Datang Huayin Electric Power Co.Ltd(600744) : Datang Huayin Electric Power Co.Ltd(600744) opinions des administrateurs indépendants à la 3e réunion du Conseil d’administration en 2022 nous, en tant qu’administrateurs indépendants de la société, avons examiné les propositions pertinentes à la 3e réunion du Conseil d’administration en 2022 et avons émis les opinions indépendantes suivantes:
Notes spéciales et avis indépendants sur la garantie externe de la société.
Conformément à l’avis de la Commission de réglementation des valeurs mobilières sur certaines questions relatives à la normalisation des opérations de capital entre les sociétés cotées et les parties liées et à la garantie externe des sociétés cotées (révisé le 7 décembre 2017), à l’avis sur la normalisation des activités de garantie externe des sociétés cotées (zjf [2005] No 120) publié conjointement par la Commission de réglementation des valeurs mobilières et la Commission de réglementation bancaire, à l’avis de la Bourse de Shanghai sur la divulgation du rapport annuel 2021 des sociétés cotées au Conseil principal et à son mémorandum, Nous avons mené une enquête sur la garantie externe de l’entreprise:
1. Le 19 août 2015, la société a signé le contrat de prêt syndiqué no ICBC Xiangyin Tuan 2015 (projet) 0003 signé par Datang Huayin You County Energy Co., Ltd. (ci – après dénommée « you neng Company») Le 25 mars 2015 et le contrat de garantie no ICBC Xiangyin Tuan 2015 (Bao) Zi 0003, d’un montant garanti de 1,86 milliard de RMB. Au 31 décembre 2021, le montant réel de la garantie engagée était de 651 millions de RMB.
2. Le 7 décembre 2021, la 11e réunion du Conseil d’administration de la société en 2021 et la troisième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société ont examiné et adopté la proposition sur la garantie de la société pour le financement des parties liées afin de fournir une garantie de financement d’un montant n’excédant pas 226 millions de RMB à la Société youneng. Au 31 décembre 2021, le contrat de garantie n’avait pas été signé.
3. Les procédures de prise de décisions de la société en matière de garantie externe sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents. Les questions de garantie susmentionnées ont été divulguées dans le China Securities journal et le Shanghai Securities journal. La divulgation de l’information est complète et révèle pleinement le risque de garantie externe. Proposition relative à la distribution des bénéfices de la société en 2021 et à la conversion du Fonds de réserve en capital social
Nous avons examiné cette proposition et avons conclu que la compagnie n’effectuera pas de distribution de bénéfices en 2021 et qu’elle ne transférera pas le Fonds d’accumulation au capital social, ce qui est conforme à la situation financière réelle de la compagnie en 2021. Nous sommes d’accord avec cette proposition et convenons de la soumettre au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale pour délibération.
Proposition relative aux opérations quotidiennes entre apparentés en 2022
Les prévisions de la société concernant le montant des opérations entre apparentés sont raisonnables, les procédures de prise de décisions sont conformes aux dispositions pertinentes et les informations sont pleinement divulguées, ce qui est dans l’intérêt de la société et de tous les actionnaires. Nous reconnaissons les opérations entre apparentés et les prévisions de leur montant, et nous convenons de soumettre cette proposition au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. Proposition de renouvellement de l’emploi de TianQing International Certified Public Accountants (Special General partnership) et paiement des frais d’audit pour 2021
Après avoir examiné la proposition, nous croyons que TianQing International Certified Public Accountants (Special General partnership) est en mesure de fournir des services d’audit et d’autres services à la société. Nous sommes d’accord avec la proposition et convenons de la soumettre au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale pour examen.
Proposition de modification des conventions comptables et des estimations comptables de la société
Le changement de convention comptable de la société est un changement raisonnable effectué par la société conformément aux dispositions et exigences du Ministère des finances de l’État. La Convention comptable modifiée est conforme aux dispositions pertinentes et à la situation réelle de la société; Cette modification des estimations comptables peut mieux refléter la juste valeur des actifs détenus par la société et fournir des informations comptables plus fiables et pertinentes. Les modifications apportées aux conventions comptables et aux estimations comptables de la société ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires. Les procédures de prise de décisions sont conformes aux dispositions pertinentes des lois et règlements pertinents, et nous convenons de modifier les conventions comptables et les estimations comptables.
Rapport d’évaluation des risques de la société pour China Datang Group finance Co., Ltd.
Après avoir examiné la proposition et combiné les instructions spéciales du cabinet comptable concernant les opérations entre apparentés impliquant China Datang Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommée la société financière), nous pensons que les opérations entre apparentés de la société et la société financière en 2021 sont fondées sur les besoins des activités normales d’exploitation et de développement de la société et sont menées conformément aux principes d’équité, de volontariat et d’intégrité, sans aucune circonstance affectant l’indépendance et la sécurité du capital de la société. Il n’y a pas de cas d’occupation par des parties liées ou de dommages aux intérêts de la société et des actionnaires minoritaires.
