Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Engagements de performance concernant l’achat d’actifs avec des fonds collectés en 2020
Rapport de vérification de la mise en œuvre en 2021
Anyong Huaming (2022) zz No 61519262j04 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Nous avons accepté le mandat d’examiner la note ci – jointe sur l’exécution des engagements de rendement de 2021 de Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Conformément aux exigences des mesures administratives pour la réorganisation des actifs importants des sociétés cotées (ordonnance no 166 de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières), la direction de votre société est responsable de la préparation de l’instruction Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) sur l’exécution des engagements de performance de
Il est de notre responsabilité d’émettre des avis d’audit sur l’explication de Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) Nous avons effectué la vérification conformément à la norme no 3101 pour les autres services d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine – vérification de l’information financière historique ou examen des services d’assurance imprévus. Le Code exige que nous nous conformions au Code d’éthique professionnelle des comptables publics certifiés chinois et que nous planifions et effectuions des travaux d’audit afin d’obtenir une assurance raisonnable quant à l’existence d’inexactitudes importantes dans l’explication de Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) Au cours de la vérification, nous avons mis en oeuvre les procédures de vérification que nous jugeons nécessaires, comme la vérification des documents comptables. Nous croyons que notre examen fournit une base raisonnable pour formuler une opinion.
À notre avis, la note Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Les instructions spéciales ne sont fournies qu’à des fins de divulgation dans le rapport annuel 2021 et ne s’appliquent pas à d’autres fins.
À propos de l’année 2021 de l’engagement de performance d’acheter des actifs avec des fonds collectés en 2020
Rapport de vérification de la mise en oeuvre
Anyong Huaming (2022) zz No 61519262j04 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) (cette page n’a pas de texte)
Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) China Certified Public Accountant: Li huihua
China Certified Public Accountant: Colgate
Beijing, Chine 12 avril 2022
Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Description de l’exécution des engagements de rendement pour 2021
Informations de base
Conformément à la résolution de la vingt – quatrième réunion du quatrième Conseil d’administration de Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) (ci – après dénommée « la société»), à la résolution de la vingt – sixième réunion du quatrième Conseil d’administration, à la résolution de la deuxième réunion du cinquième Conseil d’administration, à la résolution de la quinzième réunion du quatrième Conseil des autorités de surveillance, à la résolution de la dix – septième réunion du quatrième Conseil des autorités de surveillance, à la résolution de la deuxième réunion du cinquième Conseil des autorités de surveillance Et approuvé par la réponse de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières à l’approbation de l’émission publique d’obligations de sociétés convertibles Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) Après déduction des frais d’émission tels que les frais de souscription, les frais de recommandation, les frais d’audit, les honoraires d’avocat et les frais de divulgation de l’information, le montant net réel des fonds collectés est de 31078106 millions de RMB. L’un des projets de collecte d’obligations convertibles est l’acquisition de 100% des capitaux propres de Wuhan bikail Salvage Supplies Co., Ltd. (ci – après dénommée « la société cible»), qui implique la collecte de fonds d’un montant de 286 millions de RMB.
Au 20 juillet 2020, la société avait achevé la clôture et le transfert de la société cible, et la société cible était devenue une filiale à part entière de la société, qui détenait directement 100% des capitaux propres de la société cible. Base de préparation de la Déclaration d’achèvement des engagements de performance de la société cible en 2021
En ce qui concerne les mesures de gestion pour la réorganisation des actifs importants des sociétés cotées et l’Accord de transfert d’actions concernant Wuhan bikail Salvage Supplies Co., Ltd. (ci – après dénommé « Accord de transfert d’actions») signé par la société et sui Jianxun et Fan Furong, sujets de l’engagement de performance de la Société cible, la société a préparé la présente note sur la base des états financiers vérifiés de la société cible pour l’exercice 2021. Conformément à l’accord de transfert d’actions, les années 2019, 2020 et 2021 sont considérées comme des « périodes d’engagement de performance», et le bénéfice net effectivement réalisé par la société cible au cours de chaque année (le plus faible étant retenu avant et après déduction des bénéfices et pertes non récurrents selon les états consolidés vérifiés) ne doit pas être inférieur à 20,27 millions de RMB, 22,68 millions de RMB et 25,09 millions de RMB respectivement. Au cours de la période d’engagement en matière de performance, le bénéfice net réalisé par la société cible à la fin de l’année en cours ne doit pas être inférieur au bénéfice net engagé au cours de la même période, sinon l’entité engagée en matière de performance doit indemniser la société.
Les modalités d’indemnisation sont les suivantes:
Montant de l’indemnisation pour l’exercice en cours = (bénéfice net engagé cumulé à la fin de l’exercice en cours – bénéfice net réalisé cumulé à la fin de l’exercice en cours) / total du bénéfice net engagé pour chaque année de la période d’engagement de performance Montant du transfert de capitaux propres correspondant à 100% des capitaux propres de la société cible – montant de l’indemnisation accumulée de la partie B à la partie A.
Réalisation des engagements de la société cible en 2021 et des bénéfices accumulés:
Réalisation du bénéfice net engagé par la société sous – jacente en 2021 (le bénéfice net est le bénéfice net et le bénéfice net après déduction du résultat non récurrent, le plus faible étant retenu)
Nombre d’engagements de rendement atteints au cours de l’année en cours taux d’achèvement des engagements de rendement cumulatifs (10 000 RMB) (%) Taux d’achèvement (%) 20192027, Jiangsu Zhongchao Holding Co.Ltd(002471) 09 121,91 121,9120202268,001161495 512,12 327,9620212509,00 (127528) (50,83) 188.28 la perte nette de la société cible en 2021 (après déduction des bénéfices et pertes non récurrents) est de 127528 millions de RMB, ce qui n’a pas permis d’atteindre le bénéfice net engagé cette année – là. Au 31 décembre 2021, le bénéfice net cumulé réalisé par la société sous – jacente était de 128107 600 RMB, avec un taux d’achèvement cumulé de 188,28%.
Cette note spéciale a été examinée et adoptée à la 22e réunion du cinquième Conseil d’administration de la société le 12 avril 2022. Représentant légal: Liu Wenjing responsable de la comptabilité: Sun Chuanzhi Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 12 avril 2022
