Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) tous les actionnaires:

Conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices connexes et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne, combinées au Manuel de contrôle interne et au Manuel d’évaluation Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Le rapport d’évaluation est examiné et approuvé par le Conseil d’administration pour publication.

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’en assurer l’efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument les responsabilités correspondantes en ce qui concerne l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Conformément à la norme d’identification pour l’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)

Selon la norme d’identification de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, la stratégie de développement, le contrôle des investissements, les ressources humaines, les activités de capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, l’externalisation des activités, les rapports financiers, la gestion des contrats, les systèmes d’information et le contrôle des filiales.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

1. Au niveau de l’entreprise

1.1 environnement interne

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) l’environnement de contrôle interne comprend principalement les six aspects suivants:

Culture d’entreprise

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Mettre en place un mécanisme de double protection pour prévenir les risques éthiques des employés, recueillir des idées et mettre l’accent sur l’innovation culturelle.

Accent mis sur les compétences

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)

Degré de participation de la direction

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) La direction, par ses propres activités et avec l’appui du Comité de vérification et de gestion des risques, surveille les conventions comptables de l’entreprise ainsi que les travaux et les résultats de la vérification interne et externe. Les responsabilités de la direction comprennent également la surveillance de la conception et de l’efficacité de la mise en oeuvre des politiques et des procédures utilisées pour examiner l’efficacité du contrôle interne.

Philosophie de gestion et vision de l’entreprise

Dans un environnement de contrôle efficace, la philosophie d’entreprise de la direction crée un climat positif qui favorise le fonctionnement efficace des processus opérationnels et des contrôles internes. Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)

Répartition des pouvoirs et des responsabilités

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Le Ministère des finances prend diverses mesures pour s’assurer raisonnablement que les activités opérationnelles sont menées conformément aux autorisations appropriées; Il est raisonnable de s’assurer que les opérations et les événements peuvent être comptabilisés dans les comptes appropriés au bon montant et en temps opportun au cours de l’exercice comptable approprié, de sorte que la préparation des états financiers soit conforme aux exigences pertinentes des normes comptables pour les entreprises.

Responsabilité sociale

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Une gestion rigoureuse de la qualité et une amélioration continue de la satisfaction et de la loyauté des clients; Mettre l’accent sur l’orientation des employés en matière de planification de carrière. Des systèmes de gestion du personnel plus scientifiques ont été mis en place et mis en œuvre, tels que l’emploi, la formation, la rotation des postes, l’évaluation, les récompenses et les sanctions, le recrutement annuel de nouveaux diplômés et de travailleurs sociaux en cours d’emploi pour promouvoir l’emploi, l’amélioration du système d’assurance sociale pour protéger les droits et intérêts légitimes des employés, la promotion de la philanthropie et d’autres activités de bien – être social, l’accent étant mis sur le maintien

1.2 Évaluation des risques

Afin d’assurer le développement durable et sain de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Préparer et rendre compte régulièrement de la surveillance des risques afin de mettre en place un contrôle interne axé sur les risques.

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Le Bureau du Conseil d’administration est chargé de la divulgation externe de l’information et de la communication avec les investisseurs, ainsi que de la gestion normalisée des relations avec les investisseurs; Mettre en place un mécanisme de communication interne sans entrave et fournir régulièrement à la direction des informations financières, de sécurité, de qualité et d’autres informations de gestion en temps opportun et efficacement chaque mois pour la prise de décisions de la direction, et assurer la gestion confidentielle de l’information afin d’éviter toute divulgation; En ce qui concerne les questions et les comportements suspects et inappropriés, ouvrir une boîte aux lettres anonyme pour faciliter la communication directe et efficace entre les employés et la haute direction.

La gestion de l’information est spécialisée, systématique et normalisée, fournissant une bonne sector – forme pour la transmission et la communication de l’information interne et externe, Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) L’adéquation des communications internes de l’Organisation permet aux employés de s’acquitter efficacement de leurs responsabilités, de communiquer efficacement avec les clients, les fournisseurs, les organismes de réglementation et d’autres personnes de l’extérieur et de permettre à la direction de prendre rapidement les mesures appropriées pour faire face aux changements. 1.4 supervision du contrôle

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) D’autre part, la communication externe peut confirmer l’information générée à l’interne ou indiquer les problèmes existants. La direction et la direction attachent une grande importance aux rapports et aux recommandations de tous les ministères et organismes de réglementation compétents en matière de contrôle interne et prennent diverses mesures pour corriger en temps opportun les lacunes dans la conception et le fonctionnement du contrôle interne.

2. Niveau opérationnel

Conformément aux exigences de classification des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, des lignes directrices pour le contrôle interne des sociétés cotées et des lignes directrices pour le contrôle interne du Groupe, des éléments tels que l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, la communication de l’information et la supervision interne doivent être pleinement pris en considération lors de la construction du système de contrôle interne de la société, qui couvre la gestion financière de la société, la gestion des immobilisations, la gestion des investissements et du financement, l’achat de matériel, la gestion des contrats et la divulgation de l’information La société a élaboré et amélioré de nombreux systèmes de gestion et de contrôle des opérations, tels que le système de gestion financière et comptable, le système de contrôle des achats, le système de gestion des immobilisations, le système de contrôle des investissements, le système de contrôle des essais de qualité, le système de gestion du développement scientifique et technologique, le système de contrôle des opérations, le système d’audit interne, les mesures de gestion des contrats, le système de travail juridique, le système de gestion administrative et le système d’exploitation de l’information.

Grâce à l’auto – évaluation de l’efficacité de la conception et de la mise en oeuvre du système de contrôle interne, les principaux systèmes de contrôle interne et leur mise en oeuvre sont décrits comme suit:

À propos de l’Assemblée générale et des actionnaires

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) en stricte conformité avec les exigences des statuts et du Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, normaliser les procédures de convocation, de convocation et de vote de l’Assemblée générale des actionnaires, la société peut traiter tous les actionnaires sur un pied d’égalité et protéger les intérêts des actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires. Les actionnaires contrôlants de la société se conforment aux normes de conduite, exercent leurs droits et assument les obligations correspondantes conformément à la loi. La société est indépendante des actionnaires contrôlants en termes d’affaires, de personnel, d’actifs, d’institutions et de finances, et le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les institutions internes de la société fonctionnent indépendamment.

À propos du Conseil d’administration et des administrateurs

Le Conseil d’administration convoque l’Assemblée en stricte conformité avec le droit des sociétés et les statuts, exécute les résolutions de l’Assemblée des actionnaires et exerce ses pouvoirs conformément à la loi et est responsable devant l’Assemblée des actionnaires. La société élit les administrateurs en stricte conformité avec les procédures de sélection et d’emploi stipulées dans les statuts et le système de travail des administrateurs indépendants; La société compte actuellement trois administrateurs indépendants, représentant plus d’un tiers de tous les administrateurs; Le nombre et la composition du Conseil d’administration de la société sont conformes aux exigences des lois et règlements. Les administrateurs de la société peuvent exercer leurs droits avec diligence et diligence afin de protéger les intérêts de la société et des actionnaires.

À propos du Conseil des autorités de surveillance et des autorités de surveillance

Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Le Conseil des autorités de surveillance est établi conformément à la loi, et le Conseil des autorités de surveillance devient l’organisme de surveillance de la société. La société élit les autorités de surveillance en stricte conformité avec les procédures de sélection et d’emploi stipulées dans les statuts. Le nombre et la composition du Conseil des autorités de surveillance de la société sont conformes aux exigences des lois et règlements. Les autorités de surveillance de la société peuvent s’acquitter sérieusement de leurs fonctions et, dans l’esprit de la responsabilité à l’égard des actionnaires, superviser la légalité et la conformité des finances de la société ainsi que des actes des administrateurs, des dirigeants et d’autres cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions, afin de protéger les Droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires.

Divulgation et transparence de l’information

Conformément aux dispositions du système de gestion de la divulgation de l’information de la société, la société désigne le Secrétaire du Conseil d’administration pour être responsable de la divulgation quotidienne de l’information, de la réception des visites et des consultations des actionnaires. La société peut divulguer l’information pertinente de façon véridique, exacte, complète et en temps opportun, en stricte conformité avec les lois et règlements pertinents, et s’assurer que tous les actionnaires de la société ont accès à l’information sur un pied d’égalité.

Système global de gestion budgétaire

Afin d’améliorer le niveau de gestion fine et d’établir un budget scientifique et raisonnable, la société a formulé des mesures globales de gestion budgétaire, qui précisent la structure organisationnelle et les responsabilités de travail du budget, le contenu et les procédures de préparation du budget, l’ajustement budgétaire, l’exécution et l’évaluation du budget. Le Département des finances a mis en place un poste spécial de gestion budgétaire pour gérer le budget, renforcer la préparation, l’exécution et l’évaluation du budget, et a obtenu certains résultats. Le fonctionnement quotidien de l’entreprise est principalement axé sur le système de gestion axé sur le budget afin d’assurer la réalisation des objectifs opérationnels de l’entreprise.

Gestion du contrôle interne des fonds monétaires

La société élabore un système de contrôle interne des fonds monétaires, normalise la gestion des fonds de la société, assure la sécurité des fonds et réduit les coûts d’utilisation des fonds. Les recettes et les dépenses du Fonds monétaire doivent être étayées par des pièces justificatives raisonnables et légales et comptabilisées en temps voulu. Les recettes et les dépenses de la société au titre des fonds monétaires sont exécutées en stricte conformité avec le plan budgétaire. Des procédures strictes d’autorisation et d’approbation sont mises en place pour le paiement des fonds monétaires afin d’assurer la sécurité des fonds monétaires. Un livre de notes spécial est adopté pour la gestion de l’enregistrement des factures afin d’éviter la perte et l’appropriation illicite des factures et de renforcer la gestion des scellés réservés par les banques.

Le système de contrôle interne des fonds monétaires clarifie les responsabilités professionnelles des caissiers, des comptables des fonds monétaires et des superviseurs des fonds monétaires et insiste sur la séparation des postes incompatibles. Le caissier vérifie l’encaisse avant la fin de chaque journée de travail, prépare un « tableau d’inventaire de l’encaisse en stock » et vérifie le solde de la comptabilité quotidienne de l’encaisse. La partie qui dépasse la limite de l’encaisse en stock doit être déposée à la Banque. Le comptable du Fonds monétaire vérifie régulièrement le compte bancaire, établit un état de rapprochement du solde des dépôts bancaires et vérifie le solde du rapprochement comptable avec le solde du relevé des dépôts bancaires. Les exigences des systèmes et procédures susmentionnés peuvent être respectées dans la mise en œuvre quotidienne.

Gestion et contrôle des dépenses générales

En ce qui concerne la gestion et le contrôle des dépenses générales, la société a formulé des mesures de gestion du remboursement des dépenses et des emprunts (pour la mise en œuvre à titre expérimental) afin de normaliser le processus de remboursement des dépenses, l’autorité d’approbation et le contrôle budgétaire au cours de la période. Le budget des dépenses est soumis au contrôle annuel total et est inclus dans la gestion budgétaire globale de la société; Chaque mois ou trimestre, les ministères et les unités concernés sont invités à contrôler les dépenses au moyen d’une analyse des dépenses afin qu’ils puissent prendre des mesures efficaces pour contrôler les dépenses en temps opportun. La préparation du budget des dépenses, l’examen et l’approbation, la séparation des postes de remboursement, la création d’un poste spécial de remboursement des dépenses pour examiner le caractère raisonnable des dépenses, la légalité des factures et l’intégrité des procédures de remboursement, afin de prévenir les dépassements de coûts et les risques de violation. Il n’y a pas de défaut de contrôle interne. Gestion du contrôle interne des achats et des paiements

L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne des achats et des paiements afin de normaliser les activités liées aux achats et aux paiements de l’entreprise. L’entreprise sélectionne des unités de haute qualité, de prix et de crédit comme fournisseurs qualifiés pour l’achat de matériaux conformément au principe de comparaison des prix. Pour l’achat mensuel, le Département de l’utilisation du matériel soumet le plan de demande de matériel au Département des achats conformément au plan de production mensuel, et le Département des achats prépare le plan d’achat en fonction de l’état des stocks, le soumet aux départements concernés de l’entreprise pour examen et le chef compétent effectue l’achat après approbation. Après l’arrivée des matériaux, le gestionnaire des matériaux vérifie et accepte les matériaux. Après l’inspection des matériaux dans l’entrepôt de recettes, le Département des finances paie le prix d’achat sur la base du document d’approbation du paiement. Grâce à la mise en œuvre du système de contrôle interne des achats et des paiements, l’entreprise a assuré le fonctionnement normal de la production et la prévention des risques.

Gestion du contrôle interne des ventes et des recouvrements

L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne des ventes et de la perception afin de normaliser les activités de vente de l’entreprise. Le Département des ventes, le Département des finances et le Département de la logistique sont respectivement responsables de la conclusion des contrats, de la collecte et de l’expédition dans les activités de vente de l’entreprise. Tous les départements sont liés et supervisés les uns par les autres afin d’assurer la séparation des positions incompatibles dans les activités de vente. Tous les services de l’entreprise doivent s’acquitter de leurs fonctions et normaliser le fonctionnement conformément au processus de gestion des ventes, et il n’y a pas de lacunes dans le contrôle interne des ventes et de la perception.

Gestion du contrôle interne des biens matériels

Gong