Code des valeurs mobilières: Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) titre abrégé: Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733)
Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Après vérification, il y a eu des écarts dans la compréhension par la compagnie de certaines clauses du contrat de location et des nouvelles normes de location, ce qui a entraîné des erreurs dans le traitement comptable des états financiers de la compagnie pour le premier trimestre de 2021, le semestre de 2021 et le troisième trimestre de 2021. Les questions susmentionnées n’ont pas d’incidence significative sur la société et ne constituent pas non plus un défaut important dans le contrôle interne des états financiers.
À l’exception de ce qui précède, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie n’a pas d’autres circonstances qui influent sur la détermination du contrôle interne. Par conséquent, le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Inclusion dans l’évaluation
Numéro de série nom proportion de participation
1 Chengdu Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) Components Co., Ltd. 100%
2 Chengdu Xiling Aviation Technology Co., Ltd. 70%
3 Sichuan jiayijia Technology Co., Ltd. 60%
4 70% (contrôle indirect) de Chengdu Xiling New Kinetic Energy Technology Co., Ltd.
5. Chengdu Xiling Hongyuan Machinery Equipment Manufacturing Co., Ltd. 70% (indirectement contrôlée)
La société détient 74,50% des capitaux propres de Chengdu xinsanhe electromecanic New Technology Development Co., Ltd. (ci – après dénommée « xinsanhe»), qui ont été acquis par la société par fusion et qui ont été inclus dans le champ d’application de la fusion le 30 avril 2021. Conformément à la réglementation de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières sur l’exemption d’évaluation pour les opérations de fusion et d’acquisition pertinentes cette année – là, le champ d’application de l’évaluation du contrôle interne ne comprend pas xinsanhe. Iv. Mise en place et application du contrôle interne
1. Structure organisationnelle
La société a mis en place un système de fonctionnement dans lequel l’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité, le Conseil d’administration est l’organe de décision, la direction est l’organe exécutif et le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance. Des règles et règlements tels que le règlement intérieur du Conseil d’administration, le système de travail des administrateurs indépendants, le système de travail du Secrétaire du Conseil d’administration, les règles d’application du Comité de nomination du Conseil d’administration, les règles d’application du Comité d’examen du Conseil d’administration, les règles d’application du Comité de rémunération et d’évaluation du Conseil d’administration et les règles d’application du Comité stratégique du Conseil d’administration ont été formulés conformément à la loi, et les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’ Un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs a été mis en place.
2. Audit interne
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un Comité d’audit chargé d’examiner le contrôle interne de l’entreprise, de superviser la mise en œuvre effective du contrôle des rapports d’auto – évaluation du contrôle interne et de l’auto – évaluation du contrôle interne, d’orienter et de coordonner l’audit interne et d’autres questions connexes.
Le Service d’audit de la société relève directement du Comité d’audit du Conseil d’administration, dont la personne responsable est nommée par le Conseil d’administration, ce qui garantit l’indépendance de la structure organisationnelle, de la dotation en personnel et du travail du Service d’audit. Au début de l’année, le Département de l’audit établit le plan annuel d’audit et les procédures de travail, supervise et inspecte l’efficacité de la conception et du fonctionnement du contrôle interne de l’entreprise par la mise en œuvre d’audits complets et spéciaux. Faire rapport en temps opportun au Comité d’audit des lacunes et des problèmes de contrôle interne constatés au cours de l’audit et suivre en permanence la situation en matière de rectification. Au cours de la période considérée, le Département de l’audit de la société s’est sérieusement acquitté de ses responsabilités en matière de supervision de l’audit et a supervisé et vérifié l’intégrité, la rationalité et l’efficacité du système de contrôle interne de la société en combinant la supervision et l’inspection continues et la supervision et l’inspection spéciales afin de prévenir efficacement les risques opérationnels et financiers de l’entreprise.
3. Responsabilité sociale
L’entreprise attache une grande importance à la sécurité de la production, a mis en place un groupe de gestion de la sécurité de la production, a mis en place des agents de sécurité dans toutes les unités de production pour prendre en charge les questions de sécurité quotidiennes, a mis en place un mécanisme complet de supervision, d’inspection et de rectification de la sécurité de la production de l’entreprise, ainsi qu’un mécanisme d’alerte rapide aux risques, et a formulé des règlements sur le traitement des violations de la sécurité de la production, du travail et de
4. Culture d’entreprise
Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) est une entreprise privée de haute technologie spécialisée dans la production de pièces clés de moteurs automobiles, de produits militaires et de pièces d’aviation. L’entreprise attache une grande importance à la construction culturelle et a organisé une série de jeux, de festivals et de conférences annuelles de reconnaissance pour cultiver les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale des employés, promouvoir l’honnêteté et la confiance, l’amour du travail, l’innovation et l’esprit d’équipe, renforcer la cohésion et l’identité des employés à l’entreprise et promouvoir le développement durable de l’entreprise. Les administrateurs, les superviseurs, les gestionnaires et les autres cadres supérieurs jouent un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise.
5. Fonctionnement et gestion des fonds
La société a formulé le système d’évaluation du contrôle interne, le système de gestion des fonds monétaires, le système de gestion des fonds collectés et le système de gestion des investissements et du financement, qui normalisent la répartition des responsabilités, les dispositions relatives à l’autorisation et à l’approbation, la gestion du plan de fonds, la Gestion de la trésorerie, la gestion bancaire, la supervision et l’inspection dans la gestion des fonds, renforcent la gestion centralisée des activités de fonds et clarifient la collecte de fonds, l’investissement, Les responsabilités, les pouvoirs et les exigences en matière de séparation des postes dans tous les liens, y compris les opérations, doivent être mis en œuvre dans le cadre du système de responsabilisation afin d’assurer un fonctionnement sûr et efficace des fonds.
6. Exploitation et gestion des actifs
La société a formulé le système de gestion des immobilisations pour normaliser l’acceptation et l’entreposage des actifs, l’entreposage, la réception et l’expédition, l’inventaire et l’élimination, la supervision et l’inspection, etc. Parmi eux, le système de gestion des immobilisations stipule que la garde des immobilisations doit être fondée sur le principe « qui utilise qui garde les immobilisations », et que le Service utilisateur ou l’utilisateur est le premier dépositaire et le mainteneur quotidien; En cas de remplacement du Service utilisateur ou de l’utilisateur, les procédures de transfert des immobilisations sont traitées en temps voulu; L’inventaire des immobilisations est effectué sous la direction du Département des finances, avec la participation du Département de la gestion physique des immobilisations et de tous les départements utilisateurs des immobilisations. Un inventaire complet est effectué à la fin de chaque année et les résultats de l’inventaire sont consignés dans un rapport écrit. L’entreprise a mis en place un système de contrôle relativement parfait pour l’exploitation et la gestion des actifs, et le système de contrôle correspondant a été mis en œuvre efficacement, jouant un meilleur rôle de contrôle de la gestion dans tous les aspects de l’exploitation et de la gestion des actifs.
7. Gestion des achats
L’entreprise a mis au point des mesures de gestion des contrats, un système de gestion des achats et des paiements, des procédures de sélection, d’évaluation et de contrôle de la gestion des fournisseurs et d’autres systèmes pour normaliser le plan et la demande d’achat, l’exécution des achats, l’acceptation des achats, l’approbation et l’exécution des paiements, la supervision et l’inspection pendant le processus d’achat. Entre – temps, la compagnie a pris des dispositions spéciales pour séparer les postes incompatibles dans les activités d’achat et de paiement, y compris la demande d’achat et l’approbation, l’achat et le paiement, la conclusion et l’approbation du contrat d’achat, l’achat, l’acceptation et les registres comptables pertinents, la demande de paiement, l’approbation et l’exécution, etc.; L’entreprise a également déposé par écrit tous les dossiers relatifs à la sélection des fournisseurs, à la comparaison des prix et à l’ajustement des prix pour référence future et à la surveillance et à l’inspection subséquentes, et a précisé l’autorité d’approbation des achats et des paiements sous différents montants; En outre, afin d’assurer l’exactitude de l’enregistrement des comptes créditeurs, le Département des achats et le Département des finances vérifient le solde des comptes créditeurs à la fin de chaque mois, forment un mécanisme de surveillance mutuelle et procèdent régulièrement à un rapprochement avec les fournisseurs par le biais des demandes de confirmation précédentes, et le Département de l’audit vérifie régulièrement le montant des comptes d’achat et le montant comptable des affaires financières; Vérifier irrégulièrement la quantité du contrat d’achat et la liste de réception et surveiller rigoureusement la conformité du processus de règlement des achats.
L’entreprise a mis en place un système de contrôle relativement parfait pour la gestion des achats et des paiements, et le système de contrôle correspondant a été mis en œuvre efficacement, jouant un meilleur rôle dans la gestion et le contrôle des achats et des paiements.
8. Gestion des ventes
L’entreprise a mis en place un système de gestion des ventes, qui est normalisé en ce qui concerne le plan de vente, la gestion des prix, la gestion du crédit, la gestion des contrats de vente et des commandes, la livraison des ventes, le retour des ventes et la gestion des comptes débiteurs. Parmi eux, l’approbation de l’autorisation de vente précise que les activités commerciales de vente doivent être exécutées en stricte conformité avec les dispositions relatives à l’approbation des activités du système, et personne ne peut mener des activités liées aux activités de vente sans l’approbation appropriée ou au – delà de l’autorité d’approbation; La gestion du plan de vente précise que le Centre de vente doit préparer le plan de vente annuel approuvé par la direction avant la fin du mois de décembre de l’année en cours conformément au plan d’exploitation annuel approuvé par le Directeur général; Le Centre de vente prépare le plan de vente mensuel examiné conformément au plan de vente annuel, au contrat de vente trimestriel / mensuel (commande), à la prévision de la demande des clients (attentes potentielles des clients) et à la mise en œuvre du plan de vente du mois dernier, et le Directeur des ventes et le Directeur général adjoint des ventes l’examinent; La gestion de l’expédition précise les procédures d’exploitation spécifiques pour remplir l’avis d’expédition, la préparation des marchandises pour l’expédition et l’expédition des marchandises. La gestion de la perception précise que la méthode de règlement doit être précisée dans le contrat de vente lors de la signature du contrat et que le vendeur doit rappeler au client le paiement en temps opportun conformément aux conditions du contrat. Chaque mois, le service interne des ventes informe en temps opportun le vendeur correspondant des détails du remboursement.
L’entreprise a mis en place un système de contrôle relativement parfait pour la gestion des ventes, et le système de contrôle correspondant a été mis en œuvre efficacement, jouant un meilleur rôle de contrôle de la gestion dans la gestion des ventes et des recettes.
9. Processus de production et contrôle des coûts
Production et gestion de la qualité
Le système de gestion de la qualité iatf16949: 2016 est adopté pour la production et la gestion de la qualité de l’entreprise, et les procédures de contrôle du plan d’affaires, les procédures de contrôle de l’examen de la gestion, les procédures de contrôle de l’approbation de la production, les procédures de contrôle de l’équipement de surveillance et de mesure des produits, les procédures de contrôle de la gestion de l’équipement, les procédures de contrôle de la gestion de l’outillage, les procédures de contrôle de la gestion du site, les procédures de contrôle de Une série de procédures de gestion et de systèmes de gestion relativement parfaits, tels que les procédures de contrôle des produits non conformes, ont permis de normaliser efficacement tous les maillons du processus de production, y compris la formulation et l’exécution du plan de production, l’exploitation et l’entreposage de l’équipement de production, la supervision et Le contrôle du processus de production, le traitement d’urgence en cas d’incident et l’inspection et le traitement des produits non conformes. L’objectif de l’entreprise est d’améliorer l’efficacité de la production, d’assurer la qualité des produits et de réduire au minimum les stocks grâce à une gestion scientifique et équilibrée du plan de production. L’entreprise a mis en place un système de contrôle relativement parfait pour la production et la gestion de la qualité, et le système de contrôle correspondant a été mis en œuvre efficacement, jouant un meilleur rôle de contrôle de la gestion dans la production et la gestion de la qualité.
Gestion des coûts et des dépenses
L’entreprise a formulé le système de gestion des coûts et des dépenses, le système de gestion budgétaire, etc., a normalisé la Division des responsabilités, le budget et le contrôle, ainsi que les principes et méthodes comptables dans la gestion des coûts et des dépenses, et a précisé que l’entreprise utilise la méthode des variétés comme méthode de calcul des coûts et des dépenses pour répartir les coûts entre différents produits en fonction des heures de travail fixes des produits; Dans le même temps, la portée et le contenu de la comptabilité, les procédures comptables et les méthodes comptables spécifiques, y compris les coûts de production, les coûts de fabrication, les dépenses de recherche et de développement et les dépenses de période, sont précisés.
L’entreprise a mis en place un système de contrôle relativement parfait pour la gestion des coûts et des dépenses, et le système de contrôle correspondant a été mis en œuvre efficacement, jouant un meilleur rôle de contrôle de la gestion dans chaque lien de gestion des coûts et des dépenses.
Gestion des stocks et des entrepôts
L’entreprise a élaboré le système de gestion des stocks, normalisé les procédures d’acceptation et d’entreposage, d’entreposage, de réception et d’expédition, de comptage et d’élimination dans la gestion des stocks, et a effectué la répartition correspondante des responsabilités. L’établissement des postes est conforme au principe selon lequel les postes incompatibles doivent être séparés. Selon les règlements, les stocks doivent être gérés et stockés en fonction de leur nature et de leur utilisation, et une personne spéciale doit être désignée pour prendre en charge la cueillette des matériaux précieux et des matériaux de gestion clés; Pour les produits vendus retournés, l’entrepôt doit suivre les procédures d’entreposage conformément à l’avis de retour des ventes émis par le Service des ventes. Les produits retournés ne peuvent être entreposés qu’après confirmation par l’atelier de production et inspection par le personnel d’inspection de la qualité; En outre, l’entreprise doit organiser l’échantillonnage mensuel des stocks et l’arrêt complet du Mouvement des stocks à la fin de l’année (inventaire complet) afin de clarifier la préparation et l’examen du plan d’inventaire, le contrôle du processus d’inventaire et le résumé et le traitement des résultats d’inventaire. L’entreprise a mis en place un système de contrôle relativement parfait pour la gestion des stocks et des entrepôts (l’entreprise a régulièrement dispensé une formation spéciale au personnel de gestion des actifs sur la sensibilisation aux risques et la prévention des risques), et le système de contrôle correspondant a été mis en œuvre efficacement, jouant un meilleur rôle de contrôle de la gestion dans tous les aspects de la gestion des stocks et des entrepôts.
10. Gestion des opérations entre apparentés
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et aux Statuts de la société Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) L’autorité d’approbation autorisée des opérations entre apparentés, les mesures d’évitement des opérations entre apparentés, la divulgation d’informations sur les opérations entre apparentés et la détermination et la gestion du prix des opérations entre apparentés; En ce qui concerne l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées, la société a formulé les mesures préventives et le traitement correspondants.
