisé le processus d’émission et de réception des matières premières et auxiliaires, des matériaux d’emballage, des produits en cours et des produits finis, et a exercé un contrôle efficace sur les liens clés tels que l’acceptation et la réception des stocks, la réception et l’émission, l’inventaire et le comptage, l’entreposage quotidien, le retour et le remplacement des marchandises et l’élimination des marchandises en retard.
9. Activités de financement
En ce qui concerne le contrôle des fonds monétaires, l’entreprise suit strictement le principe de la séparation des postes incompatibles, met en place du personnel à temps plein pour gérer les fonds monétaires, effectue un inventaire mensuel des liquidités et interdit au personnel non autorisé d’entrer en contact avec les opérations de fonds monétaires. La société établit un plan de capital en fonction des besoins de production et d’exploitation et organise la mise en œuvre conformément au plan. La formulation et la mise en œuvre du plan de capital sont examinées et approuvées en fonction de l’autorité d’approbation établie par la société.
10. Recherche et développement
L’entreprise a mis au point des systèmes connexes tels que la spécification de dessin des matériaux, la procédure de gestion de la certification des matériaux, les lignes directrices pour la préparation des documents de recherche et de développement, la spécification de gestion du processus d’examen et la spécification de modification des exigences du projet, optimisant la structure organisationnelle et les responsabilités professionnelles du Département de recherche et de développement en fonction des besoins de développement des entreprises, normalisant la procédure de gestion de la recherche et du développement, afin de stimuler le progrès des entreprises par l’innovation Le Département de l’audit interne se concentre sur le suivi et l’audit de l’état d’avancement du projet R & D.
11. Système d’information
En ce qui concerne la construction de l’information, l’entreprise a mis en œuvre l’approbation mobile et le Bureau sans papier par l’intermédiaire de la sector – forme clou, du système d’information OA et du système de gestion ERP, et a renforcé la transmission en temps opportun de l’information commerciale et financière de base de l’entreprise. L’entreprise a obtenu la certification ISO 27001 du système de sécurité de l’information et a déployé un système antivirus en peluche et un système anti – fuite. Grâce au système anti – fuite, le personnel et l’équipement de bureau de chaque ministère sont régulièrement inspectés pour s’assurer que le système d’information fonctionne de façon sécuritaire et stable. L’entreprise a mis en place un système de contrôle et une évaluation en temps opportun du développement et de la maintenance du système d’information, de l’accès et de la modification, de l’entrée et de la sortie des données, du stockage et de la conservation des documents, de la sécurité du réseau, etc. Renforcer la qualité des travaux de TI et améliorer la stabilité des services de TI grâce à des travaux systématiques, effectuer une analyse d’intégration à l’aide de diverses données pertinentes, identifier les risques potentiels, optimiser et éviter en temps opportun les risques tels que les débordements d’espace serveur et la perte de sauvegarde des données, afin d’assurer pleinement la continuité des opérations.
12. Gestion de la divulgation de l’information
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux mesures de gestion de la divulgation de l’information des sociétés cotées et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a formulé le système de gestion de la divulgation de l’information, le système de gestion de la présentation et de l’utilisation de l’information externe et le système de rapport interne sur l’information importante en fonction de la situation réelle de la société, et a normalisé le processus et l’autorité de gestion de la divulgation de l’information. Au cours de la période considérée, la société a exercé un contrôle interne strict, suffisant et efficace sur la divulgation de l’information et n’a pas enfreint le système susmentionné.
13. Gestion des opérations entre apparentés
La société a formulé le système de gestion des opérations entre apparentés en stricte conformité avec les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et les statuts. La gestion et le contrôle complets des opérations entre apparentés de la société, y compris les principes de transaction, les personnes et les relations entre apparentés, les procédures de prise de décisions et la divulgation d’informations sur les opérations entre apparentés, la détermination et la gestion du prix des opérations entre apparentés, garantissent que les opérations entre apparentés conclues entre la société et les parties liées sont conformes aux principes d’équité, d’ouverture et d’impartialité. Il n’y a pas de défaut important dans le contrôle des décisions relatives aux opérations entre apparentés.
14. Gestion des garanties extérieures
Conformément au droit des sociétés, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et aux dispositions pertinentes des statuts, la société a formulé le système de gestion des garanties extérieures. Définir la portée de la garantie de la société et définir les responsabilités, les pouvoirs et les autorisations de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Président du Conseil d’administration, du Ministère des finances et d’autres ministères concernés dans le cadre des activités de garantie externe. Veiller à ce que l’acte de garantie externe de la société soit authentique et légal; Réduire le risque de garantie et assurer la sécurité des actifs. Il n’y a pas de défauts majeurs dans le contrôle interne de la garantie externe de la société.
15. Gestion des investissements étrangers
La société a formulé le système de gestion des investissements étrangers conformément au droit des sociétés, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et aux dispositions pertinentes des statuts. Améliorer l’efficacité de l’investissement, éviter les risques liés à l’investissement et utiliser efficacement et rationnellement les fonds; Défendre les intérêts des entreprises et des investisseurs. Au cours de l’année en cours, la société a versé 5 millions de RMB à Shanghai lipai guangjing Technology Co., Ltd. Et a souscrit un capital social supplémentaire de 31 819000 RMB, soit 2 2936% du capital social; L’apport en capital de 8 884600 RMB (y compris les impôts et les taxes de 4 600 RMB) a été transféré à 1 million d’actions de Shenzhen huaxida Technology Co., Ltd. Détenues par Zhuhai jinpin Venture Sharing Platform Technology Co., Ltd., soit 1 139 6% du total des actions de Shenzhen huaxida Technology Co., Ltd.; Il a versé une contribution en capital de 10 millions de RMB à Glencore Technology (Shanghai) Co., Ltd. En deux fois, détenant un capital social total de 386185 500 RMB, représentant le capital social de Glencore Technology (Shanghai) Co., Ltd.
