Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) S’acquitter sérieusement de ses fonctions. On trouvera ci – après un rapport sur le rendement du Comité des commissaires aux comptes en 2021:
Informations de base du Comité d’audit du Conseil d’administration
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société est composé de trois administrateurs, dont deux administrateurs indépendants. Le Coordonnateur du Comité est un administrateur indépendant qualifié en comptabilité professionnelle, qui est conforme aux dispositions pertinentes de la Bourse de Shanghai et aux exigences pertinentes des statuts.
Réunion du Comité d’audit du Conseil d’administration
Au cours de la période considérée, le Comité de vérification de la compagnie a tenu cinq réunions auxquelles ont participé tous les membres.
1. Le 18 janvier 2021, le Comité d’audit a tenu sa première réunion en 2021, au cours de laquelle il a principalement entendu le rapport de la direction de la société sur l’état d’avancement des activités et des questions importantes en 2020, le rapport d’audit interne de 2020 du Département de l’audit interne de la société et le plan de travail d’audit interne du premier trimestre de 2021, et a examiné les états financiers de 2020 préparés par la société. Et accepte que Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) vérifie les états financiers de la société au 31 décembre 2020.
2. Le 20 avril 2021, le Comité d’audit a tenu sa deuxième réunion en 2021, au cours de laquelle il a examiné le rapport financier de la société pour 2020, a émis des avis sur les états financiers vérifiés de la société pour 2020, a examiné le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société pour 2020, la proposition relative à la location de biens immobiliers et aux opérations connexes par des filiales à part entière et la proposition relative au changement de convention comptable. Entre – temps, le Comité d’audit propose de reconduire Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’institution d’audit et d’audit du contrôle interne de la société en 2021.
3. Le 27 avril 2021, le Comité de vérification a tenu sa troisième réunion en 2021, au cours de laquelle il a principalement entendu le rapport d’audit interne du Département de l’audit interne de la société pour le premier trimestre de 2021 et le plan d’audit interne semestriel, examiné le rapport financier du premier trimestre de 2021 et accepté de le soumettre au Conseil d’administration de la société pour examen.
4. Le 24 août 2021, le Comité d’audit a tenu sa quatrième réunion en 2021, au cours de laquelle il a principalement entendu le rapport semestriel d’audit interne de 2021 et le plan de travail trimestriel d’audit interne du Département de l’audit interne de la société, examiné le rapport spécial de la société sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés au cours de l’exercice semestriel 2021 et le rapport semestriel 2021, et a accepté de le soumettre au Conseil d’administration de la société pour examen.
5. Le 26 octobre 2021, le Comité de vérification a tenu sa cinquième réunion en 2021, au cours de laquelle il a principalement entendu le rapport de travail sur la vérification interne du troisième trimestre de 2021, le plan de travail du quatrième trimestre et le plan de travail sur la vérification interne de 2022 du Département de la vérification interne de la compagnie, examiné le rapport du troisième trimestre de 2021 de la compagnie et accepté de le soumettre au Conseil d’administration de la compagnie pour examen.
Exécution des travaux pertinents du Comité des commissaires aux comptes
1. Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
Évaluation de l’indépendance et du professionnalisme des auditeurs externes
Tous les employés de Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership), l’institution d’audit de la société, n’ont pas occupé de poste dans la société et n’ont pas retiré d’espèces ou d’autres avantages économiques, à l’exception des dépenses nécessaires au contrôle légal des comptes. Il n’y a pas d’investissement mutuel direct ou indirect ni de relation d’affaires étroite entre la société et le cabinet comptable; Il n’y a pas de relation entre les membres de l’équipe de vérification et le niveau décisionnel de l’entreprise; Dans le cadre de cette vérification, le cabinet comptable et les membres de la vérification ont maintenu une double indépendance formelle et substantielle et se sont conformés aux exigences en matière d’indépendance énoncées dans les principes fondamentaux de l’éthique professionnelle.
En tant qu’institution d’audit financier de la société, Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) est qualifié pour exercer des activités liées aux valeurs mobilières. Le personnel de l’équipe de projet d’audit possède les connaissances professionnelles nécessaires et les certificats professionnels pertinents pour entreprendre cette activité d’audit, et peut satisfaire aux exigences de travail de l’audit financier annuel et de l’audit de contrôle interne de la société, tout en maintenant l’attention et la prudence professionnelles appropriées.
Examen annuel du cabinet comptable
Au cours de la période visée par le rapport, le Comité d’audit a communiqué avec les comptables au sujet de l’état d’avancement de l’audit de la société et a discuté de divers aspects, y compris le plan de travail d’audit, les priorités d’audit, etc. Avant l’audit du rapport annuel, le Comité d’audit a pleinement communiqué la portée de l’audit, le plan d’audit et les méthodes d’audit de Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) concernant l’audit du rapport annuel. Au cours de la période d’audit, le Comité d’audit a exhorté Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) à vérifier la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société conformément aux procédures d’audit et sur la base de preuves d’audit suffisantes et appropriées. Le Comité d’audit a activement communiqué avec Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) et examiné les informations pertinentes sur les questions préoccupantes pour la direction. Conformément au calendrier d’audit, Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) a achevé toutes les procédures d’audit dans les délais convenus et a présenté au Comité d’audit un rapport d’audit financier standard sans réserve.
Superviser et évaluer la diligence et la diligence du vérificateur externe des comptes
Nous croyons que Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) a fait preuve de diligence raisonnable dans la vérification de la société et a suivi des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales.
Faire des recommandations au Conseil d’administration concernant le renouvellement de l’institution d’audit externe
Étant donné que Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) fournit des services d’audit, se conforme strictement aux dispositions des normes d’audit pour les comptables publics certifiés chinois, s’acquitte de ses fonctions avec rigueur, objectivité, équité et indépendance, incarne un bon niveau professionnel et une bonne éthique professionnelle et s’acquitte bien de diverses tâches d’audit, le Comité d’audit recommande au Conseil d’administration de la société de renouveler l’institution d’audit de Dahua Wei pour 2021.
Vérification des dépenses d’audit des institutions d’audit externe et de contrôle interne
Après vérification, les frais d’audit et de contrôle interne effectivement payés par la société à Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) en 2020 au cours de la période considérée sont conformes aux frais d’audit divulgués par la société.
2. Orientation des travaux d’audit interne de l’entreprise
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a pleinement joué le rôle de comité professionnel, a examiné attentivement le plan de travail d’audit et le rapport du Département de l’audit interne de la société, a analysé la faisabilité du plan de travail d’audit, a exhorté le Département de l’audit interne de la société à mettre en œuvre le plan de travail strictement conformément au plan de travail, a présenté des avis directeurs sur le travail d’audit interne et a amélioré l’efficacité du travail d’audit interne de la société. Après examen du rapport d’audit interne, aucun problème majeur n’a été constaté dans l’audit interne.
3. Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions à leur sujet
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a examiné les rapports financiers de la société conformément aux règles de travail du Comité d’audit et de planification du Conseil d’administration et aux exigences réglementaires, et a formulé des opinions et des suggestions professionnelles sur la préparation des rapports financiers.
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société estime que les comptes financiers définitifs de la société sont fondés sur des bases suffisantes, que le contenu et le format des rapports financiers sont conformes aux dispositions de la c
4. Évaluer l’efficacité du contrôle interne
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a pleinement joué le rôle de comité professionnel et a activement encouragé la construction du système de contrôle interne de la société. La société a encouragé la construction du système de contrôle interne de la société conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne de la société et aux lignes directrices connexes publiées conjointement par le Ministère des finances et la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, et a formulé le système de contrôle interne, qui a été entièrement mis en œuvre Dans tous les processus opérationnels de la société. Les activités de contrôle interne couvrent tous les liens opérationnels de la société, y compris, sans s’y limiter, les ventes et la perception, l’achat et les dépenses et les paiements, la gestion des immobilisations, la gestion des stocks, Gestion des fonds (y compris la gestion du financement des investissements), rapports financiers, contrôle des coûts et des dépenses, divulgation de l’information, gestion des ressources humaines et gestion des systèmes d’information, etc. Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a estimé que la société appliquait strictement toutes les lois, règlements, règles, statuts et systèmes de gestion interne, et que l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction fonctionnaient de manière normalisée, assurant ainsi les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. Le fonctionnement réel du contrôle interne de la société était conforme aux exigences des normes de gouvernance des sociétés cotées publiées par la c
5. Efficacité de la coordination des travaux d’audit
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a activement coordonné la communication entre la direction de la société et l’institution d’audit externe, la communication entre le Département d’audit interne de la société et l’institution d’audit externe et la coopération en matière d’audit externe sur la base d’une audition complète des opinions de toutes les parties, ce qui a amélioré l’efficacité des travaux d’audit pertinents et facilité l’achèvement harmonieux des travaux d’audit.
6. Examen des opérations entre apparentés de la société
Au cours de la période considérée, les opérations entre apparentés de la société se sont principalement déroulées entre la filiale à part entière de la société, eton Hong Kong, et la partie liée, Tengda Real Estate Leasing Plant and Underground truck parking. Le Comité de vérification a examiné la proposition de transaction entre apparentés ci – dessus et a émis des avis d’examen écrits, estimant que les principes de tarification de cette transaction entre apparentés sont conformes aux principes d’un prix de marché juste et équitable et au principe de la liberté contractuelle de négociation équitable. Sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires (en particulier les actionnaires minoritaires). Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu d’opérations entre apparentés illégales.
7. Examen de l’investissement, de la gestion et de l’utilisation des fonds collectés par la société
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a examiné l’orientation, la gestion et l’utilisation des fonds levés par la société et a conclu que le dépôt et l’utilisation des fonds levés par la société étaient conformes aux lignes directrices sur la surveillance des sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires relatives à la gestion et à l’utilisation des fonds levés par les sociétés cotées, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées no 1 – exploitation normalisée de la Bourse de Shanghai. Les exigences du système spécial de gestion du stockage et de l’utilisation des fonds collectés par la société ne doivent pas entraîner de changement déguisé de l’objet des fonds collectés ni de dommages aux intérêts des actionnaires, ni d’utilisation illégale des fonds collectés.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est acquitté consciencieusement de ses fonctions conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et au système de travail du Comité d’audit de la société.
Il est signalé ci – après.
(cette page n’a pas de texte et est réservée à la page de signature du rapport de rendement 2021 du Comité de vérification du Conseil d’administration)
Signature du Commissaire:
Pourquoi Li Yongsheng et Hu Weihua?
Comité de vérification du Conseil d’administration 11 avril 2022
