Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont les suivantes: Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) et ses filiales 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, responsabilité sociale, culture d’entreprise, évaluation des risques, information et communication, gestion des ressources humaines, rapports financiers, comptabilité, gestion des fonds, budget global, gestion des garanties, développement des entreprises, gestion des actifs, gestion des projets d’ingénierie, gestion des contrats, systèmes d’information, supervision interne, achats et paiements, ventes et perception, gestion des stocks, opérations connexes, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Achats et paiements, ventes et perception, gestion des actifs, utilisation et gestion des fonds collectés, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’autorégulation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé et au système de contrôle interne de la société. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle du total des actifs ≥ 1% du total des actifs 0,5% du total des actifs inexactitude ≤ 0,5% du total des actifs
＜ 1% du total des actifs
Inexactitude potentielle du revenu d’exploitation ≥ 1% du revenu d’exploitation 0,5% du revenu d’exploitation inexactitude ≤ 0,5% du revenu d’exploitation
＜ 1% des revenus d’exploitation
Inexactitude potentielle du bénéfice total ≥ 8% du bénéfice total 5% du bénéfice total ＜ inexactitude ＜ inexactitude ≤ 5% du bénéfice total
8% du bénéfice total
Description:
Un défaut majeur est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle interne qui peuvent entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle; Un défaut important est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle interne dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles d’un défaut majeur, mais qui peuvent encore entraîner une déviation de l’objectif de contrôle de l’entreprise; Les défauts généraux désignent les défauts autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs les défauts majeurs désignent un ou plusieurs défauts de contrôle interne qui ne permettent pas de prévenir, de détecter et de corriger en temps opportun les inexactitudes importantes dans les rapports financiers. Les situations suivantes (y compris, sans s’y limiter, les situations suivantes) sont reconnues comme des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers: ① des fraudes importantes sont constatées parmi les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs; En raison d’inexactitudes importantes, la société corrige les états financiers publiés; Il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, qui ne sont pas détectées par le contrôle interne pendant le fonctionnement; La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace; L’environnement de contrôle a été jugé invalide par le Département de la réglementation; Les défauts majeurs découverts et signalés à la direction ne sont pas corrigés dans un délai raisonnable; Ne pas s’acquitter de l’obligation de divulgation de l’information dans le délai prescrit conformément aux exigences en matière de divulgation de l’information des autorités de réglementation, ou les informations divulguées contiennent de faux documents, des déclarations trompeuses ou des omissions importantes; Autres défauts susceptibles d’affecter le jugement correct de l’utilisateur du rapport; L’entreprise a commis de graves violations et a été condamnée à de lourdes peines ou à une responsabilité pénale.
Défauts importants une combinaison d’un ou de plusieurs défauts dont l’impact sur les rapports financiers ne satisfait pas ou ne dépasse pas la norme d’identification des défauts importants, mais qui devrait encore attirer l’attention de la direction, est considérée comme un défaut important.
Les lacunes générales ne constituent pas des lacunes importantes en matière d’information financière et d’autres lacunes en matière de contrôle interne en matière d’information financière.
Note: pour les défauts autres que les défauts majeurs, la compagnie les identifiera comme des défauts importants ou généraux en fonction de leur degré d’influence.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens perte directe de biens ≥ 0,3% du total des actifs ≤ perte directe de biens ＜ 0,5% du total des actifs perte de biens ＜ 0,3% du total des actifs
0,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts importants une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle peut entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle de l’entreprise. Dans les cas suivants, il est considéré comme un défaut majeur: ① l’entreprise n’a pas de procédure de décision démocratique ou la procédure de décision de l’entreprise n’est pas scientifique; Violation des lois et réglementations nationales, en cas d’accident majeur de production ou de pollution de l’environnement; Perte massive de personnel de direction clé ou de talents importants; Les principaux défauts de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés; L’absence de contrôle institutionnel ou la défaillance systématique du système pour les activités importantes; Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes.
Défauts importants une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle dont la gravité n’atteint pas et ne dépasse pas la norme d’identification des défauts majeurs, mais qui doit encore être prise en considération par la direction, est considérée comme un défaut important.
Les lacunes générales ne constituent pas d’autres lacunes en matière de contrôle interne qui ne sont pas des lacunes importantes en matière d’information financière et des normes relatives aux lacunes importantes.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts généraux de contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts généraux de contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, le système de contrôle interne de l’entreprise a été continuellement amélioré et le contrôle interne a été mis en œuvre efficacement. En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, de prévenir efficacement divers risques et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Xia hui Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328)
