Code de la société: Dareway Software Co.Ltd(688579) nom abrégé de la société: Dareway Software Co.Ltd(688579)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Dareway Software Co.Ltd(688579) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la société et toutes les filiales incluses dans le champ d’application de la fusion 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle, ressources humaines, culture d’entreprise, achats et paiements, gestion des stocks, gestion des fonds, ventes et perception, rapports financiers, gestion des contrats, gestion de la recherche et du développement, opérations connexes, garantie externe, utilisation des fonds collectés, gestion des projets d’infrastructure, divulgation de L’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Utilisation des fonds collectés, gestion des achats et des paiements, gestion des ventes et des recouvrements, gestion de la recherche et du développement, gestion des projets d’infrastructure, divulgation d’informations, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements sur le système et le processus de contrôle interne.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Résultat d’exploitation 1% du résultat d’exploitation consolidé 0,5% du résultat d’exploitation montant de l’inexactitude ≤ montant de l’inexactitude consolidée ≤ 1% du résultat d’exploitation consolidé montant de l’inexactitude 0,5%
1% du total des actifs consolidés 0,5% du total des actifs consolidés montant inexact ≤ montant inexact ≤ 1% du total des actifs consolidés
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1) l’environnement de contrôle n’est pas efficace, ce qui peut entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle; Les administrateurs, les superviseurs et la direction ont commis des fraudes qui ont eu un impact négatif sur la société; Des violations importantes des états comptables, des rapports financiers et de la divulgation d’informations de la société; L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne de la société n’a pas été en mesure de détecter les inexactitudes en temps opportun; Les principaux défauts de contrôle interne signalés à la direction n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable; Le défaut de mettre en œuvre les procédures de prise de décisions internes conformément aux dispositions pertinentes, ce qui affecte gravement le montant total des opérations entre apparentés au – delà du montant des opérations entre apparentés approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires; Le Comité d’audit et le Service d’audit interne n’exercent pas de contrôle interne efficace sur les rapports financiers externes de la société.
Défauts importants 1) Mauvaise efficacité de l’environnement de contrôle, ce qui peut entraîner une déviation de l’objectif de contrôle de l’entreprise; Le personnel occupant des postes clés de l’entreprise a commis des fraudes; Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis; Les principaux défauts de contrôle interne signalés à la direction n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable; Le défaut de mettre en œuvre les procédures de prise de décisions internes conformément aux dispositions pertinentes, qui affecte le montant total des opérations entre apparentés au – delà du montant des opérations entre apparentés approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires, a une certaine influence.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés. Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de la perte directe montant de la perte directe ≥ 0,25% du total des actifs consolidés ≤ montant de la perte directe ＜ 0,5% du total des pertes ＜ 0,5% du total des actifs consolidés et 0,25% du total des actifs Description: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défaut majeur 1) violation des lois, règlements ou documents normatifs nationaux; La violation des procédures de prise de décisions entraîne des erreurs importantes de prise de décisions et des pertes importantes pour l’entreprise; L’absence de système de gestion pour les activités importantes ou la défaillance systématique du système; Les médias exposent fréquemment des nouvelles négatives importantes, ce qui rend difficile le rétablissement de la réputation; Arrêt ou perte de données à grande échelle en raison d’un accident majeur de responsabilité en matière de sécurité dans la salle des machines; La perte de personnel de direction ou de personnel technique est grave; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou importants, n’ont pas été corrigés; Autres circonstances ayant une incidence importante sur l’entreprise.
Défauts importants 1) violation des règles et règlements internes de l’entreprise entraînant des pertes; La violation des procédures de prise de décisions entraîne des erreurs générales et de petites pertes pour l’entreprise; La perte de personnel d’affaires dans les postes clés de l’entreprise est grave; Les systèmes ou systèmes importants de gestion des activités présentent des défauts; Les défauts importants ou généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés. Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période considérée, la société a combiné la surveillance quotidienne du contrôle interne et la surveillance spéciale en fonction de la situation réelle de l’exploitation de l’entreprise. Le contrôle interne de la société a été mis en œuvre efficacement et aucun défaut majeur et important n’a été constaté dans les rapports financiers et non financiers. En 2022, l’entreprise améliorera encore le système de contrôle interne et le contrôle des processus opérationnels, renforcera la supervision et l’inspection du contrôle interne, améliorera le niveau de gestion du contrôle interne, préviendra efficacement divers risques et assurera le développement durable et sain de l’entreprise en stricte conformité avec les normes de base et les lignes directrices de soutien en matière de contrôle interne. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Li QingZhong Dareway Software Co.Ltd(688579) 12 avril 2022
