Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689) tous les actionnaires:
Afin de renforcer et de normaliser le contrôle interne de la société, d’améliorer le niveau d’exploitation et de gestion de la société et la capacité de prévention des risques, de promouvoir le développement durable de la société et de protéger les droits et intérêts légitimes de tous les actionnaires et parties prenantes, conformément aux exigences des lignes directrices sur l’autorégulation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et aux dispositions du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières et des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689) Le Conseil d’administration de la société a procédé à une auto – inspection complète et approfondie de la mise en œuvre saine et efficace du système de contrôle interne de la société au 31 décembre 2021, sur la base de laquelle il a procédé à l’auto – évaluation suivante du contrôle interne de la société:
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités d’affaires incluses dans le champ d’évaluation comprennent les ascenseurs, Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024)
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la culture organisationnelle, la responsabilité sociale, l’audit interne, les activités du Fonds, les activités d’achat, la gestion des actifs, la gestion des stocks, la gestion des ventes, les rapports financiers, les systèmes d’information, les transactions connexes, la garantie externe, le contrôle interne des investissements importants, le contrôle interne de la divulgation de l’information, etc.
Les principaux domaines à haut risque sont les activités de financement, les achats, la gestion des ventes, l’information financière, les opérations connexes, les opérations de garantie et le contrôle interne des investissements importants.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise à plusieurs reprises l’évaluation du contrôle interne conformément au système de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec l’échelle de la société, les caractéristiques de L’industrie, l’appétit pour le risque et la tolérance au risque, etc., a étudié et déterminé les normes de reconnaissance physique des défauts de contrôle interne applicables à la société et les a maintenues en conformité avec les années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Catégorie défaut majeur défaut important défaut général revenu d’exploitation potentiel inexactitude montant de l’inexactitude montant de l’inexactitude montant de l’inexactitude montant de l’inexactitude moins de 1% revenu d’exploitation 0,5% revenu d’exploitation 0,5%
1% des revenus d’exploitation
Montant de l’inexactitude supérieur ou égal au montant de l’inexactitude supérieur ou égal au montant de l’inexactitude inférieur au montant total de l’actif total de l’actif total de l’actif potentiel de l’inexactitude 1% total de l’actif 0,5% total de l’actif et 0,5% total mineur
1% de l’actif total
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Les défauts majeurs comprennent:
Les pratiques frauduleuses des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
B. l & apos; inefficacité du contrôle interne exercé par le Comité des commissaires aux comptes et les organes d & apos; audit interne;
L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui n’ont pas été décelées dans le processus d’exploitation de la compagnie.
Les défauts importants comprennent:
Les conventions comptables n’ont pas été choisies et appliquées conformément aux PCGR;
B) Il n & apos; existe pas de système de prévention de la fraude et de contrôles et contrepoids importants ni de mesures connexes;
Les rapports financiers présentent des lacunes individuelles ou multiples qui, bien qu’elles ne répondent pas aux critères d’identification des lacunes importantes, ont une incidence sur l’authenticité et l’exactitude des rapports financiers.
Les défauts généraux comprennent:
Autres défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs ou des critères de défauts importants.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Incidence négative importante de l’inexactitude du montant de la catégorie de défaut
A eu un impact négatif important sur la société et a révélé des défauts majeurs de plus de 10 millions de RMB et a eu un impact négatif important sur la divulgation des rapports périodiques de la société.
Des défauts importants de 5 à 10 millions de RMB ont été punis par les autorités gouvernementales nationales, mais n’ont pas eu d’impact négatif sur l’entreprise.
Les défauts généraux inférieurs à 5 millions de RMB ont été punis par les départements provinciaux et ministériels, mais n’ont pas eu d’impact négatif sur l’entreprise.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Les défauts majeurs sont les suivants:
Les défauts sont susceptibles de réduire considérablement l’efficacité ou l’effet du travail ou d’entraîner une grande incertitude ou un écart par rapport à l’indice prévu;
Les défauts importants sont les suivants:
La probabilité de survenue de défauts est élevée, ce qui réduira considérablement l’efficacité ou l’effet du travail ou augmentera l’incertitude de l’effet ou le fera s’écarter sensiblement de l’indice prévu;
Défauts généraux:
Les défauts sont moins susceptibles de se produire, de réduire l’efficacité ou l’effet de l’action ou d’accroître l’incertitude de l’effet ou de s’écarter de l’objectif prévu.
Contenu spécifique de l’évaluation du contrôle interne
Grâce aux efforts soutenus du Conseil d’administration, de la direction et de tous les employés, l’entreprise a mis en place un système de contrôle interne relativement complet et efficace, qui fournit une garantie raisonnable pour la conformité juridique, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers et des informations pertinentes de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, améliore l’efficacité et l’effet de l’exploitation et favorise la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. La mise en place et la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société sont les suivantes:
1. Structure de gouvernance d’entreprise
La société a mis en place une organisation de gouvernance normalisée avec l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance comme noyau, et a précisé les pouvoirs de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance par la construction du système.
Assemblée générale
L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et les actionnaires exercent leurs droits conformément à la loi par l’intermédiaire de l’Assemblée générale des actionnaires. L’Assemblée générale des actionnaires de la société a formulé des règles de procédure claires pour l’Assemblée générale des actionnaires, précisant en détail les procédures de convocation et de vote de l’Assemblée générale des actionnaires, ainsi que les principes d’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires au Conseil d’administration, etc. Grâce au système de l’Assemblée générale des actionnaires, la société a mis en place et amélioré des canaux efficaces de communication avec les actionnaires, a écouté activement les opinions et les suggestions des actionnaires, a veillé à ce que tous les actionnaires aient un droit égal à l’information, à la participation et au vote sur les questions importantes de la société stipulées dans les lois, les règlements administratifs et les statuts, et a assuré l’efficacité du travail et la prise de décisions scientifiques de l’Assemblée générale des actionnaires, ce qui a permis aux investisseurs d’obtenir un bon rendement de leurs investissements. Conseil d’administration
Le Conseil d’administration est l’organe directeur de la société. L’Assemblée générale élit les administrateurs en stricte conformité avec les procédures de sélection et d’emploi stipulées dans le droit des sociétés et les statuts. Le nombre et la composition du Conseil d’administration sont conformes aux exigences des lois et règlements. Le Conseil d’administration actuel compte 9 membres, dont 3 administrateurs indépendants.
La procédure de convocation, de convocation et de prise de décisions de la réunion du Conseil d’administration de la société est strictement conforme aux dispositions pertinentes, et la société fournit aux administrateurs participants des informations complètes sur la discussion et la proposition. Le moment de l’avis du Conseil d’administration, l’autorisation et d’autres questions sont conformes aux dispositions pertinentes. Le procès – verbal de la réunion du Conseil d’administration est complet et sécuritaire. Les résolutions du Conseil d’administration sont communiquées en temps voulu conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, au règlement intérieur du Conseil d’administration et au système de gestion de la divulgation de l’information.
Le Conseil d’administration se compose de quatre comités spéciaux, à savoir le Comité d’audit, le Comité de stratégie, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation, qui exécutent des travaux spécifiques dans leurs domaines respectifs. Le Bureau du Comité d’audit est responsable de la communication et de la coordination entre le Conseil d’administration et la direction de la société. L’entreprise dispose d’un service d’audit interne chargé de l’audit et de la supervision des problèmes de contrôle interne pertinents dans un environnement opérationnel spécifique, de formuler des avis de rectification efficaces et de faire rapport régulièrement ou spécifiquement au Comité d’audit.
Conseil des autorités de surveillance
Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société. Le Conseil des autorités de surveillance de la société applique strictement les dispositions pertinentes du droit des sociétés et des statuts. Le nombre et le personnel sont conformes aux exigences des lois et règlements. Le Conseil des autorités de surveillance de la société est composé de trois autorités de surveillance, dont un représentant du personnel. L’Assemblée générale des actionnaires de la société a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance afin de clarifier les méthodes de travail et les procédures de vote du Conseil des autorités de surveillance afin d’assurer une surveillance efficace du Conseil des autorités de surveillance. Les statuts de la société stipulent que le Conseil des autorités de surveillance a le droit de savoir, de proposer, de faire rapport et de superviser conformément aux lois et règlements.
Les autres principales structures organisationnelles de l’entreprise sont les suivantes: Département des finances, Département de l’audit interne, Département du personnel, Département de l’information, Département des valeurs mobilières, Centre de recherche et de développement, Département des achats stratégiques, Département de l’assurance du matériel, Département des ventes de la Chine, Département du commerce international, Département des opérations, Département de l’installation, Département de l’entretien, Département de la surveillance de la qualité, etc. chaque département fonctionnel a une division claire du travail, assume ses responsabilités respectives, coopère, équilibre et contrôle mutuels.
2. Stratégie de développement
L’entreprise considère la marque indépendante, la propriété intellectuelle indépendante et le réseau de commercialisation indépendant comme sa stratégie globale de développement. La « marque indépendante » fait référence à la marque en tant que symbole de la force de l’entreprise, à la marque en tant que moyen d’accroître la valeur de l’entreprise et d’améliorer l’image de l’entreprise, à l’amélioration de la compétitivité de l’entreprise par l’amélioration de la marque, afin de produire l’effet de la marque. “Propriété intellectuelle indépendante” signifie que l’entreprise prend la science et la technologie comme précurseur, prend l’innovation comme pensée, adhère à la voie de la recherche et du développement de produits indépendants, injecte une force d’activité fraîche dans le développement de l’entreprise avec la force de la science et de la technologie, afin d’obtenir un avantage concurrentiel durable sur le marché et la rentabilité durable de l’entreprise.
Le « réseau de commercialisation indépendant » fait référence à la mise en place d’un réseau de commercialisation et à la construction de canaux de commercialisation sur les marchés chinois et internationaux pour la vente de produits. En s’appuyant sur le développement indépendant, nous pouvons vraiment améliorer la part de marché des produits, obtenir de riches profits et gagner un large espace de développement pour les entreprises.
3. Ressources humaines
L’entreprise adhère toujours à l’idée « axée sur les personnes », considère la formation des talents comme la force motrice du développement continu de l’entreprise et augmente constamment l’investissement dans les ressources humaines. Améliorer la qualité des employés par des moyens efficaces tels que la concurrence pour l’emploi, la formation interne et la probation des postes, améliorer le degré d’adaptation des postes des employés et créer un mécanisme de postes où les talents et les postes s’adaptent et s’harmonisent. Grâce à la formation ciblée, systématique, progressive et professionnelle de tout le personnel, un grand nombre de talents de haute qualité dotés de capacités professionnelles ont été formés.
4. Culture d’entreprise
L’entreprise considère le respect, la communication, la compréhension, l’intégration et la poursuite comme le ton culturel de l’entreprise.
S’efforcer de créer une atmosphère culturelle de « respect », de promouvoir le respect du travail, du savoir, des talents et de l’environnement commercial créé; S’efforcer de créer une atmosphère culturelle de « communication », de créer un mécanisme de communication détendu et équitable, de réduire les coûts de communication et d’améliorer l’efficacité opérationnelle de l’entreprise; S’efforcer de créer une atmosphère culturelle de « compréhension », de comprendre et de se tenir à la position de l’autre pour voir les problèmes, de se connaître et de connaître l’autre, de faire en sorte que la communication produise la compréhension, la compréhension crée une situation gagnant – gagnant; S’efforcer de créer
