Code des titres: Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) titre abrégé: Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) numéro d’annonce: 2022 – 026 Code des obligations: 123072 titre abrégé: LEGO conversion
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729)
Annonce concernant la poursuite des opérations de couverture des changes
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu de la divulgation de l’information et l’absence de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) Le Conseil des autorités de surveillance convient à l’unanimité que la société et ses filiales peuvent effectuer des opérations de couverture en devises d’une valeur totale n’excédant pas 400 millions de dollars des États – Unis (ou l’équivalent en autres devises) au moyen de fonds propres et de lignes de crédit bancaires. Les lignes de transaction susmentionnées peuvent être utilisées de façon circulaire dans un délai d’un an à compter de la date de délibération et d’approbation de l’assemblée générale des actionnaires, et autorise le Président du Conseil d’administration ou sa personne autorisée à mettre en œuvre les questions liées aux opérations de couverture en devises susmentionnées dans le cadre des lignes de crédit. Les questions pertinentes sont annoncées comme suit:
Objet de la couverture des opérations de change
Afin d’éviter efficacement les risques sur le marché des changes, de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes du taux de change sur la société, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds de change, de réduire raisonnablement les dépenses financières et de réduire le risque de fluctuation du taux de change du Service de la dette à l’avenir, la société et ses filiales ont l’intention d’exercer des activités de couverture des changes.
Informations de base sur les opérations de couverture en devises
1. Monnaie et type d’entreprise concernés
L’activité de couverture en devises proposée par la société est limitée à l’exercice dans la même monnaie que les principales monnaies de règlement utilisées par la société pour ses activités, y compris, sans s’y limiter, le dollar des États – Unis, l’euro et le yen japonais.
Les activités de couverture des opérations de change proposées par la société comprennent, sans s’y limiter, les opérations de règlement et de vente à terme des opérations de change, les opérations d’options de change et d’autres opérations sur produits dérivés des opérations de change.
2. Échelle de l’entreprise et source des fonds investis
Selon l’échelle des actifs et les besoins opérationnels de la société, le montant total cumulé des opérations de couverture en devises effectuées par la société et ses filiales ne doit pas dépasser 400 millions de dollars américains (ou l’équivalent en devises étrangères). Les sources de fonds utilisées par la société pour effectuer des opérations de couverture en devises sont les fonds propres de la société et les lignes de crédit bancaires, qui n’impliquent pas de collecte de fonds. 3. Durée et autorisation
Étant donné que l’activité de couverture des opérations de change est étroitement liée à l’activité de la société, le Conseil d’administration de la société autorise le Président du Conseil d’administration de la société à approuver le plan d’activité quotidien de couverture des opérations de change et à signer les contrats relatifs à l’activité de couverture des opérations de change. La durée de validité de l’autorisation est de 12 mois à compter de la date de délibération et d’adoption par l’Assemblée générale des actionnaires, et le montant susmentionné peut être utilisé de façon circulaire et continue pendant cette période. 4. Contrepartie
Institutions financières telles que les banques.
Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes
La société exerce des activités de couverture des changes conformément au principe du taux de change verrouillé et du risque de taux d’intérêt, sans opérations spéculatives et d’arbitrage, mais les opérations de couverture des changes comportent encore certains risques.
1. Risque de fluctuation du taux de change: en cas d’écart important entre la tendance du taux de change et la direction de fluctuation du taux de change jugée par la compagnie, les coûts engagés par la compagnie après le verrouillage du taux de change peuvent dépasser les coûts engagés lorsque le verrouillage n’est pas effectué, ce qui entraîne des Pertes pour la compagnie;
2. Risque de crédit: les contreparties des opérations de couverture des changes effectuées par la société sont toutes des institutions financières ayant un bon crédit et ayant établi des relations d’affaires à long terme avec la société, et il n’y a pratiquement pas de risque de performance;
3. Risque opérationnel interne: les opérations de couverture des opérations de change sont très spécialisées et peuvent entraîner des pertes dans le traitement des opérations de couverture des opérations de change en raison d’erreurs opérationnelles du personnel, de défaillances du système, etc.
Mesures de gestion des risques
1. Choisir des opérations de couverture en devises à structure simple, à forte liquidité et à faible risque;
2. Les opérations de couverture des changes doivent être effectuées sur la base du principe de la couverture afin d’éviter au maximum les risques liés aux fluctuations des taux de change. Les services et le personnel autorisés doivent prêter une attention particulière à l’évolution du marché et l’analyser, et ajuster en temps opportun les stratégies opérationnelles en fonction de la situation du marché afin d’améliorer l’effet de la couverture;
3. La société a formulé le système de gestion des opérations sur produits dérivés, qui définit clairement les principes opérationnels, l’autorité d’approbation, le processus opérationnel interne, les mesures d’isolement de l’information, les procédures de traitement du contrôle interne des risques et la divulgation de l’information pour les opérations de couverture des changes afin de contrôler les risques de transaction.
4. The company will carefully review the terms of Contracts signed with financial institutions such as Banks and strictly implement the Risk Management System to Prevent Legal risks.
Conventions comptables et principes comptables
Conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, des normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – couverture, des normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers et des normes comptables pour les entreprises commerciales No 39 – mesure de la juste valeur publiées par le Ministère des finances, la société effectue le traitement comptable correspondant des opérations de couverture des changes proposées, reflétant les éléments pertinents du bilan et du compte de résultat.
Avis du Conseil des autorités de surveillance, des administrateurs indépendants et des organismes de recommandation
1. Avis du Conseil des autorités de surveillance
Le 11 avril 2022, la 32ème réunion du quatrième Conseil des autorités de surveillance de la société a examiné et adopté la proposition sur la poursuite de l’activité de couverture des changes. Le Conseil des autorités de surveillance a estimé qu’il était nécessaire que la société exerce l’activité de couverture des changes afin d’utiliser pleinement les outils de couverture des changes pour réduire ou éviter le risque de change, réduire les pertes de change et contrôler le risque opérationnel résultant des fluctuations des taux de change. La société a mis en place un système de gestion des opérations sur produits dérivés et amélioré les systèmes de contrôle interne pertinents. Les mesures de contrôle des risques ciblées prises par la société sont réalisables. Il est dans l’intérêt de la société que la société et ses filiales exercent des activités de couverture des changes, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, et conviennent que la société, ses filiales, les banques et autres institutions financières exercent des activités de couverture des changes dont Le montant cumulé ne dépasse pas 400 millions de dollars américains (ou l’équivalent en autres devises). La durée de l’activité de couverture en devises peut être réutilisée dans un délai de 12 mois à compter de la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires, et le Président du Conseil d’administration ou sa personne autorisée est autorisé à mettre en œuvre les questions relatives à l’activité de couverture en devises susmentionnées dans Les limites du quota.
2. Les administrateurs indépendants de la société ont émis les avis suivants sur les activités de couverture des opérations de change de la société: la société et les institutions financières telles que les banques peuvent effectivement éviter le risque de marché des opérations de change en menant des activités de couverture des opérations de change, prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la production et l’exploitation de la société et assurer la stabilité relative des résultats d’exploitation; La société a élaboré le système de gestion des opérations sur produits dérivés, qui établit des procédures d’exploitation spécifiques pour les opérations de couverture des changes de la société; Les procédures de prise de décisions pertinentes de la société et de ses filiales pour l’exercice d’activités de couverture en devises sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État, sans préjudice des intérêts de la société et des actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires. Nous sommes d’accord avec le projet de loi.
3. Avis du promoteur
Après vérification, le promoteur estime que:
Les questions relatives à l’exercice de l’activité de couverture des opérations de change de la société ont été examinées et approuvées à la 39e réunion du quatrième Conseil d’administration et à la 32e réunion du quatrième Conseil des autorités de surveillance de la société. Les administrateurs indépendants de la société ont émis des avis d’approbation et ont mis en œuvre les procédures d’approbation nécessaires, conformément aux lois et règlements pertinents.
L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne raisonnable et des mesures de gestion des risques pour les activités connexes, et les risques connexes peuvent être efficacement contrôlés. Les activités de couverture en devises de la société répondent aux besoins opérationnels réels de la société et peuvent, dans une certaine mesure, réduire l’impact des fluctuations des taux de change sur les activités de la société.
L’institution de recommandation attire l’attention de l’entreprise sur le fait que, dans le cadre de la couverture des opérations de change, la formation du personnel d’affaires et l’éducation à la responsabilité en matière de risques doivent être renforcées, des mesures spécifiques de contrôle des risques et un mécanisme d’enquête sur la responsabilité doivent être mis en œuvre, afin d’éliminer les comportements spéculatifs visant à réaliser des bénéfices, et les fonds collectés ne doivent pas être utilisés directement ou indirectement pour la couverture.
L’institution de recommandation attire l’attention des investisseurs sur le fait que, bien que la société ait pris les mesures de contrôle des risques correspondantes pour les activités de couverture des changes, les risques inhérents aux opérations de couverture des changes, tels que les risques de fluctuation des taux de change et les limites inhérentes au contrôle interne, peuvent avoir une incidence sur les résultats d’exploitation de la société.
En résum é, l’institution de recommandation n’a pas d’objection à ce que la société effectue des opérations de couverture des changes cette fois.
Documents à consulter
1. Résolution adoptée à la 39e réunion du quatrième Conseil d’administration de la société;
2. Résolution de la 32ème réunion du quatrième Conseil des autorités de surveillance de la société;
3. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la 39e réunion du quatrième Conseil d’administration de la société; 4. Loctek Ergonomic Technology Corp(300729)
Avis est par les présentes donné.
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) Conseil d’administration 13 avril 2022
