Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Loctek Ergonomic Technology Corp(300729)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) tous les actionnaires:

Conformément aux dispositions du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, des normes de base pour le contrôle interne des entreprises et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes pour le contrôle interne des entreprises»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de la société (ci – après dénommée « société»), sur la base de la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne, Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les dirigeants à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

1. Principales activités et questions entrant dans le champ de l’évaluation

Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, la culture d’entreprise, la responsabilité sociale, les ressources humaines, la garantie externe, l’investissement à l’étranger, la gestion des contrats, la divulgation de l’information, les activités d’achat, Le contrôle interne lié au cycle des ventes et des recouvrements de l’entreprise, le système comptable, etc. Les détails sont les suivants:

Structure organisationnelle

Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, des lignes directrices sur les statuts des sociétés cotées et d’autres lois et règlements pertinents, la société a progressivement mis en place et amélioré la structure de gouvernance composée de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance, des administrateurs indépendants et de la haute direction. La société a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs et le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, qui sont conformes aux exigences normatives de gouvernance des sociétés cotées, et a mis en place des systèmes tels que les mesures de gestion des opérations entre apparentés, Le système de gestion de l’utilisation des fonds collectés, le système de gestion de la divulgation de l’information, le système de gestion des investissements étrangers, le système de gestion des garanties étrangères et le système de gestion des relations avec les investisseurs. Il a également mis en place un Comité de stratégie, un Comité de vérification, un Comité de nomination, un Comité de rémunération et d’évaluation et d’autres comités subsidiaires du Conseil d’administration.

La Division des responsabilités de l’Organisation de l’entreprise est claire, la coopération mutuelle est parfaite et claire, le mécanisme de contrôle et d’équilibre fonctionne efficacement, les procédures de prise de décisions et les règles de procédure sont transparentes, claires et efficaces.

La structure organisationnelle interne de l’entreprise est la suivante:

Stratégie de développement

L’activité principale de l’entreprise est axée sur les produits de bureau et de maison intelligents sains, qui sont axés sur la conduite linéaire. En combinaison avec le niveau de l’industrie, l’entreprise devrait intensifier les efforts pour introduire des talents de haut niveau, ajouter du sang frais à la recherche scientifique de l’entreprise, considérer les Ressources humaines comme la première ressource, développer et utiliser efficacement, et créer vigoureusement une atmosphère culturelle d’entreprise qui respecte les connaissances, respecte les talents et réutilise les talents. Mettre en place un système scientifique et strict de sélection des talents professionnels et techniques, afin que l’entreprise puisse former un échelon raisonnable de talents et créer une bonne sector – forme de développement pour elle.

En outre, la direction de l’entreprise, en fonction des différentes caractéristiques du développement de l’entreprise à différentes périodes et de l’environnement différent, effectue un plan de développement complet et raisonnable et le met en œuvre de manière ordonnée, afin de guider l’entreprise à maintenir un développement rapide et durable. Culture d’entreprise

L’entreprise prône une culture d’entreprise de « lutte et d’innovation », met l’accent sur la responsabilité sociale et la production de sécurité, prête attention aux intérêts personnels des employés et les aide à réaliser leur propre valeur. L’entreprise a réussi BSCI (Business social standard certification). L’entreprise attache de l’importance à la formation du personnel, a mis en place un parc d’apprentissage sur la sector – forme interne de l’entreprise et a réservé un grand nombre de vidéos et de documents pour l’apprentissage du personnel; Et acheter un grand nombre de livres pour que les employés puissent poursuivre leurs études. L’entreprise offre chaque année des possibilités de formation et de perfectionnement en fonction des besoins réels et des demandes des gestionnaires afin d’améliorer le niveau de gestion des cadres moyens et supérieurs.

Responsabilité sociale

L’entreprise adhère à l’idée de « l’éducation axée sur les personnes », adhère à l’établissement de bourses d’études dans de nombreuses écoles, y compris l’Université de Ningbo, l’Institut de technologie de Ningbo de l’Université du Zhejiang, l’Institut d’ingénierie de Ningbo, l’Université de Nottingham de Ningbo et ainsi de suite sur une période de 16 ans, et a mis en place un fonds de récompense de l’innovation et de l’entrepreneuriat de 10 millions de RMB à l’ L’entreprise continuera d’adhérer au concept d ‘« éducation axée sur les personnes » et de contribuer à plus d’éducation.

L’entreprise a créé le Fonds de bienfaisance Leshan de 30 millions de RMB en 2021, dans l’espoir d’aider le district de Yinzhou à se développer de haute qualité, de construire une zone de démonstration de prospérité commune et de devenir une entreprise aimante. En même temps, l’entreprise espère que tous les employés de Lego pourront comprendre et reconnaître l’orientation de valeur de l’entreprise, être des personnes morales et aimantes, participer activement au service volontaire et aux activités de bien – être public, et établir une bonne image de Lego dans la société.

Ressources humaines

L’entreprise adhère toujours au principe de l’emploi « axé sur les personnes, le respect de l’innovation, l’accent mis sur la moralité et les talents, la concurrence et le mérite ». Conformément au principe de « l’attraction vigoureuse de talents de haut niveau et l’amélioration continue de la capacité d’innovation », l’entreprise Considère les talents comme la première ressource de l’entreprise et prend comme garantie « la formation, le maintien en poste, l’introduction et l’utilisation des talents ». L’entreprise a établi des règles claires sur le recrutement, l’emploi, la formation et la cessation d’emploi des employés et a pris la compétence professionnelle et l’éthique professionnelle des employés comme normes importantes pour le recrutement; Mettre en œuvre le système des contrats de travail pour tous les employés, signer des contrats de travail avec les employés conformément à la loi, participer à l’assurance – dotation, à l’assurance médicale, à l’assurance – chômage et à d’autres assurances et fonds pour les employés conformément à la loi, afin de protéger les droits et intérêts légitimes des employés; Entre – temps, l’entreprise attache de l’importance à la formation de la qualité du personnel et organise régulièrement des formations pertinentes. En outre, l’entreprise a mis en place un système systématique de gestion des ressources humaines. L’entreprise attache de l’importance au rôle de l’évaluation du rendement, établit un système d’évaluation du rendement parfait, stimule la vitalité des employés et jette les bases de la réalisation de la stratégie d’exploitation de l’entreprise.

Garantie externe

Le Département des finances de la société est le Département de gestion fonctionnelle de la garantie de la société. Le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires sont les organes de décision de la garantie. Au 31 décembre 2021, la compagnie avait élaboré le système de gestion des garanties externes de la compagnie.

La société a mis en place un système de post – responsabilité pour les activités de garantie afin d’assurer la séparation et la restriction des postes dans l’évaluation et l’approbation des activités de garantie, l’approbation et l’exécution des activités de garantie, l’exécution et la vérification des activités de garantie, la garde des biens de garantie et les dossiers d’affaires, etc. L’Assemblée générale de la société est l’organe décisionnel suprême de la société en matière de garantie externe. Le Conseil d’administration de la société exerce le pouvoir de décision en matière de garantie externe conformément aux dispositions des Statuts relatives à l’autorité d’approbation de la garantie externe du Conseil d’administration. Si l’autorité d’examen et d’approbation du Conseil d’administration est dépassée conformément aux statuts, le Conseil d’administration présente un plan et le soumet à l’Assemblée générale des actionnaires pour approbation. Le Conseil d’administration organise, gère et met en œuvre les questions de garantie externe approuvées par l’Assemblée générale des actionnaires. L’examen et l’approbation des questions de garantie externe par le Conseil d’administration doivent être approuvés par plus des deux tiers des administrateurs présents à la réunion du Conseil d’administration. Les mesures de garantie externe suivantes de la société doivent être examinées et approuvées par l’Assemblée générale des actionnaires: 1) Toute garantie fournie après que le montant total de la garantie externe de la société et de ses filiales contrôlantes dépasse 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période;

Le montant de la garantie dépasse 30% de l’actif total vérifié de la société au cours de la dernière période de douze mois consécutifs;

Le montant de la garantie dépasse 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période de douze mois consécutifs et le montant absolu dépasse 30 millions de RMB;

Les garanties fournies aux objets de garantie dont le ratio actif – passif est supérieur à 70%;

Une seule garantie dont le montant dépasse 10% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période;

Garantie fournie aux actionnaires, aux contrôleurs effectifs et à leurs parties liées.

Lorsqu’une Assemblée générale des actionnaires examine une proposition de garantie pour un actionnaire, un contrôleur effectif et ses parties liées, l’actionnaire ou l’actionnaire dominé par le Contrôleur effectif ne participe pas au vote, qui est adopté par plus de la moitié des droits de vote détenus par les autres actionnaires présents à l’Assemblée générale des actionnaires.

Investissement étranger

Le pouvoir de décision en matière d’investissement de la société appartient au Directeur général, au Conseil d’administration ou à l’Assemblée générale des actionnaires, qui, dans le cadre de leurs pouvoirs respectifs, prennent des décisions sur l’investissement étranger de la société conformément à la loi. Au 31 décembre 2021, la société avait élaboré un système de gestion des investissements étrangers. La société prend des décisions à différents niveaux de l’autorité en fonction des différents montants d’investissement à l’étranger afin de contrôler les risques d’investissement. Les questions d’investissement à l’étranger de la société qui répondent à l’une des normes suivantes sont examinées et approuvées par le Conseil d’administration et divulguées en temps voulu:

Le total des actifs impliqués dans la transaction représente plus de 10% du total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période. Si le total des actifs impliqués dans la transaction a à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée est prise comme données de calcul;

Les revenus d’exploitation liés à l’objet de la transaction (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représentent plus de 10% des revenus d’exploitation vérifiés au cours du dernier exercice comptable de la société et le montant absolu dépasse 5 millions de RMB;

Le bénéfice net lié à l’objet de la transaction (par exemple, les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représente plus de 10% du bénéfice net vérifié au cours du dernier exercice comptable de la société et le montant absolu dépasse 1 million de RMB;

Le montant de la transaction (y compris les dettes et les dépenses supportées) représente plus de 10% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et le montant absolu dépasse 5 millions de RMB;

Les bénéfices générés par la transaction représentent plus de 10% des bénéfices nets vérifiés de la société au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 1 million de RMB;

Si les questions d’investissement à l’étranger de la société satisfont à l’une des normes suivantes, elles sont soumises à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen et divulgation en temps voulu après examen et approbation par le Conseil d’administration:

Le total des actifs impliqués dans la transaction représente plus de 50% du total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période. Si le total des actifs impliqués dans la transaction a à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée est prise comme données de calcul;

Les revenus d’exploitation liés à l’objet de la transaction (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représentent plus de 50% des revenus d’exploitation vérifiés au cours du dernier exercice comptable de la société et le montant absolu dépasse 30 millions de RMB;

Le bénéfice net lié à l’objet de la transaction (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représente plus de 50% du bénéfice net vérifié au cours du dernier exercice comptable de la société et le montant absolu dépasse 3 millions de RMB;

Le montant de la transaction (y compris les dettes et les dépenses supportées) représente plus de 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et le montant absolu dépasse 30 millions de RMB;

Les bénéfices générés par la transaction représentent plus de 50% des bénéfices nets vérifiés de la société au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 30 millions de RMB;

Gestion des contrats

L’entreprise attache de l’importance à la gestion des risques. Avant la signature officielle de tous les contrats, ils doivent être soumis au Département juridique pour examen. Après l’approbation du Département juridique, ils doivent être divisés en fonction de l’autorité d’approbation. Ils ne peuvent être signés officiellement qu’après avoir été approuvés par les dirigeants compétents des départements concernés. Les services opérationnels concernés par la signature du contrat doivent comprendre et maîtriser l’exécution du contrat à tout moment, traiter les problèmes et faire rapport en temps opportun. L’exécution des contrats importants doit être suivie un par un par le spécialiste du Département juridique et faire rapport en temps opportun à la direction de l’entreprise.

Divulgation de renseignements

La divulgation de l’information de la société est dirigée et gérée uniformément par le Conseil d’administration. Au 31 décembre 2021, la compagnie avait élaboré les mesures de gestion de la divulgation de l’information de la compagnie. La société a précisé la portée et le contenu de la divulgation d’autres informations importantes, à l’exception des informations requises par les lois et règlements nationaux et les organismes de réglementation, afin d’assurer la divulgation de toutes les informations importantes sur la base du principe du rapport coût – efficacité; Déterminer les procédures et les exigences relatives à la collecte et à l’analyse de l’information interne et à l’examen de l’exactitude du contenu de l’information fournie à l’extérieur, et fournir l’information à l’extérieur en temps opportun. Toutes les informations internes de l’entreprise qui ne respectent pas les procédures ci – dessus ne sont pas divulguées ou divulguées individuellement à des personnes spécifiques afin d’assurer l’équité de la divulgation.

Achats

Afin de normaliser, de rationaliser et d’accroître l’efficacité des activités d’achat, l’entreprise a mis en place un système de gestion des achats efficace et transparent. L’entreprise a mis en place un système de gestion des fournisseurs plus strict. En général, il y a plusieurs fournisseurs de rechange pour des matières premières similaires. En outre, l’entreprise passe généralement par des étapes telles que l’enquête sur les prix, la comparaison des prix et la négociation des prix dans le processus d’achat des matières premières, afin d’assurer la qualité de l’achat et de réduire le prix d’achat. Au cours du processus d’achat, l’entreprise met l’accent sur la force professionnelle de chaque ministère pour appuyer et superviser la sélection, l’évaluation et l’exécution des fournisseurs afin de prévenir efficacement les risques d’achat. Au cours de la période visée par le rapport, aucun défaut important n’a été décelé.

Contrôle interne des ventes et du cycle de collecte de l’entreprise

En ce qui concerne les activités liées à la vente et à la perception, la société a formulé le système de vente et de perception, les procédures d’exploitation des commandes, les dispositions relatives au renforcement de la sécurité de la collecte des devises et de la gestion des connaissements, les mesures de gestion des factures et d’autres règles et règlements pertinents, et a mis en place un système de contrôle interne relativement solide conformément aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises publiées par le Ministère des finances et cinq autres ministères. Le Département financier de la société comptabilise les recettes selon différentes conditions de comptabilisation des recettes provenant des ventes conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales. Au cours de la période considérée, le système de contrôle interne lié au cycle des ventes et des recouvrements de l’entreprise était solide, bien conçu et mis en œuvre efficacement.

Système comptable

La société a mis en place un système complet de contrôle de la gestion financière et des procédures d’exploitation connexes en stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit comptable, les normes comptables pour les entreprises et d’autres lois et règlements, et a exercé un contrôle efficace sur les achats, la production, les ventes, la gestion financière et d’autres liens clés, y compris les normes de gestion des remboursements financiers, les normes de gestion des fonds monétaires, les normes de gestion des créances et les normes de gestion des immobilisations. Assurer l’exactitude de la confirmation comptable, de la comptabilité, de l’enregistrement, etc.